个人网上银行与第三方支付的比较分析--以工商银行与支付宝为例

网上银行与第三方支付的关系分析安然首都经济贸易大学信息学院【摘要】网上银行与第三方支付平台，作为电子商务的一部分，解决了商务活动中的资金流问题。

随着电子商务的发展各个银行纷纷推出了网络银行服务以及网上转账和在线支付等新的金融产品，并开始在在线支付方面下大功夫，从而直接对第三方支付公司的在线支付业务构成竞争与威胁。

本文从电子商务网上支付的角度出发，对第三方支付和网上银行的发展概况以及两者的互相关系进行了归纳与分析，并提出了第三方支付运营模式存在的问题与解决方法。

【关键词】银行第三方支付平台网上支付电子商务一、基本概念介绍1．网上银行。

网上银行是银行利用Internet 技术，向客户提供开户、销户、查询、对账、行内转账、跨行转账、信贷、网上证券、投资理财等传统服务项目，使客户可以足不出户就能够安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及个人投资等。

国内网上银行在这几年呈跳跃式发展趋势，艾瑞咨询最新的研究成果显示，2005年中国个人网上银行用户规模为3460万户，2006年该规模增长为7000万户，年增长率达到102%，2007年中国个人网上银行用户规模达到1．17亿户，未来几年中国个人网上银行用户规模将继续大，2010年将超过2亿户，达到2．15亿户。

2．第三方支付。

2．1第三方支付的概念。

所谓“第三方支付”，是指在电子商务企业与银行之间建立一个中立的支付平台，为网上购物提供资金划拨渠道和服务的企业。

一般来说，第三方支付公司必须是和国内外各大银行签约，并具备一定实力和信誉保障的独立机构。

2．2支付流程。

在通过第三方支付平台的交易中，买方选购商品后，使用第三方平台提供的账户进行货款支付，由第三方通知卖家货款到达，然后再进行发货，买方检验物品后，就可以通知付款给卖家，第三方再将款项转至卖家账户。

其步骤包括:(1)用户在Internet 上，用Web浏览器进行商品的浏览、选择、购买、填写订单，然后在网上提交订单。

网上支付实验汇总（1~5）实验一银行网上业务调查【实验目的】了解银行网上业务围及具体容。

【实验要求】对比各银行网上业务（个人和企业），并通过列表形式比较分析各银行网上业务的特点，完成实验报告并回答实验思考题。

【实验容与步骤】1、在百度等搜索引擎上查到招商银行、中国银行、中国工商银行、中国建设银行、民生银行等银行的网址；2、登陆上述银行的，查看其开展的网上个人业务和企业业务（以个人银行为例，有账务查询、网上支付、转账汇款、自助缴费、外汇买卖、国债投资、证券服务、功能申请等）。

【实验结果】通过列表形式（见表一、二）比较分析各银行网上业务的特点，并记录到实验报告中（银行网上企业业务表格项目自己确定）表一银行网上个人业务的比较表二银行网上企业业务的比较【实验思考题】试比较以上各家银行的网上业务，哪家最多？各自有什么特色？根据以上两个表格，建设银行的网上业务相对来说比较丰富一些。

从网上银行个人业务来看，建设银行新推出的银行卡网上小额支付功能让您的银行卡即便不开通网上银行，也能进行网上支付。

工商银行在其他银行在转账汇款方面多了两个业务，分别是向境外的VISA卡汇款、向E—mail，手机卡汇款。

这是一大特色。

从网上银行企业业务来看，每家银行在相同的业务方面上，各自都有各自的特点，比如财务控管理，招商银行有自己的个性服务，中国银行跨境现金管理，建设银行不同额度转账流程控制等等。

实验二支付方式分析【实验目的】了解购物常用的支付方式。

【实验要求】比较各的支付方式，以列表形式形成实验报告，并回答实验思考题。

【实验容与步骤】访问不少于6个知名电子商务，例如当当网www.dangdang.、京东商城www.360buy.、麦包包www.mbaobao.、淘宝网www.taobao.、易趣网、拍拍网www.paipai.、卓越亚马逊、凡客诚品等，查询这些的支付方式有哪些？（如货到付款、邮局汇款、银行卡支付、银行电汇等等）。

个人网上银行与第三方支付的比较分析——以工商银行与支付宝为例周青【摘要】近年来,网上金融创新层出不穷,第三方支付公司异军突起,迅速占领网上金融领域.本文将个人网上银行与第三方支付服务进行比较,选取工商银行与支付宝公司为例,通过基本流程、服务质量、交易风险、交易成本4个方面比较各方优劣势,对支付行业的发展提出建议.【期刊名称】《金融科技时代》【年(卷),期】2013(000)012【总页数】2页(P102-103)【关键词】个人网上银行;第三方支付;支付宝,比较分析【作者】周青【作者单位】淮海工学院【正文语种】中文一、引言工商银行是我国最大的商业银行，曾连续5年在美国《环球金融》杂志年度全球各地区网上银行评选中被评为“最佳个人网上银行”。

