银行理财产品估值方法(一)

理财产品说明书三篇篇一：理财产品说明书一、产品概述1、投资对象主要投向为评级为级及以上标准化固定收益产品，包括但不限于（）现金、银行存款、大额可转让存单、债券回购、资金拆借、货币基金、同业存单等货币市场工具；（）国债、政策金融债、地方政府债券、企业债、央行票据、短期融资券、公司债券等债券类工具（金融机构发行的二级资本债主体评级为，债项评级可为）；（）在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券等监管部门允许的其他标准化资产投资工具。

各类资产投资比例为：存款等货币市场工具、债券等债权类资产的比例不低于，理财产品的杠杆比例不超过。

银行有权根据市场情况，在不损害投资者利益且提前公告的情况下，对本理财产品投资对象、投资比例区间进行调整，投资者对此无异议情况下继续持有本理财产品。

2、投资团队资产管理人：XX有限公司XX银行成立于年月，目前辖家分支机构，其中异地分行家，分行级专营机构家，并控股成立青岛西海岸村镇银行。

成立以来，XX银行坚定不移地推进改革创新，逐步发展成为一家资本持续达标、管理机制灵活、经营效益显著、品牌特色鲜明的现代股份制商业银行。

截至年末，全行总资产亿元，本外币存款亿元，各项贷款亿元，实现经营利润亿元，上缴税金亿元，经营规模、效益、发展质量和潜力已经位居全省城商行前列。

资金托管人：XX有限公司开立专门理财托管账户，为单只理财产品建立独立的组合进行管理，保管理财资金。

确认与执行理财资金管理运用指令，审核、办理理财资金和财产交收和资金清算。

三、理财产品成立1、理财产品成立的条件：募集期届满，募集资金达到相关法律法规规定之规模或双方约定并经我行确认之数额时，理财产品成立。

产品成立日也即该理财产品的收益起计日。

我行将于产品成立日对理财资金进行统一上划。

2、理财产品不成立的条件：募集期届满，募集资金未达到相关法律法规规定之规模或双方约定并经我行确认之数额时，则本理财产品不成立。

3、如果本理财产品不满足成立的条件，或市场发生剧烈波动，经我行合理判断难以按照本产品说明书规定向客户提供本理财产品，则我行有权宣布本理财产品不成立，如理财产品不成立，将于募集期结束后个工作日内通过网站或营业网点向客户公布，并将客户认购资金在募集期结束后个工作日内退还客户，该理财产品项下双方权利义务终止。

