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互联网金融未来20年未来20年，传统意义上的银行会消失么？在过去的20年里，金融业尤其是银行业的赚钱能力之强让人咋舌；然而，当下金融业也面临前所未有的挑战。
随着中国的互联网巨头—腾讯和阿里都申请到银行牌照，金融行业正以未曾预想过的速度或主动或被动地进行着改变。
未来20年，中国的金融行业将出现怎样的变化和趋势？特邀请金融业专业人士，把脉行业走向，畅想未来20年人们的理财新生活。
趋势一互联网金融最变化多端的“搅局者”财经作家吴晓波曾表示，过去300多年几乎所有的行业都已面目全非，然而银行业的基本制度和运营逻辑并无大变，这几乎是没有天理的事情。
然而到了2013年，以余额宝的出现为标志，互联网金融开始让传统金融业猝不及防—余额宝挑战银行的不是产品和利息，而是一种新的服务和思维：它的服务便捷性、客户获取成本的低廉、对信用的理解以及互动的服务链，是银行业完全陌生的。
也就是说，你并没有做错，但已被击败。
如今，阿里、腾讯都已获得银行牌照。
以刚更名为“蚂蚁金服”的阿里金融为例，把支付宝、余额宝、蚂蚁小贷及筹备中的网商银行等全都融于旗下，这是一个多么恐怖的组合。
业内人士分析，阿里做金融的真正优势并不在于其客户量，金融业本质上也是一种信息产业，而阿里在获取判定客户的身份信用记录的真实信息以及监控客户的交易行为和踪迹上，具有传统金融业无法匹敌的优势。
传统商业银行所使用的风险管理，是一种在信息不透明不对称的情况下不得已使用的手段；但电子商务与其最明显的差异在于：交易行为被置于信息越来越透明的环境当中，同时交易行为也是一种数据积累过程，而且采集获取信息的成本是超低甚至是零成本的，而这对于传统商业银行来说是不可能的使命。
这也就解释了为何成立仅两年的蚂蚁小贷可以向13万客户提供融资服务，贷款规模超过260亿元，而不良率只有0.72%。
有鉴于此，平安集团董事长马明哲预测，未来金融业发展有三大趋势：10年内，60%以上的现金和信用卡会消失；15年内，大部分中小金融机构的前台由互联网企业完成；金融机构的前台将向小型化、社区化、智能化、多元化发展。
【基金项目】国家社科基金重点项目（课题编号：０８ＡＪＹ０４０）、湖南省社科基金项目（课题编号：２０１０ＹＢＢ３３４）、湖南省软科学研究计划项目（课题编号：２０１０ＺＫ３１３８）。
【作者简介】郭刚，重庆人，中南大学商学院博士研究生，研究方向：投融资决策与管理；湖南长沙，４１００８３———来自２８家金融业上市公司的数据分析金融服务业税金支出水平的实证研究郭刚【摘要】本文从新浪网上划分为金融行业的３９家上市企业中挑选出主业未发生变化、上市超过四年的２８家上市公司，选取其在上海证券交易所和深圳证券交易所公布的２００７￣２０１０年年度财务报告数据进行分析，模拟ＧＤＰ收入法计算口径测算了＂企业增加值＂和税金支出的比例关系，揭示金融服务业与有色金属冶炼行业的税金支出率的差异及其原因。
通过年度数据比较分析我国结构性减税的效果，揭示不同行业的企业税负水平，并对税负构成进行分析，为公平税负为原则的财税体制改革提供参考。
【关键词】企业增加值税金支出率人均人工成本结构性减税【中图分类号】Ｆ８１２【文献标识码】Ａ２０１０年９月，中国社科院财政与贸易经济研究所发布的《中国财政政策报告２００９／２０１０》称，按全口径计算的中国政府财政收入占ＧＤＰ的比重，在２００９年达到３２．２％。
随着税制改革的逐步深入，国民税收意识的提高，民众对税收负担水平较为关心，尤其是各个行业、不同性质的企业都认为税负较重。
为对比不同行业间的税金支出水平，选取了缴纳营业税的金融服务业与以增值税为主体的有色金属冶炼行业进行比较，并深入研究了金融企业近４年的税金支出水平，从而观察金融企业的财税政策影响。
