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商业银行经营管理绩效考核办法（2023年版）目录第一章总则 (3)第二章考核指标的设置 (4)第三章计分方法 (4)第四章考核管理 (5)第五章考核结果评价与应用 (6)第六章附则 (7)第一章总则第一条为增强金融服务实体经济能力，有效落实发展战略，发挥绩效考核的导向作用，根据制度办法、总行、省行相关规定以及年度经营计划，制定本办法。
第二条绩效考核遵循以下原则：（一）全面管理。
尊重市场规律、行业规律、价值规律，发挥绩效考核指挥棒作用，从经营效益、发展转型、风险管理、合规经营、社会责任五个方面，对各市分县区支行的经营成果和管理水平进行全面评价。
（二）转型升级。
贯彻落实新发展理念，以绩效考核引导业务结构调整，破除体制机制障碍，承担国有企业深化改革重任，推动邮储银行高质量发展。
（三）严控风险。
落实关于坚决打好防范化解重大金融风险攻坚战的战略部署，牢牢守住风险底线，对信用风险、流动性风险、操作风险、内部控制、监管评价及处罚情况进行综合评价，全面贯彻邮储银行稳健、审慎的经营思路。
（四）服务战略。
进一步贯彻我行大型零售商业银行的整体战略，引导各县区支行优先发展普惠金融业务，落实乡村振兴政策。
第三条本办法考核对象为各县区支行。
第四条本办法各项考核指标的计算基础为人民银行、中国银行保险监督管理委员会发布的或第三方市场服务监测机构提供的数据和经审计后的年度财务会计报告。
第二章考核指标的设置第五条绩效考核采用统一的指标体系评价各县区支行。
绩效考核指标体系由五大类指标和附加指标构成。
其中，五大类指标包括经营效益指标、发展转型指标、风险管理指标、合规经营指标、社会责任指标。
考核方式上主要采用主副卡的方式，主卡主要包括综合管理指标，突出分行经营主体责任；副卡主要包括业务发展指标，突出零售、公司条线管理责任。
第三章计分方法第六条绩效考核指标计分遵循“外部比同业、内部比先进、自身比进步”原则，对标同业水平、行内最优和自身变化等多个维度进行考核。
XX市商业银行绩效考核管理办法（征求意见稿）YY管理咨询公司2003年12月目录第一章总则 (1)第二章考核组织管理 (3)第三章考核方法 (6)第四章季度考核 (14)第五章年度考核 (34)第六章申诉及其处理 (51)第七章附则 (56)附件一：一般人员态度考核指标评定表 (57)附件二：员工能力考核指标评定表 (58)附件三：周边绩效考核指标评定表 (1)附件四：管理绩效考核指标评定表 (2)第一章总则第一条为规范XX市商业银行（以下简称“商行”）绩效考核管理工作，保障组织体系的顺畅运行，持续不断地提高和改进企业、部门和员工的工作业绩，确保商行战略、目标的达成和相关政策、制度的有效实施，特制定本管理办法。
第二条考核对象（一）XX市商业银行高层、中层管理者及一般员工均须参加考核。
（二）员工在病假和长休哺乳假期间不参与考核。
第三条考核目的（三）建立全员参与、全员负责，一级对一级负责的管理模式。
通过考核规范作业流程，提高XX市商业银行的整体管理水平；（四）基于未来持续改进，考核的目的不仅仅在于根据结果奖优罚劣，更重要的是在于不断地牵引员工持续地改进未来的工作；（五）建立良好的企业价值评价体系，努力实现科学评估价值，合理分配价值，从而驱动员工积极创造价值，形成良性循环；（六）通过客观评价员工的工作绩效、态度和能力，帮助员工提升自身工作水平和能力，从而有效提升商行整体绩效，实现商行发展战略与人力资源战略；（七）通过绩效考核促进上下级沟通和各部门间的相互协作，增进团队合作精神，促进员工逐步形成“客户至上”（包括内部和外部客户）的服务意识。
第四条考核原则在遵循公正、公平、公开原则的基础上，强调绩效管理的客观性、责任性、激励性和结果导向。
（一）稳定原则：商行在确定了关键绩效指标库（KPI）后，在一年四个季度内，绩效考核的指标、考核标准和分配方式基本不发生大的变化，保持相对稳定。
（二）公开原则：考核过程是公开的、制度化的，各级指标（含项目、达到状态、权重和评价标准）的制订与过程调整，均需由目标承担者与其上级主管共同协商讨论完成，员工有知晓并充分理解自己的详细考核结果的权利。
商业银行绩效评价办法
商业银行绩效评价办法是指商业银行在营运管理中开展的一系列对商业银行业绩的评估、评价和考核活动，旨在加强银行内部管理，提高银行服务质量，激励银行各层级员工业绩突出，改善银行绩效水平。
商业银行绩效评价办法从制定目标、指标体系、考核方式、考核标准、考核内容、奖惩措施等几个方面进行操作，它的主要内容包括：
（1）制定明确的绩效目标：商业银行应当制定绩效目标，把单位绩效目标落实到具体部门、小组和个人；
（2）制定绩效指标体系：商业银行应当制定绩效指标体系，用于衡量银行的运营状况和成果；
（3）确定考核方式：商业银行应当确定绩效考核的方式，包括季度考核、年度考核等；
（4）确定考核标准：商业银行应当确定绩效考核的标准，如完成任务的时间、质量、成本等；
（5）确定考核内容：商业银行应当确定绩效考核的内容，如银行业务收入、利润情况、客户满意度等；
