第五章-利息与利率

商业银行经营管理学第二节贷款定价商业银行经营管理学第五章贷款业务管理第二节贷款定价一、贷款定价原则二、贷款价格的构成三、影响贷款价格的主要因素四、贷款定价方法一、贷款定价原则•利润最大化原则•扩大市场份额原则•保证贷款安全原则•维护银行形象原则二、贷款价格的构成（一）贷款利率（二）贷款承诺费（三）补偿余额（四）隐含价格（一）贷款利率1、根据在借贷期间利率是否可以调整划分①固定利率②浮动利率利率调整方法有按季、按半年和按年调整三种例题若某商业银行于2014年4月27日发放了一笔长期住房抵押贷款，我国于20014年11月21日调整了贷款基准利率，则该笔贷款（）A．在整个贷款期间执行原利率B．从2014年4月27日按新利率计息C．从2014年11月21日按新利率计息D．从2015年1月1日按新利率计息2、人民币贷款利率档次按贷款期限可分为短期贷款利率、中长期贷款利率及票据贴现利率•短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次•中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次2、人民币贷款利率档次一年以内的贷款均执行合同贷款利率，遇利率调整不分段计息期限一年以上的贷款利率采取一年一定的办法例如：12月6日发放6个月期限的贷款，12月24日利率调整，如何计息？如果是3年期贷款，从去年的12月24日至今年4月6日，调整了3次利率，如何计息？3、几个与贷款利息相关的概念贴息•指借款人应支付的贷款利息的一部分或全部由财政部门或借款人的主管部门代为支付•根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息•国家对贷款贴息的原则是：贷款的贴息坚持谁确定谁贴息的原则3、几个与贷款利息相关的概念•贷款停息是指从某一时间起，对该笔贷款不再计收利息•减息是指对某笔贷款应计收的利息进行抵减而少计收利息•缓息是指对某笔贷款应计收的利息计息，但暂缓收息•免息是指对某笔贷款应计收的利息进行豁免《贷款通则》规定：除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。

第五章 存款业务个人存款业务个人存款的概念居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按照约定时间支取存款的一种信用行为，是银行对存款人的负债。

活期存款概念一元起存不规定存款期限随时存取计息金额计息起点元，元以下角分不计利息利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。

分段计息算至厘位合计利息后分以下四舍五入活期存款每季度复利，其他种类不复利计息时间按季度计息，每季度月末的的20日为结息日(按结息日挂牌利率计息)，次日付息一年按365天算，闰年按366天算计息方式（一般年利率为0.3%）积数计息法（银行多数使用其计算活期存款利息）利息=累计计息基数*日利率（累计计息基数=每日余额合计数）逐笔计息法（计算整存整取定期利息）整年月利息=本金*年数（月数）*年利率（月利息）有整年月又有零头天数利息=本金*年（月）利率*年数（月数）+本金*零头天数*日利率定期存款存款种类整存整取适合长期闲置资金整笔存入到期一次付清期存金额50元三个月（1.35%）；六个月（1.55%）；一年（1.75%）；两年（2.10%）；三年（2.75%）；五年零存整取利率低整存整取的定期存款，高于活期存款每月存入固定金额到期一次支付本息起存金额5元一年（1.1%，与整存零取和存本取息利率相同）；三年（1.3%，与整存零取和存本取息利率相同）；五年整存零取本金可全部提前支取，不可部分支取；利息于期满结清时支付；利率高于活期存款整笔存入固定期限分期支取起存金额1000元存款日期分为一三五年；取款日期分为一三六个月一次存本取息本金可提前全部支取，不可部分；不可提前支取利息，可提后，但不复利整笔存入取息期到期一次性支付本金，分期支取利息起存金额5000元存期分为一三五年；可以一个月或几个月取息一次存款利率如变动，按照存单开户日的定期存款利率计息计息到期逾期除约定自动转存外，按支取日的活期存款利率计算利息提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，支取部分的利息与本金一并支取其他种类的储蓄存款定活两便存款存期灵活开户时不约定存期一次存入本金随时可以支取银行根据客户存款的实际存钱规定计息利率优惠高于活期存款个人通知存款只提供一天七天通知储蓄存款两个品种5万起存开户时不约定存期预先确定品种支取时只要提前一定时间通知银行教育储蓄存款特点存期灵活属于零存整取存；分一年、三年和六年；提前支取必须全额支取利率优惠一年期三年期按照整存整取定期存款利率计息六年期按开户日五年期整存整取定期存款利率计息储户特定在校小学四年级和四年级以上学生总额控制本金合计最高2万元分次存入，到期一次支取本金和利息起存金额50元保证金存款解决自费出国、留学的费用个人存款业务的管理要求业务的内部控制制度业务管理办法业务操作规程财务核算办法储蓄存款业务授权制度岗位责任制度主要风险操作风险单位存款业务概念机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织、个体工商户分类（支取方式）单位活期存款基本存款账户主办账户办理日常转账结算和现金收付一家商业银行一个一般存款账户借款或其他结算需求基本户所在银行的其他银行开立的银行结算账户办理现金缴存、但不办理现金支取专用存款账户存款人对其特定用处的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户（社保金）临时存款账户因临时需要并在规定期限内使用而开立（注册验资，设立临时机构，异地临时经营活动）不超过两年单位定期存款单位通知存款单位协定存款概念单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