支付宝是当前我国最大的第三方支付企业，在2012年中国第三方互联网支付市场中，其交易额占到了46.6%。

本文将采用具有代表性的工商银行网上银行及支付宝作为分析对象。

二、比较分析（一）基本流程1.个人网上银行。

个人网上银行的服务流程是客户通过在银行开设的账户号码进入自己的网上账户，进行查询、转账等其他业务操作，网上账户的开设需要到银行营业网点办理，个人网上银行是客户在银行账户的网上客户端，可以进行传统业务的网上办理，比如查询、转账、透支交易等，其账户金额即银行账户金额。

2.第三方支付。

第三方支付服务内容主要提供网上购物的中介服务，基本流程是：网上购物的买家将货款存入第三方支付账户，第三方支付账户通知卖家发货，当买家收到货物后通知第三方支付账户，第三方支付账户再将货款支付给卖家，全部操作在网上完成。

支付宝是典型的第三方支付公司，目前，它不仅能为网上购物买单，也可以转账、购买基金、保险等。

在网页操作上，基本与网上银行无异，不同的是支付宝内金额的来源途径和转账方式。

支付宝内金额来源于充值，其充值手段为储蓄卡转账、购买支付宝卡、消费卡和使用充值码。

其中，只有储蓄卡转账进入的充值金额可以进行转账，后3种充值方式只能在支持支付宝的商家进行消费。

Financial View金融视线 | MODERN BUSINESS现代商业113第三方支付对商业银行的影响——以中国建设银行为例冀国欣　王麒瑞　莫凡玉　唐小丰中国农业大学烟台研究院 山东烟台 264670一、第三方支付现状(一)运营模式1.独立第三方支付模式。

在独立第三方支付模式下，第三方支付平台仅为用户提供支付系统解决方案与支付服务。

平台在网上交易中独立第三方支付中扮演支付网关的角色。

但与纯网关公司不同，独立第三方支付平台开设了虚拟账户，而虚拟账户可用于收集接受平台服务的商家信息。

在此基础之上，独立第三方支付系统平台便可以以所收集的商家信息为依据，提供支付方式结算管理功能以外的其他增值服务。

汇付天下、拉卡拉便是该种运营模式。

B2B与B2C市场是独立第三方支付平台的主要市场。

与担保支付企业相比，独立第三方支付企业更加灵活。

独立第三方支付企业能够推出个性化的支付方案，方便资金周转，使消费者得到便捷的支付体验。

独立第三方支付平台的线上业务规模小，线下业务规模较大，中国银行的手续费分成以及为客户企业提供定制服务取得的收入是平台收益的重要来源。

图1 独立第三方支付模式摘要:近些年来，互联网技术持续发展、金融机制不断完善，使第三方移动支付得以迅猛发展。

第三方支付的迅速发展使得商业银行的三大基本业务的规模受到重大影响。

这给商业银行带来巨大挑战的同时又使其发展道路上充满了新的机遇。

如何在保证自己优势的情况下，通过改革创新等措施来应对不断发展壮大的第三方支付是当下商业银行发展的主要任务。

在此背景之下，两者达成良好的竞合关系，才能最终实现共赢，使客户的资金得到更有力的保障，并最大限度地维护客户利益。

关键词:第三方支付；商业银行；中国建设银行中图分类号:F832.2 文献识别码:A 文章编号:1673-5889(2020)29-0113-03[24]李树斌,何云,郭明晶.信息披露质量、融资约束与企业研发投入关系的实证分析[J].统计与决策,2017(23):161-164.[25]张嘉望,彭晖,李博阳.地方政府行为、融资约束与企业研发投入[J].财贸经济,2019,40(07):20-35.[26]毕晓方,姜宝强.财务松弛对公司业绩的影响研究——基于融资约束和代理成本的视角[J].商业经济与管理,2010(04):83-90.[27]顾群,翟淑萍,苑泽明.高新技术企业融资约束与R&D投资效率关系研究[J].经济经纬,2012(05):77-81.[28]Martin Hoeg,Michael Gibbertand,David Mazursky.Financial constraints in innovation projects: When is less more[J].Research Policy,2008,37:1382-1391.[29]路春城,吕慧.政府补贴、融资约束与制造业研发投入[J].经济与管理评论,2019,35(04):17-27.[30]何丹.融资约束、R&D投入与企业绩效的相关性研究——基于中国制造业上市公司2009-2013年的经验证据[J].科技与管理,2015,17(05):76-82.[31]Hovakimian G,Titman S.Corporate Investment with Financial Constrains:Sensitivity of Investment to Funds from Voluntary Asset Sales[R].NBER Working Paper Series,2003(38).[32]许敏,朱伶俐,方祯.融资约束、R&D投入与中小企业绩效[J].财会月刊,2017(30):37-43.[33]魏文君,吴蒙.内部控制、融资约束与公司绩效[J].会计之友,2019(21):53-58.作者简介：1.唐洋，天津商业大学会计学院，教授，研究方向：财务与成本管理。