因此本文从新浪网上划分为金融服务业的２８家上市公司中选取其２００７年、２００８年、２００９年、２０１０年公开披露的年度财务报告，分别计算其“税金支出率”、社会保险费支出占人工支出的比例，并分析其形成原因，籍以对财税体制改革的成效进行鉴定，并促进“公平税负”的财税体制进一步改革和上市公司信息披露进一步完善。
2017年20省市GDP数据全国多个省份2017年的经济数据出炉，据不完全统计局，北京等20个省市发2017年GDP数据，多地的经济总量实现历史性跨越，大部分省市GDP增速低于全国平均水平，大部分省市完成了2017年GDP增长目标，山西GDP增速远超目标，天津增速大幅缩水。
多地的经济总量实现历史性跨越从目前看，山东省以72678.18亿元的经济总量暂列第一，河南、四川分别以近4.5万亿和3.7万亿的经济总量暂位列第二、三位。
宁夏和青海GDP总量较低，分别为3453.93亿元和2642.8亿元。
2017年，多地的经济总量实现历史性跨越。
山东GDP总量首次跨过7万亿整数关口，上海GDP总量首次突破3万亿，陕西、江西、广西携手跨过2万亿，新疆超过1万亿。
上海市统计局总经济师汤汇浩公开表示，GDP突破3万亿元。
7省市超额完成2017年GDP增速目标2017年全年国内生产总值827122亿元，按可比价格计算，比上年增长6.9%。
目前来看，仅北京、黑龙江、天津3省市GDP增速低于全国平均水平，分别为6.7%、6.4%、3.6%。
大部分省市均完成了2017年GDP增长目标，其中贵州、江西、四川、河南、新疆、山西、上海超额完成2017年GDP增速目标。
值得注意的是，山西表现尤为突出，2017年山西GDP增速7.0%，比目标GDP 增速高出1.5个百分点。
对比之下，福建和天津则表现逊色不少，2017年福建GDP总量32298.28亿元，同比增长8.1%，但是距离8.5%的GDP增速目标还是有一定距离。
天津差距更为严重，2017年天津GDP总量18595.38亿元，同比增长3.6%，2017年天津GDP增速目标8%，天津仅完成目标的45%。
据悉，随着环保风暴，去产能等政策导向，工业城市天津遭受重创，工业投资骤降，经济增速因此下滑。
此外，与2016年GDP增速相比，11省市出现增速下滑的情况，分别为：江西、山东、安徽、贵州、福建、河南、湖北、宁夏、海南、青海、天津。
关于中国证券市场的现状第一篇历经了十三年跨越式发展，我国证券市场取得了举世瞩目的成就，在国民经济发展中的地位日益突出，成为了社会主义市场经济体系的重要组成部分。
实践证明，我国宏观经济的持续快速增长，为证券市场的发展创造了良好的条件；证券市场的建立和发展，反过来促进了投融资体制改革，推动了企业重组和产业结构调整，有力地支持了一批国家重点企业的发展和重点项目的建设，从而推动了国民经济持续快速发展。
一、中国证券市场的现状 1. 股票市场中国股票市场始于九十年代初，1990年12月19日和1991年7月4日上海证券交易所和深圳证券交易所相继成立。
自此中国的证券市场从无到有、从小到大，已迅速发展了十多年。
截止2002年12月底，境内上市公司从1991年的14家增加到1224家，增长了87倍；市价总值从1992年的1048亿元增加到38329亿元，增长了近37倍；投资者开户数从1992年的217万户增加到6884万户，增长了近32倍；市价总值占国内生产总值的比重由1992年的3.93%增加到2000年的53.77%，2001年证券市场股价大幅度下跌，该比例下降为45%，到2002年末，该比例为37.43%,总市值在亚洲仅次于东京和香港证券交易所。