货币金融学常用计算公式一、利息与利率的计算单利c = p· r· ns = p ( 1 + r· n )p= s÷( 1 + r· n ) （单利现值公式）注：c:利息 r：利率 n：期限 s：本金与利息之和，又称本利和（终值FV）p：本金（现值PV）复利s = p ( 1 + r )nc = s － pp = s÷( 1 + r )n（复利现值公式）（注：c:利息 r：利率 n：期限 s：本利和(终值FV) p：本金（现值PV）若：n = 1，则单利现值公式: p= s÷( 1 + r· n ) = s－p r等于复利现值公式:p = s÷( 1 + r )n= s－p r二、实际利率的计算计算公式为：i=r-P (实际利率=名义利率－通货膨胀率）上式中，i表示实际利率，r表示名义利率，P表示借贷期间的通货膨胀率♦当r＞P，则i＞0，实际利率为正，表明有利息，借贷资金增殖；♦r=P，则i=0，实际利率为零，无利息，借贷资金保值；♦r＜P，则i＜0，实际利率为负数，无利息，借贷资金贬值。

三、现值公式的运用（已知s、r,求P）（一）票据贴现额的计算票据付现额=票面金额×（1－年贴现率×未到期天数÷360）若： P: 票据付现额 S:票面金额 r：年贴现率则： P= S－S r现值公式：p= s－pr（二）贴现率的计算商业票据贴现业务中，贴现申请人获得的金额按照下式计算：实付贴现金额=汇票金额-贴现利息贴现利息=汇票金额×贴现天数×（月贴现率/30天）例：某公司持有一张票面额为40,000元的不带息商业汇票,出票日3月1日,到期日6月1日.企业于4月1日向银行贴现.年贴现率为12%,则企业能从银行得到多少钱？1.贴现期限= 30 + 31 + 1 - 1 = 61天其中，4月30天、5月31天、6月1天。

⾦融学学习笔记⾦融学课程第⼀阶段学习笔记⽹院学号：11011110086批次：201110 辅修专业：⾦融姓名：王宇佳成绩：⼀、学习内容1. 学习体系：本阶段为第⼀部分，包括第⼀篇：货币与货币制度第⼀章：货币与货币流通第⼆章：货币制度第三章：国际交往中的货币与汇率第⼆篇：信⽤与利率第四章：信⽤的演进第五章：信⽤形式第六章：利息与利息率2. 学习⽬标第⼀章1、了解货币产⽣和发展的历史及其演变趋势，重点掌握马克思的货币起源学说。

2、了解货币形式的演变过程，认识各种货币形式的特点。

3、掌握货币在现代经济中的基本功能，理解货币的各种作⽤。

4、理解货币层次划分的意义和依据重点掌握我国货币层次的划分。

5、掌握货币计量的有关概念及统计分析的经济意义。

第⼆章1、掌握货币制度的含义，了解货币制度主要包括哪些基本内容。

2、了解国家货币制度的含义，掌握国家货币制度的⼏种主要类型和特点。

3、重点掌握我国现⾏货币制度的内容与特点。

4、了解国际货币制度的演变历程，掌握⽛买加体系的内容与利弊。

5、了解区域性货币制度的形成与发展过程。

第三章1、从不同⾓度理解外汇的含义，进⽽掌握汇率的概念及不同的汇率种类。

2、熟知直接和间接两种标价⽅法，并能⽤来套算汇率。

3、研究不同货币制度下汇率的决定因素。

4、通过对固定汇率制与浮动汇率制的⽐较，理解不同汇率制度的特征。

5、理解汇率制度的演进历程，重点掌握⼈民币汇率制度的变迁。

第四章1、掌握信⽤所涉及的不同含义，正确理解不同含义之间的关系；2、了解信⽤产⽣和发展的历史及其演变，熟悉⾼利贷信⽤的特点作⽤。

3、掌握信⽤与货币的关系。

4、掌握现代信⽤与经济的关系。

5、掌握现代信⽤体系的构成。

第五章1、掌握商业信⽤形式的含义和特点，认识商业信⽤在企业经营中的作⽤；2、掌握银⾏信⽤的含义和特点，认识银⾏信⽤在社会融资中的地位和作⽤；3、掌握政府融资形式与政府的债务管理；4、掌握消费信⽤的形式及其效应和约束条件；5、理解国际信⽤的含义，掌握国际信⽤的具体⽅式。

