清算所得税申报表

企业所得税清算申报表企业所得税清算申报表一、清算申报基本信息1.企业名称：2.纳税人识别号：3.清算所得年度：4.清算开始日期：5.清算结束日期：6.清算申报期限：二、清算申报表清算期间利润分配情况：1.本年度清算开始前已分配的利润：2.本年度清算期间净利润：3.本年度清算期间未分配的利润：4.清算期间利润的处理情况：利润分配明细：1.各股东在清算期间的实际投资额：(1) 股东名称：(2) 实际投资额：(3) 投资比例：2.清算期间利润分配情况：(1) 分配对象：(2) 分配的利润金额：(3) 分配比例：三、个人所得税计算1.资产清算价值：2.资产清算所得：3.资产清算所得税率：4.应缴个人所得税金额：四、企业所得税计算1.清算期间企业所得税纳税义务：2.清算期间应纳税所得额：3.清算期间预缴企业所得税额：4.清算期间补（退）税额：五、清算期间其他税费申报1.土地增值税：(1) 营业税：(2) 城市维护建设税：(3) 教育费附加：(4) 地方教育费附加：(5) 其他：六、附件清单1.清算资料清单：2.股东投资情况证明材料清单：3.其他相关附件清单：注释：1.清算开始日期：企业开始进行清算的具体日期。

2.清算结束日期：企业完成清算的具体日期。

3.分配对象：将利润分配给的相关方，如股东、其他合作方等。

4.资产清算价值：企业清算时确认的资产实际价值。

5.资产清算所得：企业清算后获得的纯利润。

6.资产清算所得税率：根据税法规定，应纳个人所得税的税率。

7.清算期间纳税义务：企业在清算期间应当履行的纳税义务，包括企业所得税、土地增值税等。

8.清算期间应纳税所得额：企业清算期间产生的应纳税所得额。

9.清算期间预缴企业所得税额：企业在清算期间预缴的企业所得税额。

10.清算期间补（退）税额：企业在清算期间需要补缴或退回的企业所得税金额。

本文档涉及附件：1.清算资料清单2.股东投资情况证明材料清单3.其他相关附件清单法律名词及注释：1.企业所得税：根据国家税法规定，企业根据其实际经营收入和费用情况，计算应缴纳的税款。

中华人民共和国企业清算所得税申报表纳税人名称：申报日期：年月日纳税人识别号（统一社会信用代码）：担虚假申报、偷（逃）税的法律责任。

2.本表一式两份，一份纳税人留存，一份税务机关留存。

使用说明中华人民共和国企业清算所得税申报表填报说明一、适用范围本表适用于按税收规定进行清算、缴纳企业所得税的居民企业纳税人(以下简称纳税人)申报。

二、填报依据根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收政策规定计算填报。

三、有关项目填报说明（一）表头项目1.“清算期间”：填报纳税人实际生产经营终止之日至办理完毕清算事务之日止的期间。

2. 本表“纳税人名称（统一社会信用代码）”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。

3. 本表“纳税人识别号（统一社会信用代码）”栏，填写税务登记证号码或统一社会信用代码。

（二）行次说明1.第1行“资产处置损益”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格扣除其计税基础后确认的资产处置所得或损失金额。

本行通过附表一《资产处置损益明细表》计算填报。

2.第2行“负债清偿损益”：填报纳税人全部负债按计税基础减除其清偿金额后确认的负债清偿所得或损失金额。

本行通过附表二《负债清偿损益明细表》计算填报。

3.第3行“清算费用”：填报纳税人清算过程中发生的与清算业务有关的费用支出，包括清算组组成人员的报酬，清算财产的管理、变卖及分配所需的评估费、咨询费等费用，清算过程中支付的诉讼费用、仲裁费用及公告费用，以及为维护债权人和股东的合法权益支付的其他费用。

4.第4行“清算税金及附加”：填报纳税人清算过程中发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的各项税金及其附加。

5.第5行“其他所得或支出”：填报纳税人清算过程中取得的其他所得或发生的其他支出。

其中，其他支出以“-”号（负数）填列。

6.第6行“清算所得”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格减除其计税基础、清算费用、相关税费，加上债务清偿损益等后的余额。

企业所得税清算申报表企业所得税清算申报表1. 概述企业所得税清算申报表是一份用于报告企业在会计年度结束时的所得税清算情况的表格。

企业在每个会计年度结束时需要根据税法规定进行所得税清算，并填写相关信息在申报表中上报给税务部门。

2. 申报表的填写要求2.1 申报表的基本信息申报表的第一部分需要填写企业的基本信息，包括企业名称、税务登记号等。

确保所填信息的准确性和完整性，以便税务部门可以准确地识别和核对企业信息。

2.2 计算所得税申报表的第二部分需要进行所得税的计算。

在此部分中，需要填写企业的收入、费用、损益、税前利润等信息，并按照税法规定的计算方法计算所得税。

2.3 所得税抵免和减免如果企业享有所得税抵免或减免的优惠政策，需要在申报表的第三部分进行申报。

企业必须提供相应的资料和证明，以支持所得税的抵免或减免的申请。

2.4 其他相关信息申报表的第四部分用于填写与所得税清算相关的其他信息，例如企业的资产负债表、现金流量表等。

在此部分中，企业可以提供任何其他与所得税清算相关的信息和资料。

3. 申报表的递交和审核企业需要在规定的时间内将填写完整的申报表递交给税务部门。

税务部门将对申报表进行审核，核对企业填报的信息和数据的准确性和合规性。

如果税务部门发现申报表中有错误或疑点，他们将与企业联系，要求进一步提供相关资料或进行补正。

企业需要根据税务部门的要求提供相应的资料，并在规定的时间内进行补正或说明。

税务部门审核通过后，将签发税务清算证明文件，企业可根据证明文件支付相应的所得税款。

4. 申报表的重要性和注意事项企业所得税清算申报表的准确填写对企业非常重要。

以下是填写申报表时需要注意的事项：- 准确性：填写申报表时，企业需要保证提供的信息和数据的准确性。

任何错误或不实的信息都可能导致税务部门的质疑和处罚。

- 完整性：申报表需要填写完整，不得有遗漏或遗失的信息。

任何遗漏或遗失的信息都可能导致税务部门的质疑和处罚。

- 及时性：企业需要在规定的时间内提交申报表。