某集团公司总部OA系统财务流程审批管理暂行办法
一、财务流程管理
(一)流程分类
OA财务审批流程是依据《中国福马机械集团有限公司总部财务审批管理办法》整理分析产生的。根据内容和审批流程不同,OA财务审批分为三大类16个流程,用户应充分了解每个流程的具体内容,根据实际选定流程,发起申请。
筹资类流程主要为资产财务部内部划款及还本付息使用,其他部门不适用;投资类适合公司的重大投资决策,由投资的可行性研究报告的撰写部门发起;经营类流程是财务审批的核心流程,经营性物质采购适用于事业部的经营采购,产品研发流程适用于事业部研发费用的申请,预算外特批申请流程适用于预算外资金使用的申请,其它流程分别用于借款申请、通勤补助报销、租车费报销、业务招待费报销、差旅费报销、固定资产采购、低值易耗品采购及上述事项以外的费用报销。具体内容如图所示:
(二)流程图
现系统设定流程图如下:(1)借款款申请流程图
⑵通勤补助申请流程
⑶租车费审批流程
⑷招待费申请流程
⑸差旅费用报销流程
⑹固定资产采购流程
⑺低值易耗品费用报销流程
⑻一般费用报销
⑼经营性物质采购(有预收款)
⑽经营性物质采购(无预收款)
⑾产品研发费用申请流程
⑿捐助申请流程
⒀预算外特批申请流程
⒁投资申请流程
⒂还本付息申请流程
⒃内部转账流程
(三)流程变动审批
财务审批流程如需调整,需经资产财务部负责人、总会计师及总经理审批后,由经营管理部负责具体修改。