解密_工商银行小企业融资成功案例

解密_工商银行小企业融资成功案例

第一章中国小型企业在银行融资情况

1．1小型企业的定义及分类?要求和贷款审批流程

1.1.1定义及分类

小型企业定义：小型企业是指符合ǎ关于印发中小企业标准暂行规定的通知ǒ（国经贸中小企ǚ2003ǜ143号）（见附录1）规定的小企业和从事生产经营活动?不拥有技术监督局代码的个

体工商户?部分商业银行还将不能提供经审计财务报表的符合ǎ中小企业界定标准ǒ规定的中型

企业作为小型企业进行贷款审批?

从附录2（中小企业标准一览表）中可以看出，目前银行对小企业的界定主要根据不同行业特点，按人数?销售额?资产总额对小型企业进行界定?以工业小型企业为例，只要人数在300 以下或销售收入在3000万元以下?资产总额在4000万元以下，满足上述三个条件之一即可作为

小型企业?因此，在银行实际的业务审批过程中，有大量的企业可以界定为小型企业，其涉及的

企业数量是相当巨大的?

工商银行小型企业分类：

（1）一般根据企业申请的融资金额将小型企业进一步细分为：

微型企业——贷款金额在500万元以下的小型企业及个体工商企业?

小企业——贷款金额在500至5000万元的小型企业?

（2）根据企业经营年限情况分类：

新开办小企业——指企业成立不满一年的小型企业?

一般小企业——指经营期限超过一年的小型企业?

根据经营期限的不同，工行对企业的融资金额?贷款条件有一定的区分，原则上对新成立的小型企业要求相对严格?

（3）行业准入要求：禁止进入的行业

1.房地产企业?

2.学校?医院?出版社?电视台等公共事业服务企业?

3.纳入合并报表的集团关联小企业?

在近年的行业准入要求中，工商银行尤其强调对公路?城市基础设施?民航?电信运营?电

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力供应?开发区?教育?医院?汽车制造（汽车零部件制造除外）?港口?铁路?房地产?广播

电视等不适宜小企业发展的行业，小企业贷款不得进入?银行内部的行业准入制度对小企业申请

融资也造成了一定程度的限制，增加了此类小型企业的融资门槛与成本?

1.1.2融资品种及要求

目前，国内商业银行对小型企业提供的融资产品主要以短期的流动资金为主，且贷款到期一般不得展期或转期，即必须在归还贷款的基础上才能发放下一笔贷款，这对小型企业无疑是不利

的（近年开通了3-5年的中期贷款）?除此之外，近年也开始大力推广国内贸易融资?发票融资?

保理?银票及贴现业务?以工商银行一年期流动资金贷款业务为例，其金额一般控制在3000万元

以内，采取按季等本归还本金?按月结息的还款方式，利息一般根据人民银行公布的同期基准利

率上浮20%至30%?担保方式以不动产抵押为主，或是引入专业担保公司，还有部分采用一般大型

企业担保或企业互保?动产质押等方式?

根据企业经营情况及采用的担保方式，对其发放贷款的数额?销售额归集要求等存在很大差异：

对采取不动产抵押担保方式的小型企业，融资金额一般最高不得超过房产评估价值的70%，且不得大于申请贷款前12个月销售收入的50%?

对采取专业担保公司担保方式的小型企业，其融资金额不得大于申请贷款前12个月销售收入

的20%，另需企业将相当于贷款金额10%至30%不等的资金存入其在银行开立的保证金账户?

对于采取其他方式担保的小型企业则有更为严格的要求，譬如企业的销售收入必须全部归集

于放款银行，企业实际控制人或股东承担无限连带责任担保?企业承诺在贷款结清之前不分红?

不增加对外投资，不得增加在其他银行的融资额度，股东不撤资等等?

由点及面，从工行的上述规定可以看出目前国内商业银行在对小型企业风险控制的把握上，除了确保第一还款来源（企业的经营收入），同时非常注重企业的第二还款来源，所以小型企业

在申请融资时，对拟采取的担保方式也要事先加以考虑权衡?

1.1.3贷款审批流程

工商银行小型企业融资授信业务一般流程简介：

1?信用等级——指根据企业规模及经营情况，经银行评定的企业在我行的融资客户级别?银行将根据电脑系统评定的结果，拟定相应的融资金额?利率?期限?还款方式等?2?授信额度——指根据企业经营现金流量以及提供的可作为担保的动产?不动产等抵押物或

担保公司同样提供的担保额度拟定的在银行的最高可融资额度，一年核定一次?根据各小型企业

的具体情况及其提供的担保，核定最高授信额度在500万元人民币——5000万元人民币?

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3?贷款审批——根据企业申请的贷款金额及用途，配合企业的现金流情况，推荐适合的融资产品?根据上述流程图，考虑到材料补充及若办理抵押贷款时，房产评估?抵押?公证?保险所需要的时间，或采取专业担保公司担保方式时，担保公司同样需要时间对企业进行审核?落实反

担保措施?综合以上因素，企业从提出贷款申请到最后成功放款一般需要一个月左右的时间?

1.2造成小型企业融资难的原因推测

1.2.1小企业自身原因

部分小型企业的股东结构特殊?公司治理不规范?

如一些企业的股东方为上市公司或大型企业，存在较为严重的内部关联交易?还有的小企业存在虚假出资的情况，股权结构也不明晰?部分企业公私资金混用，老板可以随意借用公司

资金，

由于小型企业的特殊性及随意性，有时购货和销售通过老板或股东的私人账户进行转账?财务制

度不健全，往往有大额的其他应收款长期存在于资产负债表中，有的企业因为避税等原因，没有

在损益表中真实反映企业的销售盈利情况?上述种种原因使银行不能准确对企业的情况作出判断，

最终只能拒绝企业的融资申请?

经营环境区域性差异明显?部分行业稳定性差或流动性大?

由于中国地域广阔，各个地区的环境特点使企业存在明显的差异性?某些行业在一个地区发展将为成熟，在其他地区可能就比较薄弱?而以工行为代表的国内商业银行往往采取属地放贷的

原则，或是对从本区域外来的企业不够熟悉，或是对在其他地区发展成熟的行业尚缺乏了解，致

使银行为防范不可测风险而拒绝贷款?另一方面，以连锁企业为例，其大多采取加盟店的形式，

由于这些企业往往存在加盟店今天开?明天关?后天换个地方再开的情况，银行在审批此类企业

融资申请时，往往认为其稳定性较差?流动性过大，较难掌控?且其加盟店多以租赁方式取得店面，企业大多无法提供不动产抵押，在担保方式上更难满足银行的要求?

1.2.2国内信用体系不完善，融资机构与企业之间信息不对称?

20世纪80年代末期，我国征信业才开始逐渐起步?1997年，上海开始开展企业资信评级，逐步建立了个人和企业联合征信系统

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?与国外已相当完善的企业信用网络平台相比，国内商业银

行还无法掌握小型企业及其股东的完整且准确的信用情况，从而增加了银行甄别企业的难度?

同样，国内尚缺乏类似美国的?能够提供行业评判标准的专业机构，如可以提供指导性的官方网站

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