（6）设置奖惩措施：商业银行应当设置绩效考核的奖惩措施，奖励优秀员工，惩罚不良行为。
中国商业银行绩效评估
中国商业银行的绩效评估通常涉及以下几个方面：
1. 资产规模和盈利能力：评估银行的资产规模和盈利能力，包括总资产、净利润、资本充足率等指标。
2. 不良贷款率和风险管理：评估银行的不良贷款率和风险管理能力，包括不良贷款比例、拨备覆盖率、风险控制政策等指标。
3. 客户服务和业务创新：评估银行的客户服务水平和业务创新能力，包括客户满意度、产品创新、数字化转型等指标。
4. 资本市场表现：评估银行在资本市场的表现，包括股价表现、市值、投资者关系等指标。
5. 社会责任和可持续发展：评估银行的社会责任履行和可持续发展能力，包括环境保护、社会公益活动、企业治理等指标。
绩效评估通常由监管机构、独立评级机构、投资者等进行，评估结果对银行的声誉和信用评级有重要影响。
银行也会根据评估结果对自身经营策略和风险管理进行调整和改进。
第十二章商业银行绩效评估一、概念题1．现金资产答：现金资产是指商业银行资产中流动性最强的部分，被视为银行的一线准备金，包括库存现金、法定准备、存放同业存款、托收未达款等。
现金资产数额一般不大，基本上不给银行带来直接收益，但却是银行正常经营不可或缺的，法律对其持有量有严格规定。
2．同业拆借答：同业拆借是指金融机构间短期性相互融资的交易。
同业拆借的特点一般有：①期限短。
同业拆借的交易期限较短，属临时性的资金融通。
我国目前同业拆借期限最长不超过4个月。
②利率相对较低。
一般来说，同业拆借利率是以中央银行再贷款利率和再贴现率为基准，再根据社会资金的松紧程度和供求关系由拆借双方自由议定的。
由于拆借双方都是商业银行或其它金融机构，其信誉比一般工商企业要高，拆借风险较小，加之拆借期限较短，因而利率水平较低。
③同业拆借的参与者是商业银行和其它金融机构。
3．净值答：净值是指在一定时点上，资产负债表中的所有资产与所有负债价值之间的差额。
为了计算净值，每一项资产和每一项负债都要分别估价。
净值是账户的平衡项。
4．债务资本答：债务资本主要是银行发行的长期资本债券。
资本债券期限一般长达10年以上，持有人不得提前要求偿付，且当银行破产清算时，这类债务的赔偿优先权级别较低，可以同股本一起分担资产损失，权益类似于优先股，因而可以进入净值项目。
5．或有负债答：或有负债又称“或有损失”，是由过去的交易或事项而形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或者由过去的交易或事项而形成的现时义务，履行该义务是否导致经济利益流出企业尚不确定，或履行该义务的金额不能可靠地计量。
6．绩效答：绩效是指商业银行对其经营目标实现程度。
绩效评价是商业银行运用一组财务指标和一定的评估方法，对其经营目标实现程度进行考核、评价的过程。
设计绩效评价指标体系是进行评估的关键，必须服从银行经营总目标。
一般而言，处于不同的发展阶段和经营环境的商业银行在经营中所追求的具体目标有所不同，但根本的出发点是一致的，即实现股东财富最大化。
商业银⾏经营学复习题《商业银⾏经营学》练习题第⼀章导论⼀、名词解释商业银⾏：商业银⾏是以追求利润最⼤化为⽬标，通过多种⾦融负债筹集资⾦，以多种⾦融资产为其经营对象，能利⽤负债进⾏信⽤创造，并向客户提供多功能、综合性服务的⾦融企业。
信⽤中介：是指商业银⾏通过负债业务，把社会上各种闲散资⾦集中到银⾏，再通过资产业务，把它投向需要资⾦的部门，充当资⾦闲置者和资⾦短缺者之间的中介⼈，实现资⾦融通。
⽀付中介：是指商业银⾏利⽤活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。
格拉斯—斯蒂格尔法：也称作《1933年银⾏法》。
在1930年代⼤危机后的美国⽴法，将投资银⾏业务和商业银⾏业务严格地划分开，保证商业银⾏避免证券业的风险。
该法案禁⽌银⾏包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。
分⾏制银⾏：是指那些在总⾏之下，可在本地或外地设有若⼲分⽀机构，并都可以从事银⾏业务的商业银⾏。
持股公司制银⾏：有⼀个集团公司成⽴股权公司，再由该公司收购或控制若⼲独⽴的银⾏。
流动性：指银⾏资产的变现能⼒。
商业银⾏制度：是指⼀个国家⽤法律形式所确定的该国商业银⾏体系、结构及组成这⼀体系的原则的总和。
五、问答1、什么是商业银⾏？它有哪些功能？商业银⾏是以追求利润最⼤化为⽬标，通过多种⾦融负债筹集资⾦，以多种⾦融资产为其经营对象，能利⽤负债进⾏信⽤创造，并向客户提供多功能、综合性服务的⾦融企业。
商业银⾏在现代经济⽣活中所发挥的功能主要有信⽤中介、⽀付中介、⾦融服务、信⽤创造、调节经济和风险管理。
2、商业银⾏经营原则有哪些？如何贯彻这些原则？安全性⽬标；流动性⽬标；盈利性⽬标；如何贯彻这些原则：从第1章第五节⾃⼰凝练第⼆章商业银⾏资本⼀、名词解释普通股：普通股是指在公司的经营管理和盈利及财产的分配上享有普通权利的股份，代表满⾜所有债权偿付要求及优先股东的收益权与求偿权要求后对企业盈利和剩余财产的索取权，它构成公司资本的基础。