第三方支付企业与商业银行的竞争与合作分析以支付宝为例文／陈婷婷姜红波摘要：第三方支付平台借助互联网、移动通信等技术广泛地参与各类支付服务，以多样化、个性化的产品弥补了商业银行难以覆盖的网上支付业务，成为现代支付体系中重要重要组成部分。

以支付宝为例，分析第三方支付企业与商业银行在结算业务、存贷款业务、转帐业务、客户黏性、中间业务方面存在竞争，在最终结算及信用担保方面两者进行合作，二者由最初的完全合作逐步转向了竞争与合作并存的关系。

关键词：第三方支付；商业银行；支付宝；竞争与合作引言当下，由于网络信息技术不断地发展起来，我国互联网的覆盖率也越来越广泛。

新兴的电子商务行业迎来了快速发展时期，电子商务正在成为创新型经济的主要驱动力。

电子商务融入到大众生活中需要一个载体，即网上支付。

在2008-2010年短暂的三年间，我国的第三方支付机构已超过50家，交易量已达10105亿元。

到了2013年我国的第三方网络支付市场交易量升至53729.8亿，比2012年同比增长46.8%，整个第三方网上支付市场规模在不断地扩大。

截至2014年，第三方支付企业增长至200多家，增长快速，实现整体市场交易规模单季度突破18406.6亿[1]，我国的第三方网上支付市场正处于繁荣阶段。

第三方支付企业碍于其非金融性机构身份，完成最终的支付服务需要借助银行。

但是，第三方支付企业与商业银行又存在一定的利益冲突。

所以，第三方支付企业和商业银行的关系存在着复杂性，但并非固定不变，要实现网上支付的市场健康而全面的发展需要准确地认识和梳理好两者的关系。

1、第三方支付简介1.1 第三方支付内涵第三方支付，就是一些和产品所在的国家以及国内外各大银行签订合同、并且由具有一定实力和强大的信用保障的第三方独立机构提供的交易支持平台。

它建立了企业与银行之间的中立的电子商务支付平台，在商户与银行之间发挥了信用担保和技术支持功能[2]。

1.2 第三方支付发展现状据CNNIC报告表明，到2014年7月为止，我国使用网上支付的用户量已经有2.92亿，与2013年同比增多了3208万人，增长率达到12.3%。

东财网院2009年3月课程考试《网络银行与电子支付》案例（共三个案例，任意选一个案例写作）案例分析1：2007年3月10日，上海蔡中的网银被窃，损失19万元。

2007年5月17日，交通银行客户杨俊文的100万元被人通过网银转移，消费一空，以上2个案例的用户，分别选择了使用数字证书技术的网上银行。

2007年，林某于9月11日花11万元在农业银行购买基金，并开通网上银行服务，10月15日，基金被他人通过网上交易系统赎回，现金被转走购买物品。

此案例用户使用了数字证书技术的基金账户。

据记者了解，在“工商网银受害者集体维权联盟”网站上列出了至少500位，使用网上银行并遭受经济损失的用户，其中部分选择了数字证书技术。

专家指出有越来越多的用户正在电子商务应用中选择网上银行和数字证书服务，但频繁出现的各种安全问题，让用户对网上银行服务疑虑重重，如果选择了数字证书服务，仍然出现了问题，更会让用户望而却步。

究竟是什么原因使得网银平台和数字证书技术如此脆弱？今天的峰会上，由中国电子学会电子签名专家委员会和中国学会电子商务专家委员会联合发布的《2006-2007年中国电子签名发展研究报告》中指出，用户认同程度普遍低下，其次缺少优质的产品和服务，第三方面问题是从业人员技术水平不足，成为电子商务中电子认证及数字证书应用发展的瓶颈。

综合上述材料，请撰写详细叙述：（1）在电子商务活动中，网络银行的功能有哪些？（2）网络银行给电子商务活动带来哪些便利？（3）在当前的网络银行使用中，存在着哪些潜在的危险？（4）为了保证网络银行被安全的使用，常见的方法有哪些？（5）如何改进电子签名技术，提高网络银行的安全？字数要求：2000—3000字。

