600586金晶科技2020年第三季度报告全文

公司代码：600586 公司简称：金晶科技
山东金晶科技股份有限公司
2020年第三季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人王刚、主管会计工作负责人曹廷发及会计机构负责人（会计主管人员）栾尚运保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目和金额√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。

水晶光电2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为15,089.17万元，与2019年三季度的23,391.13万元相比有较大幅度下降，下降35.49%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入下降的同时利润大幅度下降，经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析2020年三季度营业成本为63,384万元，与2019年三季度的64,096.21万元相比有所下降，下降1.11%。

2020年三季度销售费用为1,086.74万元，与2019年三季度的1,057.85万元相比有所增长，增长2.73%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度尽管企业销售费用有所增长，但营业收入却有所下降，表明企业销售活动开展得不太理想。

2020年三季度管理费用为5,534.77万元，与2019年三季度的4,992.02万元相比有较大增长，增长10.87%。

2020年三季度管理费用占营业收入的比例为6.2%，与2019年三季度的5.43%相比有所提高，提高0.76个百分点。

而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。

2020年三季度财务费用为1,362.42万元，与2019年三季度的382.72万元相比成倍增长，增长2.56倍。

三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。

应收账款占营业收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。

四、偿债能力分析从支付能力来看，水晶光电2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为92,663.3万元。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

水晶光电2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为100,422.27万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为43,432.12万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供183,231.69万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕82,809.42万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为114,738.9万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是168,596.89万元，实际已经取得的短期带息负债为43,432.12万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为141,667.89万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为155,132.39万元，在5年之内偿还的贷款总规模为182,061.38万元，当前实际的带息负债合计为43,432.12万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。

该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

金晶科技2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为223,820.12万元，与2022年三季度的153,925.86万元相比有较大增长，增长45.41%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为141,727.17万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的63.32%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加16,787.49万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的22.08%。

这部分新增借款有70.65%用于偿还旧债。

这部分新增借款65.59%用于长期性投资活动。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为224,938.75万元，与2022年三季度的171,287.99万元相比有较大增长，增长31.32%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的44.79%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。

2023年三季度，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度金晶科技投资活动需要资金32,409.11万元；经营活动创造资金16,787.49万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2023年三季度金晶科技筹资活动产生的现金流量净额为14,502.99万元。

五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负2,923.99万元，与2022年三季度负17,196.16万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少83.00%。