从1991年至今，我国证券市场累计筹资8841.68亿元，其中A股发行筹资4650.25亿元人民币，B股发行筹资46.32亿美元，H股发行筹资204.33亿美元，A股配股筹资2109.2亿元，B股配股筹资3.27亿美元，其他筹资(可转换债券)104.5亿元。
表1：股票市场基本概况年份GDP(亿元) 总市值占GDP比流通市值占GDP比上市公司数(个) 总股本(亿股)199****4524.90%7.33%8512526.7719998206732.26% 10.01% 949 3088.95 2000 89442 53.77% 17.99% 1088 3791.7 2001 95933 45.37% 15.08% 1160 5218.01 2002 102398 37.43% 12.19% 1224 5875.46 图1：股票市场市值占GDP比表2：2002年股票市场的交易、发行情况(1-12 月) 2002年1-12月2001年1-12月同比增幅股市共筹资金额(亿元) 961.76 1199.21 -19.80% 股票成交额(亿元) 27990.46 38305.18 -26.93% 新增投资者开户数（万户）233.67 849.28 -72.49% 印花税(亿元) 111.95 291.44 -61.59% 发行A股家数（IPO）97 88 10.23% 发行H股家数16 9 77.78% A股配股家数22 126 -82.54% 资料来源： 在我国1200多家的上市公司中，按行业主要分布在机械、设备、仪表，石油、化学、橡胶、塑料，金属、非金属，批发和零售贸易，综合类等；按地区主要分布在经济发达的省市，其中以上海、深圳最多。
随着我国经济的持续增长，银行业在国民经济中的地位日益凸显。
2023年，我国银行业整体收入保持稳定增长，各类业务收入结构不断优化。
本文将对2023年度我国银行业收入情况进行总结分析。
一、整体收入情况据相关数据显示，2023年我国银行业实现营业收入近20万亿元，同比增长约6%。
其中，利息收入、手续费及佣金收入、投资收益和公允价值变动损益等主要收入来源均有所增长。
1. 利息收入：作为银行业收入的主要来源，2023年利息收入约为15万亿元，同比增长约5%。
这得益于我国经济增长、贷款规模扩大以及利率市场化改革等因素。
2. 手续费及佣金收入：2023年手续费及佣金收入约为2.5万亿元，同比增长约8%。
随着银行业务的多元化发展，中间业务收入占比逐年提高，手续费及佣金收入成为银行业收入的重要增长点。
3. 投资收益：2023年投资收益约为1.5万亿元，同比增长约7%。
在稳健的货币政策背景下，银行业投资收益保持稳定增长。
4. 公允价值变动损益：2023年公允价值变动损益约为1.2万亿元，同比增长约10%。
这主要得益于金融市场波动，使得银行业投资资产公允价值变动收益增加。
二、业务收入结构分析1. 传统业务收入占比下降：随着金融市场竞争加剧，银行业传统业务收入占比逐年下降。
2023年，传统业务收入占比约为60%，较上年下降5个百分点。
2. 中间业务收入占比提升：随着银行业务创新和转型，中间业务收入占比逐年提升。
2023年，中间业务收入占比约为30%，较上年提高5个百分点。
3. 投资业务收入占比稳定：2023年，投资业务收入占比约为10%，与上年基本持平。
三、地区收入差异1. 东部地区收入占比最高：2023年，东部地区银行业收入占比约为60%，中部、西部和东北地区收入占比分别为20%、10%和10%。
2. 一线城市收入占比领先：一线城市银行业收入占比约为30%，高于其他城市。
四、风险抵御能力1. 资产质量稳定：2023年，我国银行业不良贷款率降至1.8%，较上年下降0.2个百分点。