现金管理类产品的估值方法随着金融市场的不断发展，现金管理类产品在投资领域中扮演着重要的角色。

而对于投资者来说，了解现金管理类产品的估值方法是十分重要的。

本文将介绍现金管理类产品的估值方法，帮助投资者更好地理解和评估这类产品。

一、货币基金的估值方法货币基金是现金管理类产品中最常见的一种。

其估值方法主要有两种：摊余成本法和市场法。

1. 摊余成本法：摊余成本法是货币基金常用的估值方法。

它通过将基金持有的各项证券按照购买时的成本进行估值，计算出基金份额的净值。

这种方法相对简单，适用于交易活跃的货币基金。

2. 市场法：市场法是另一种常见的货币基金估值方法。

它通过将基金持有的各项证券按照市场价格进行估值，计算出基金份额的净值。

这种方法更加准确，适用于交易不活跃的货币基金。

二、短期理财产品的估值方法短期理财产品是另一类常见的现金管理类产品。

其估值方法主要有两种：摊余成本法和市场法。

1. 摊余成本法：短期理财产品通常采用摊余成本法进行估值。

它通过将产品持有的各项债券按照购买时的成本进行估值，计算出产品的净值。

这种方法适用于交易不活跃的短期理财产品。

2. 市场法：市场法同样适用于短期理财产品的估值。

它通过将产品持有的各项债券按照市场价格进行估值，计算出产品的净值。

这种方法更加准确，适用于交易活跃的短期理财产品。

三、债券型基金的估值方法债券型基金是一种相对较稳健的现金管理类产品。

其估值方法主要有两种：摊余成本法和市场法。

1. 摊余成本法：债券型基金通常采用摊余成本法进行估值。

它通过将基金持有的各项债券按照购买时的成本进行估值，计算出基金份额的净值。

这种方法适用于交易不活跃的债券型基金。

2. 市场法：市场法同样适用于债券型基金的估值。

它通过将基金持有的各项债券按照市场价格进行估值，计算出基金份额的净值。

这种方法更加准确，适用于交易活跃的债券型基金。

四、结语现金管理类产品的估值方法对于投资者来说是十分重要的。

不同类型的产品可能采用不同的估值方法，投资者在选择和评估这类产品时需要了解其估值方法，并根据自身需求和风险偏好进行选择。

商业银行理财产品估值指引（试行）商业银行理财产品估值指引（试行）1.引言商业银行理财产品具有灵活性高和收益稳健等优势，深受投资者的青睐，但产品估值一直是市场热议的话题。

