xx贸易公司资金管理制度
资金管理制度
第一条为加强对公司资金的监督与管理，加速资金的周转与循环，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条资金管理的原则:
(1)公司所有资金收支必须纳入财务预算
(2)坚持“以收定支、量入为出”的原则
(3)各项资金收支必须遵守国家法律法规及公司管理制度的规定。
第三条资金收入管理
1( 资金收入主要包括销售业务收入及其他收入。 2( 各项活动的收入应及时汇至公司、子公司和维修公司的账户上。
山谷蓝公司的收入(包括总部和非子公司的办事处)统一汇至总部山谷蓝公司账户上，泰科曼公司的收入(包括总部和非子公司的办事处)统一汇至总部泰科曼公司账户上;各办事处不得私自留存。
子公司的直销医院的货款汇至子公司账户上，其他收入汇至总公司账户上。
维修公司的收入统一汇至维修公司的账户上，办事处不得私自留存维修收入。
3( 处置固定资产收入及其他收入应及时交至财务部，各单位不得私自设立小金库。
第四条资金支出管理:
1( 资金支出主要包括:
(1) 采购成本支出
(2) 固定资产购置支出
(3) 工资、奖金、福利支出
(4) 销售费用支出
(5) 市场费用支出
(6) 管理费用支出
(7) 财务费用支出
(8) 其他支出
2( 资金支出遵循“先审批，后支付”的原则，公司一切资金支出活动都要履行相
关审批手续，不得在审批手续不全的情况下对外支付款项。
3( 资金支出的审批:
1)预算内资金的审批办法:(
公司2000元以下预算内资金的审批办法如下表:
产品市场山谷蓝客VIP客户地区销售人事行商务财务财务费用项目申请人经理总监户部经理部经理经理总监政总监经理经理总监总经理全国性市场费用产品经理审批
区域产品专员或地区经
地区性市场费用理审核审批会签
区域产品专员审批审核市场费用
产品专员审批市场部个人费用产品经理审批
市场总监审批地区性公关费用地区经理审批山谷蓝客户部费用山谷蓝客户部经理审批 VIP客户部费用 VIP客户部经理会签审批
山谷蓝高级客户经理审批审核
销售费用 VIP高级客户经理审批审核销售部个人费用/交际应渠道代表审批酬费地区经理审批
销售总监审批地区公用费用地区经理审批办公用品总部前台/销售助理审批固定资产及耐耗品部门经理/地区经理审批采购款项采购管理员审核审核审核审批
管理费用工资、奖金人事行政专员审核审核审批房租、物业、保险、福利、
招聘、培训人事行政专员审批
税款财务经理审核审批
通讯费、银行手续费在规定的统一标准之内执行，其他支出由部门总监审批支付
公司2000元以上支出均须经总经理审批。
(2)公司预算外资金须由直属总监审核，再由财务总监审核后交总经理审批后方可支付。
第五条财务部每月应出具资金收支情况统计表，按照资金收入项目与资金支出项目分别统计，并对资金的收付情况作出分析，交总经理审阅。
附: 资金收支表
公司:山谷蓝/泰科曼月份:
资金收入:
1(销售业务收入渠道销售收大客户/VIP合计其中:以前年度应收账款
入销售收入收回
北京
上海
广州
沈阳
华北
东北
武汉
杭州
2.其他收入
资金收入合计
资金支出:
1(采购成本支出
2(固定资产购置支出
3(全公司工资、保险、福利支出4(销售费用支出
5(市场费用支出
6(管理费用支出
7(财务费用支出
8(其他支出
资金支出合计