案例分析2:据公开披露的资料显示，截至2008年8月底，支付宝的用户数已经突破1亿，日交易数额突破了4.5亿元，而伴随着国内电子商务的井喷，最近的10月20日支付宝的日交易额又突破了5.5亿元。

随着用户范围的扩大和影响力的提高，支付宝如何盈利的问题也成为很多人关心的话题。

第三方支付比较与分析一．实验目的与内容1、登陆国内外各第三方支付平台网站，以其中一家为例分析其特点、服务内容、支付流程、方便性、采用了哪些安全技术与措施（或手段等）。

2、对比分析国内外第三方支付平台，分析它们在支付范围、支付对象等方面的异同点。

为客户选择第三方支付平台提供对策。

二．实验过程所谓第三方支付，就是一些和产品所在国家以及国外各大银行签约、并具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构提供的交易支持平台。

在通过第三方支付平台的交易中，买方选购商品后，使用第三方平台提供的账户进行货款支付，由第三方通知卖家货款到达、进行发货；买方检验物品后，就可以通知付款给卖家，第三方再将款项转至卖家账户。

目前中国国内的第三方支付产品主要有PayPal （易趣公司产品）、支付宝（阿里巴巴旗下）、财付通（腾讯公司，腾讯拍拍）、易宝支付（Yeepay）、快钱（99bill）、百付宝（百度C2C）、网易宝（网易旗淘宝网，中国最大的C2C下），网银在线(chinabank)，环迅支付，汇付天下，汇聚支付(joinpay)。

其中最用户数量最大的是PayPal和支付宝，前者主要在欧美国家流行，后者是马云阿里巴巴旗下产品。

本次以支付宝为例，来说明其特点、服务内容、支付流程等内容。

将paypal 与支付宝比较，作为国内外第三方支付的比较，从而得出他们的异同点。

三．实验结果1、支付宝的特点、服务内容、支付流程等。

登陆支付宝的首页，可以看出它的特点：Logo上面就显示了他的第一个特点：简单。

下面的标题则显示了其他的特点：轻松私用，多种支付方式等等。

归纳起来有三个方面，安全、简单、快捷。

其中最主要的特点是使用买家收到货满意后卖家才能收到钱的支付规则。

因而保证整个交易过程的顺利完成。

其次支付宝和国内外主要的银行都建立了合作关系。

只要你有一张各大银行的银行卡，就可以顺利的利用支付宝实现支付。

最后，支付宝还可以把商品信息发布到各个网站、论坛等，以便能找到更多的买家，还可以把支付宝弄到自己的网站之中。

第三方支付的解决方案—以支付宝为例篇一：第三方支付会计处理网络购物等电子商务的发展，带动了电子交易量的不断攀升，使得第三方支付平台被广泛地应用。

但会计准则并未针对该业务领域制定会计处理方法，这成了会计准则的空白区。

本文以支付宝为例，进行第三方支付平台相关业务账务处理的探讨。

之所以选择支付宝，是因为它是目前我国交易规模最大的、最具代表性的独立第三方支付平台，并且其交易流程是人们最熟悉的。

一、第三方支付平台的运营模式第三方支付平台是独立于消费者和商家的营运商，也是交易资金代收代付的中介。

它与各大银行签约，建立深入的战略合作关系，并与银行支付结算系统对接，为电子交易中的买卖双方提供资金支付的中转站。

在一个理想的支付系统里，资金的支付转移与相应的账务处理是同步的，即从付款方的贷方转入收款方的借方。

但是在第三方支付系统中，由于存在延时交付或延时清算，资金的支付和账务处理是不同步的。

买方先将货款支付到第三方支付平台，卖方发货并且由买方确认收货后，第三方支付平台再将货款汇转到卖方的账户。

在这个过程中，资金不能及时地由买方账户流转到卖方账户，因此出现了资金在第三方支付平台的沉淀。

下面以支付宝的交易流程为例，简要描述独立第三方支付平台的运营模式。

首先，买方在淘宝网上购买商品，并通过网上银行等方式向支付宝公司的账户支付相应的的款项，交易由此产生。

其次，卖方收到订单后，一般在1 ~ 3天内向买方发货。

最后，买方收到商品并在淘宝网上点击“确认收货”后，支付宝会将款项支付给卖方，此时交易结束。

二、虚拟账户概述在第三方支付平台，进行资金流转的载体是虚拟账户?它是第三方支付平台提供给买卖双方的交易账户。

虚拟账户分为两类。

一类存在于企业集团内部，以集团的银行账户为依托，将企业内部的网络平台与银行提供的系统相对接，企业集团为子公司、内部部门或项目设立子虚拟账户，并可通过网上银行对这些子虚拟账户进行转账、查询等操作。

还有一类是第三方支付虚拟账户，是第三方支付平台为客户提供的网上交易账户。