为了规范理财产品的估值工作，提高市场透明度和公平性，本指引试行，旨在为商业银行理财产品的估值提供指引和借鉴。

2. 账面净值法（1）概念：即利用资产负债表上的价值加以计算，将净值除以产品份额计算出产品的单位净值。

（2）适用范围：适用于符合以下条件的理财产品：产品的持有人每日都有权进行赎回或交易；银行分账、分户管理不方便；资产规模较大的产品或定向销售的产品。

（3）注意事项：应遵循财务会计准则和会计原则。

3.市场法（1）概念：即参考市场上类似产品的市场价格，对该理财产品进行估值。

最常用的市场法估值是参照同类产品在公开市场上交易的价格，用其平均值除以净资产计算出产品的单位净值。

（2）适用范围：适用于符合以下条件的理财产品：交易频繁，流动性高；与其他市场交易品种具有可比性；市场价格稳定，不存在较大波动；信用风险相对较低。

（3）注意事项：基金、债券等产品均可通过市场法进行估值计算。

4.协定法（1）概念：即按照合同中规定的利率和计算方法计算产品的净值。

（2）适用范围：适用于符合以下条件的理财产品：固定收益类理财产品，产品明确约定时间期限和利率。

（3）注意事项：在计算净值时，需严格按照合同相关规定进行，避免引起纠纷。

5.风险调整法（1）概念：即样本模拟方法或模型计算方法计算产品净值，并考虑风险溢价进行调整。

根据产品风险特征，确定风险调整因子，将收益率乘以调整因子，得出相应的风险调整收益率再计算产品净值。

（2）适用范围：适用于符合以下条件的理财产品：风险性较高、交易不便或流动性不高的产品。

（3）注意事项：在进行风险调整时，应充分考虑产品的风险特征和实际市场情况，注意可控度和精细度。

6.其他法（1）概念：指对某些特殊类型理财产品估值时采用的特殊估值方法，如权益法、收益资本化法、重建成本法等。

关于企业估值的常用方法估值方法一、企业的商业模式决定了估值模式1. 重资产型企业（如传统制造业），以净资产估值方式为主，盈利估值方式为辅。

2. 轻资产型企业（如服务业），以盈利估值方式为主，净资产估值方式为辅。

3. 互联网企业，以用户数、点击数和市场份额为远景考量，以市销率为主。

4. 新兴行业和高科技企业，以市场份额为远景考量，以市销率为主。

二、市值与企业价值1. 无论使用哪一种估值方法，市值都是一种最有效的参照物。

2. 市值的意义不等同于股价的含义。

市值＝股价×总股份数市值被看做是市场投资者对企业价值的认可，侧重于相对的“量级”而非绝对值的高低。

国际市场上通常以100亿美元市值作为优秀的成熟大型企业的量级标准，500亿美元市值则是一个国际化超大型企业的量级标准，而千亿市值则象征着企业至高无上的地位。

市值的意义在于量级比较，而非绝对值。

3. 市值比较A. 既然市值体现的是企业的量级，那么同类企业的量级对比就非常具有市场意义。

【例如】同样是影视制作与发行企业，国内华谊兄弟市值419亿人民币，折合约68亿美元，而美国梦工厂（DWA）市值25亿美元。

另外，华谊兄弟2012年收入为13亿人民币（亿美元），同期梦工厂收入为亿美元。

这两家公司的收入在一个量级上，而市值量级却不在一个水平上。

由此推测，华谊兄弟可能被严重高估。

当然，高估值体现了市场预期定价，高估低估不构成买卖依据，但这是一个警示信号。

精明的投资者可以采取对冲套利策略。

B. 常见的市值比较参照物：a.同股同权的跨市场比价，同一家公司在不同市场上的市值比较。

如：AH股比价。

b.同类企业市值比价，主营业务基本相同的企业比较。

如三一重工与中联重科比较。

c.相似业务企业市值比价，主营业务有部分相同，须将业务拆分后做同类比较。

如上海家化与联合利华比较。

4. 企业价值（EV,EnterpriseValue）企业价值=市值+净负债EV的绝对值参考意义不大，它通常与盈利指标组合，用来反映企业盈利、净负债与市值之间的关系。

银行的现金管理类产品的估值方法
银行的现金管理类产品包括货币市场基金、短期理财产品等，其估值方法主要有以下几种：
1. 净值法：货币市场基金通常采用净值法进行估值。

净值法以每份基金的净资产值来计算基金的净值，净资产是基金持有的金融资产扣除基金负债后的余额。

当投资者购买或赎回份额时，根据当日的净值计算购买或赎回的金额。

2. 摊余成本法：摊余成本法主要适用于固定收益类金融工具。

按照购买时的成本加上已获得的利息和摊销费用，以及减去已支付的利息来计算估值。

这种方法比较适用于到期日较短的金融工具，因为长期债券的价格可能受市场利率波动和流动性风险的影响。

3. 市场报价法：市场报价法适用于交易活跃且流动性高的金融工具。

即根据市场上交易的价格来估值。

例如，某个短期理财产品在银行市场上有报价，那么估值可以通过买入和卖出价格的平均数来确定。

这些估值方法的选择通常根据具体产品的特点和市场环境来确定。

银行在进行现金管理类产品的估值时，应根据基金合同或产品说明书中规定的估值方法进行计算，并严格遵守金融监管机构的要求和规定。

商业银行理财产品估值指引（征求意见稿）一、总则二、标准化投资品估值三、非标准化债权类资产估值四、非上市公司股权估值五、金融资产减值一、总则（一）为规范商业银行理财产品的估值方法，根据《会计法》、《企业会计准则》及国家其他有关法律法规，制定本指引。

（二）本指引所称理财产品是指商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平的非保本理财产品。

（三）商业银行对理财产品估值、确认和计量理财产品净值时，可参考本指引，但不能免除其作为估值责任人的相关责任。

（四）商业银行作为估值的第一责任人，应当定期评估估值质量，并对估值价格进行检验，防范可能出现的偏差。

（五）商业银行对管理的不同理财产品持有的同一种底层资产的估值原则、程序及技术应当一致。

估值技术一经确定，不得随意更改，除非变更估值技术或其应用方法能使计量结果在当前情况下同样或者更能代表公允价值。

商业银行改变估值技术时，应本着最大限度保护理财产品持有人利益的原则及时进行临时公告。

（六）金融资产和负债坚持公允价值计量原则，商业银行可以在会计准则和监管规定的范围内选择摊余成本对资产或负债进行估值。

选取摊余成本法应同时具备以下两个条件：1.会计准则允许划分为以摊余成本计量的金融资产(AC)或其他金融负债。

2.中国人民银行、银保监会等监管机构允许采用摊余成本进行估值。

（七）资产或负债的公允价值确定应遵循以下基本原则：1.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。