利息与利率的计算利息和利率是金融领域中经常涉及的概念。

不同的利息和利率计算方法对于理解和应用金融知识至关重要。

本文将介绍利息和利率的定义以及计算方法，并通过实例来说明其应用。

一、利息的定义和计算方法利息是借贷资金的使用费用，通常以百分比形式表示。

在贷款和储蓄中，利息是资金增长或减少的重要因素。

计算利息的方法取决于借款或储蓄的方式。

1. 简单利息在简单利息计算中，利息仅基于本金，不考虑时间的因素。

简单利息的计算公式为：利息 = 本金 ×利率 ×时间。

其中，本金是借贷的初始金额，利率是以年为单位的费率，时间表示资金的使用时长。

举个例子，假设你向朋友借了1000元，利率为5%，期限为1年。

那么根据简单利息的计算公式，你将需要支付的利息为：利息 = 1000 × 0.05 × 1 = 50元2. 复利与简单利息不同，复利考虑了时间因素。

在复利计算中，利息会根据设定的时间间隔（通常为每年）被再次计算。

复利的计算公式为：利息 = 本金 × (1 + 利率)^时间 - 本金。

继续以上述例子，假设你将1000元存入银行，利率为5%，期限为1年，但银行按照每月计算一次复利。

根据复利的计算公式，你将获得的总利息为：利息 = 1000 × (1 + 0.05/12)^(12×1) - 1000 ≈ 51.16元二、利率的定义和计算方法利率是借贷资金的费率，表征资金的成本或回报率。

利率的计算方法有多种，根据不同的应用领域和利率类型选择相应的计算方法。

1. 名义利率名义利率是以百分比表示的利率，通常用于一年期借贷和储蓄。

计算名义利率的方法是将实际利率乘以适用的复利频率数。

例如，假设银行的实际利率为5%，采用每月复利计算。

名义利率的计算公式为：名义利率 = (1 + 实际利率/复利频率)^复利频率 - 1= (1 + 0.05/12)^12 - 1 ≈ 5.12%2. 实际利率实际利率是实际上支付或获得的利率，考虑了通货膨胀或其他因素的影响。

第一编基础理论第二章利息与利率一、填空题1. 市场利率反映了货币资金供求状况的变化，当货币资金供应大于需求时，利率呈趋势；反之，利率呈______趋势。

2. 按照计息方法的不同，利率可分为______和______两种。

3. 按利率与通货膨胀的关系划分，利率可分为______和______。

4. 利率即利息率，是指借贷期内所成的______与______的比率。

5. 按国家对利率管理的角度划分，利率可分为______和______。

6. 按照期限长短，利率可分为______和______。

7. 一般把资金运动起点的金额称为______；把资金运动结束时与现值等值的金额称为______。

8. 利率根据在借贷期内是否调整，可分为______和______。

9. 根据利率杠杆的功能，利率调低，则资金供给______。

10. 相同期限金融资产因风险差异而产生的不同利率，被称为______。

11. 古典的利率理论认为，利率决定于______与______的均衡点。

12. ______理论认为，长期利率等于债券到期日以前预期短期利率的平均值。

13. ______理论认为，长期利率等于债券到期日以前未来短期利率的平均值加上该种债券由供求状况变化决定的期限和流动性升水。

14. ______理论认为利率差别为各种债券市场独立的供求关系所决定，即长期利率和短期利率分别又长期市场和短期市场上的供求关系所决定。

15. 外汇主要包括以下几个方面：______、______、______、______和______。

16. 外汇具有如下特征：一是以外币表示的______资产，二是充当外汇的货币必须具有较充分的______。

17. 汇率主要有以下两种标价法：______和______。

18. 按照外汇交易交割期限划分，外汇交易通常包括______和______两种。

二、单项选择题1. 利息率的合理区间是（）A. 小于零B. 大于零C. 高于平均利润率D. 大于零小于平均利润率2. 利息率的高低主要意味着（）A. 本金的多少B. 期限的长短C. 负债能力的强弱D. 利息水平的高低3. 在物价上涨的条件下，名义利率不变，实际利率会（）A. 上涨B. 下降C. 持平D. 随物价变动4. 某国某年的名义利率为20％，而通货膨胀率达13. 5％，那么实际利率是（）A. 5.5％B. 16.5％C. 6.5％D. 一6.5％5. 在物价下跌的条件下，要保持实际利率不变，应把名义利率（）A. 保持不变B. 与实际利率对应C. 调高D. 调低6. 目前我国银行的存贷款利率是由决定的。