估值日无市价的，最近交易日后经济环境未发生重大变化采用最近交易市价确定公允价值。

2.对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化，应对最近交易市价进行调整,确定公允价值。

3.不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定投资品种的公允价值。

采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

银行理财成本法估值
银行理财成本法是一种评估银行理财产品价值的方法。

根据这种方法，银行理财产品的价值可被视为未来现金流量的折现值。

具体而言，使用银行理财成本法来估值时，需要考虑以下因素：
1. 产品期限：银行理财产品的期限是影响其价值的重要因素。

通常情况下，期限较长的理财产品具有较高的价值，因为它们通常会提供更多的现金流入。

2. 预期收益率：理财产品的收益率也是影响其价值的重要因素。

收益率越高，理财产品的价值也越高。

收益率可以被视为理财产品的市场价格，越高的价格意味着更高的价值。

3. 预期现金流量：预期现金流量是根据理财产品的期限和预期收益率来计算的。

预期现金流量是指投资者将获得的所有现金流入，包括本息还款、利息收入等。

4. 折现率：折现率是用来计算未来现金流量的现值的利率。

折现率通常是根据市场利率、产品风险等因素来确定的。

较高的折现率意味着较低的价值。

基于以上因素，可以使用以下公式来计算银行理财产品的价值：
价值= Σ (现金流量 / (1 + 折现率)^期限)
在计算中，将预期现金流量乘以折现率的倒数并累加起来，即
可得到银行理财产品的价值。

需要注意的是，银行理财成本法只是一种估值方法，具体的价值取决于所使用的期限、收益率、预期现金流量等因素的具体数值。

另外，银行理财产品的实际价值还受到市场需求、产品风险等其他因素的影响。

因此，在使用银行理财成本法进行估值时，需进行合理的假设和计算，并综合考虑其他因素，以得出一个较为准确的估值结果。

商业银行理财产品估值指引（征求意见稿）一、总则二、标准化投资品估值三、非标准化债权类资产估值四、非上市公司股权估值五、金融资产减值一、总则（一）为规范商业银行理财产品的估值方法，根据《会计法》、《企业会计准则》及国家其他有关法律法规，制定本指引。

（二）本指引所称理财产品是指商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水平的非保本理财产品。

（三）商业银行对理财产品估值、确认和计量理财产品净值时，可参考本指引，但不能免除其作为估值责任人的相关责任。

（四）商业银行作为估值的第一责任人，应当定期评估估值质量，并对估值价格进行检验，防范可能出现的偏差。

（五）商业银行对管理的不同理财产品持有的同一种底层资产的估值原则、程序及技术应当一致。

估值技术一经确定，不得随意更改，除非变更估值技术或其应用方法能使计量结果在当前情况下同样或者更能代表公允价值。

商业银行改变估值技术时，应本着最大限度保护理财产品持有人利益的原则及时进行临时公告。

（六）金融资产和负债坚持公允价值计量原则，商业银行可以在会计准则和监管规定的范围内选择摊余成本对资产或负债进行估值。

选取摊余成本法应同时具备以下两个条件：1.会计准则允许划分为以摊余成本计量的金融资产(AC)或其他金融负债。

2.中国人民银行、银保监会等监管机构允许采用摊余成本进行估值。

（七）资产或负债的公允价值确定应遵循以下基本原则：1.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。

估值日无市价的，最近交易日后经济环境未发生重大变化采用最近交易市价确定公允价值。

2.对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化，应对最近交易市价进行调整,确定公允价值。

3.不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定投资品种的公允价值。

采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

理财产品会计核算实用手册及估值操作指南一、概述在当今社会，理财产品已经成为许多人投资的首选。

然而，对于理财产品的会计核算和估值操作，许多投资者和初学者可能感到困惑。

为了帮助大家更好地理解理财产品的会计核算和估值操作，本文将围绕这一主题展开全面的探讨，并提供一份实用手册及操作指南。

二、理财产品会计核算1. 现金流量表在进行理财产品的会计核算时，首先需要关注的是现金流量表。

现金流量表是对一个企业在一段特定时间内的现金流入和流出情况进行了清晰地展示，而对于理财产品来说，投资者也需要对其未来的现金流入和流出进行合理的预测和核算。

2. 资产负债表资产负债表也是理财产品会计核算中不可或缺的一部分。

通过资产负债表，投资者可以清晰地了解到理财产品所持有的各项资产和负债情况，进而有效地评估其风险和收益。

3. 收入确认在进行理财产品会计核算时，收入的确认也是一个非常重要的环节。

投资者需要清晰地了解理财产品所产生的各项收入，并进行合理的核算。

4. 投资收益的确认投资收益的确认也是不可忽视的一环。

投资者需要对理财产品所产生的投资收益进行准确地确认和核算，以便更好地评估其投资回报率和风险收益比。

三、估值操作指南1. 估值方法在进行理财产品的估值操作时，首先需要选择合适的估值方法。

常见的估值方法包括市场比较法、收益法、成本法等，投资者需要根据实际情况选择合适的估值方法进行操作。

2. 估值参数确定好估值操作所需的各项参数也是至关重要的。

针对理财产品，投资者需要清晰地确定估值所需的各项参数，例如利率、期限、风险等，以便更准确地进行估值操作。

3. 估值核算在进行估值操作时，投资者需要将估值方法和参数进行合理的整合，并进行相应的估值核算。

这一环节需要投资者具备一定的财务分析能力和操作技巧，以确保估值结果的准确性和可靠性。

四、总结与个人观点理财产品的会计核算和估值操作是投资过程中不可或缺的一部分。

通过本文所提供的理财产品会计核算实用手册及估值操作指南，相信读者们已经对理财产品的会计核算和估值操作有了更清晰的认识和理解。

理财产品估值操作指南
理财产品估值是指银行、保险公司等金融机构用来评估各种理财产品价值的操作。

估值操作使金融机构能够确保理财产品处于正常可买入、可卖出状态，且拥有正确价格。

下面我们就介绍一些从事理财产品估值的基本操作指南。

一、熟悉相关产品知识
有效估值理财产品首先就要充分了解所从事的理财项目，要知道该产品的各项基本规则和投资收益特性等。

有了这些理财产品的前提知识，估值员在对其进行价格评估时，会有更多的判断依据。

二、分析投资回报率
金融机构在估值理财产品时，也要分析其实际投资回报率问题，通过估算和判断产品的期望收益和实际实现的投资回报率，从而进行正确的估值。

三、把握投资环境
估值员还要结合市场形势和宏观经济状况，来发现和预测未来几个月、几年理财产品的价格走向，通过实时分析市场投资环境，掌握合理价格水平，以指导理财产品估值。

四、实时跟踪
估值员还要实时跟踪行业发展动态，关注相关领域的动态消息，紧密关注理财项目实时情况及市场动态，及时发现并及时把握市场机遇及价格波动，以此来调整理财产品价格估值。

五、合理控制风险
估值过程中，金融机构还要合理控制估值的风险，即应以较审慎的估值方法进行估值，由此可以最大程度降低理财产品入市或卖出损失的可能。

所以，要想从事理财产品估值操作，需要掌握和熟悉相关理财产品知识，了解产品实际投资回报率，把握投资环境，实时跟踪行业发展动态，以及合理控制估值风险，才能保证估值科学准确，有效降低投资风险，保护投资者权益。

理财产品估值操作指南中银协英文回答：Valuation Guidelines for Financial Products.Introduction.The China Banking and Insurance Regulatory Commission (CBIRC) has issued guidelines for the valuation offinancial products to ensure fair and transparent pricing, reduce financial risks, and protect the interests of investors. These guidelines apply to all financial institutions and require them to establish robust valuation frameworks and processes.Scope of Application.The valuation guidelines apply to the following financial products:Bank deposits and loans.Bonds and fixed income securities.Equities and equity-linked instruments.Mutual funds and ETFs.Structured products and derivatives.Valuation Principles.Financial products should be valued based on the following principles:Fair value: The price at which a financial product would be exchanged between willing and informed parties in an orderly transaction.Transparency: The valuation process and assumptions should be clearly disclosed and easily understood by investors.Prudence: The valuation assumptions should be conservative and consistent with the underlying risks of the product.Consistency: Valuation methods and assumptions should be consistent over time and across similar products to ensure comparability.Valuation Methods.The appropriate valuation method for a financial product depends on its characteristics and the availability of market data. Common valuation methods include:Market approach: Uses market prices or comparable quotes for similar products.Income approach: Considers future cash flows from the product and discounts them to present value.Cost approach: Based on the historical or replacementcost of the product's underlying assets.Hybrid approach: Combines multiple valuation methods to enhance accuracy.Valuation Assumptions.Valuation assumptions play a crucial role in determining the fair value of a financial product. Assumptions should be reasonable, supported by available data, and updated as necessary. Common assumptions include:Interest rates and yield curves.Credit risk and default probabilities.Market liquidity and trading volumes.Currency fluctuations.Volatility and risk premiums.Disclosure Requirements.Financial institutions are required to disclose the following information about their valuation processes:Valuation methodology and assumptions.Sources of data and market information.Sensitivity analysis to changes in key assumptions.Any conflicts of interest or potential biases.Monitoring and Review.Financial institutions should monitor and review their valuation frameworks and processes regularly. This includes conducting independent reviews, stress testing, and incorporating market feedback.Consequences of Non-Compliance.Non-compliance with the valuation guidelines may result in regulatory penalties, reputational damage, and financial losses for investors.中文回答：理财产品估值操作指南。

理财产品优先股估值方法摘要：一、引言二、优先股的特点和分类1.累积优先股与非累积优先股2.参与优先股与非参与优先股3.固定收益优先股与浮动收益优先股三、优先股的估值方法1.固定收益类优先股的估值2.浮动收益类优先股的估值3.混合类优先股的估值四、影响优先股估值的因素1.市场利率2.发行主体信用等级3.优先股的流动性五、我国优先股市场的发展1.政策背景2.市场现状3.发展前景六、总结正文：一、引言随着金融市场的不断发展，投资者对于多元化投资的需求日益增长。

作为一种兼具股权和债券特性的金融产品，优先股近年来备受关注。

本文将探讨优先股的估值方法，以帮助投资者更好地把握这类投资品种的价值。

二、优先股的特点和分类1.累积优先股与非累积优先股累积优先股是指公司在盈利分配时，若当年未能全额支付优先股股息，未支付部分会累积到次年，并在次年优先支付。

非累积优先股则不存在此类累积机制。

2.参与优先股与非参与优先股参与优先股是指公司在分配利润时，除了支付固定股息外，股东还可参与公司盈利分配的优先股。

非参与优先股则仅享有固定股息收益。

3.固定收益优先股与浮动收益优先股固定收益优先股的股息收益固定不变，而浮动收益优先股的股息收益与公司盈利挂钩，具有一定的不确定性。

三、优先股的估值方法1.固定收益类优先股的估值固定收益类优先股的估值可采用折现法，即将未来固定股息按照适当的折现率折现至现值，累加得到股票的估值。

2.浮动收益类优先股的估值浮动收益类优先股的估值较为复杂，通常需要结合公司盈利预测、市场利率等因素，采用预期收益率法或蒙特卡洛模拟法等方法进行估值。

3.混合类优先股的估值混合类优先股兼具固定收益和浮动收益特性，因此其估值需综合考虑固定收益和浮动收益部分的估值结果。

四、影响优先股估值的因素1.市场利率市场利率对优先股估值具有较大影响。

在市场利率下降时，固定收益类优先股的估值会上升；反之，市场利率上升时，估值则会下降。

2.发行主体信用等级发行主体信用等级越高，优先股的估值通常越高。

2022年理财资格考试试卷和答案（1）共3种题型，共130题一、单选题(共50题)1.“本利丰步步高”开放式理财产品客户所承受的产品风险等级为A：低B：中低C：中D：中高【答案】：A2.我行的“金钥匙·安心得利·灵珑”产品的资产估值方法是什么？A：PE估值法B：摊余成本法C：市值法D：PEG估值法【答案】：B3.各级行在销售理财产品时，必须遵循投资者利益至上和（）的原则。

A：风险等级匹配B：风险我行自担C：风险尽力规避D：风险控制转移【答案】：A4.完全封闭产品是____。

A：时时付产品B：天天利2期C：进取定期开放产品D：安心·灵珑期次净值产品【答案】：D5.对于私募产品，其信息披露方式、内容、频率由产品合同约定，但金融机构应当至少____向投资者披露产品净值和其他重要信息。

A：每周B：每月C：每季D：每半年【答案】：C6.商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的（），也不得超过本行上一年度审计报告披露总资产的（）。

A：25%，5%B：30%，4%C：35%，4%D：25%，4%【答案】：C7.资管新规明确要求资产管理业务不得承诺？A：保本保收益B：保证本金C：非保本浮动收益D：没有明确要求【答案】：A8.个人理财产品销售人员继续教育培训时间每年不少于（__）个小时。

A：10B：20C：30D：40【答案】：B9.个人客户以＿进行理财签约。

A：客户号B：账户C：手机号D：身份证号【答案】：A10.理财产品到期日或提前终止日至理财资金返还到账日（不含）为理财产品清算期，清算期内的理财资金（）A：有投资收益B：无投资收益C：有活期存款利息D：有定期存款利息【答案】：B11.对于农银时时付产品，客户选择全部赎回该产品，该部分份额未分配投资收益（若有）将（）。

A：以现金形式分配至购买账户B：结转为客户理财交易账户中的产品份额C：以产品单位净值增长体现D：不分配给客户【答案】：A12.“安心·灵动”系列理财产品的风险等级为（）A：中低风险B：中等风险C：中高风险D：低风险【答案】：A13.资管新规中过渡期为发布之日起至____。

投资账户说明书投资账户说明书──平安天玺优选投资账户一、账户特征：本投资账户为股票型投资账户，以权益类资产投资为主，同时辅之以流动性资产、固定收益类资产和金融产品的投资；并在组合层面进行动态配置，以实现投资目标和风险管控。

本账户的投资对象为各类证券、资管产品、基金、委外专户等监管允许的载体。

二、投资策略：本投资账户以权益类资产投资为主，同时辅之以流动性资产、固定收益类资产和金融产品的投资，并在组合层面进行动态配置。

本投资账户将适应市场的变化，全面分析市场的机会和风险来源，积极进取、灵活配置。

同时，本投资账户将秉承价值投资、审慎投资的理念，将风险控制作为重要的指导原则。

其中：流动性资产主要是指：现金、货币市场基金、银行活期存款、银行通知存款、流动性管理类保险资产管理产品和剩余期限不超过1年的政府债券、准政府债券、逆回购协议等保监会认可的投资品种。

-4-固定收益类资产主要是指：银行定期存款、银行协议存款、具有银行保本承诺的结构性存款、债券型基金、固定收益类保险资产管理产品、固定收益类委托专户、金融企业（公司）债券、非金融企业（公司）债券和剩余期限在1年以上的政府债券、准政府债券等保监会认可的投资品种。

金融产品主要是指：基础设施投资计划、不动产投资计划、不动产类保险资产管理产品、信托公司集合资金信托计划、项目资产支持计划、商业银行理财产品、信贷资产支持证券、证券公司专项资产管理计划、其他类保险资管产品等金融产品等保监会认可的投资品种。

权益类资产主要是指：股票、股票型基金、混合型基金、权益类保险资产管理产品及权益类委托专户等保监会认可的投资品种。

通过大类资产配置，本投资账户旨在追求中长期收益稳健、并尽力管理下行风险，实现投资账户的长期稳健增长。

三、资产配置范围及投资比例限制：（一）本投资账户投资于流动性资产的投资余额不低于投资账户资产净值的5%；投资账户建立初期、或10个工作日内赎回比例超过账户价值10%时、或投资账户清算期间，投资账户可以突破上述比例限制，但应在30个工作日内调整至规定范围内。

商业银行理财产品估值指引《商业银行理财产品估值指引》摘要：商业银行理财产品估值指引是商业银行在发行和管理理财产品过程中的重要参考工具。

本文从理财产品估值的意义、主要方法和注意事项等方面进行分析，为商业银行的理财活动提供指导。

引言：近年来，随着金融市场的发展，商业银行理财产品的种类和规模日益扩大，有效的估值方法成为商业银行管理理财风险、提高风险管理能力的基础。

商业银行理财产品估值指引逐渐形成并不断完善，对于规范估值行为、保护投资者权益具有重要意义。

一、理财产品估值的意义理财产品估值是商业银行评估其理财产品投资组合市值和风险水平的重要手段。

有效的估值方法能够帮助商业银行准确评估理财产品的价值和风险，并为投资者提供全面、准确的信息。

同时，理财产品估值也是商业银行向监管机构和内部风险管理部门展示其风险状况和运营能力的重要报告。

二、主要方法商业银行在估值理财产品时，通常采用以下几种主要方法：1. 市场价格法：根据市场上能够获取到的实时价格，对理财产品进行估值。

这种方法的优点是准确性高，但对于市场交易较少的理财产品可能不适用。

2. 评估模型法：通过建立数学模型，根据理财产品所包含的各种规定和约束条件，对其进行估值。

这种方法的优点是适用范围广，可以对各种类型的理财产品进行估值。

3. 收益法：根据理财产品所能产生的预期收益率，以及相关风险因素的考虑，对理财产品进行估值。

这种方法的优点是简单易行，但对于收益预测的准确性要求较高。

三、注意事项在进行理财产品估值时，商业银行需要注意以下几个方面：1. 信息披露：商业银行应对理财产品的估值方法进行充分、透明的披露，确保投资者能够充分了解估值过程和估值结果。

2. 内部控制：商业银行应建立完善的内部控制机制，确保估值过程的独立性和准确性，并及时发现和纠正估值偏差。

3. 外部审计：商业银行应定期聘请独立的审计机构对理财产品估值进行审计，确保估值结果的公正和准确。

结论：商业银行理财产品估值指引在规范商业银行理财活动和保护投资者权益方面发挥着重要作用。

理财非存款、产品有风险、投资须谨慎！交通银行“得利宝·天添利”系列人民币理财产品“得利宝·天添利”A款理财产品说明书尊敬的客户：银行销售的理财产品与存款存在明显区别，具有一定的风险。

兹郑重提示：在购买理财产品前，您应确保自己完全理解该项投资的性质和所涉及的风险，根据自己风险承受能力、风险偏好，在慎重考虑后自行决定是否购买本产品。

交通银行“得利宝·天添利”A款理财产品合同由《理财产品业务申请表》、《交通银行“得利宝”个人理财产品风险揭示书》、《交通银行个人财富管理客户权益约定书》及本产品说明书共同组成。

本产品说明书包括产品说明部分、风险揭示书专页、客户权益须知专页、产品适合度评估专页及交通银行股份有限公司理财产品销售协议书共五部分。

本理财产品只根据交通银行“得利宝·天添利”A款理财产品合同所载的资料操作。

若本产品说明书与申请表、风险揭示书、客户权益约定书等文件不一致的，则应以本产品说明书为准。

除本理财产品说明书明确规定的收益或收益分配方式外，任何预期收益、预计收益、测算收益或类似表述均属不具有法律约束力，不代表投资者可能获得的实际收益，亦不构成在本产品说明书加盖印章的交通银行股份有限公司相应分/支行（投资者通过适用的电子银行渠道签署本产品说明书的系指投资者清算账户开立网点所属交通银行股份有限公司分/支行，以下简称“银行”）对本理财产品的任何收益承诺。

在购买本产品前，请客户认真阅读本理财产品合同，特别是粗体印刷的条款，客户若对本理财产品合同的内容有任何疑问，请向银行各营业网点咨询。

产品说明部分一、产品概况和基本信息产品名称“得利宝·天添利”A款产品代码0191090001理财信息登记系统产品编码C1030109000001,投资者可依据该登记编码在中国理财网（）上查询产品信息。

投资及收益币种人民币托管机构交通银行股份有限公司产品类型固定收益类、非保本浮动收益型产品募集方式公募产品运作方式开放式产品评级稳健型（2R）（本评级为银行内部评级，仅供参考）适合的投资者适合经银行个人客户投资风险承受能力评估体系评定为稳健型、平衡型、增长型、二、投资运作（一）投资范围1.固定收益类：国债、金融债、央票、高等级信用债、债券基金、资产支持证券和其他固定收益类资产；2.货币市场类：同业存款、同业借款、债券回购、货币基金和其他货币市场类资产；3.非标准化债权资产和其他类：符合监管机构要求的信托计划、委托债权投资及其他资产或者资产组合。