收益管理师认证考试答案

2024年理财规划师之二级理财规划师精选试题及答案一单选题（共200题）1、样本方差与随机变量数字特征中的方差的定义不同在于()。

A.是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量加1，而不是直接除以样本量B.是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量减1，而不是直接除以样本量C.是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量，而不是直接除以样本量加1D.是由各观测值到均值距离的平方和除以样本量，而不是直接除以样本量减1 【答案】 B2、财产转让所得以转让财产的收入额财产原值和()后的余额为应纳税所得额。

A.全部费用B.所有费用C.合理费用D.其他费用【答案】 C3、当法定继承、遗嘱继承和遗赠扶养协议三者相互发生冲突时，适用顺序为()。

A.法定继承，遗嘱继承，遗赠扶养协议B.法定继承，遗赠扶养协议，遗嘱继承C.遗赠扶养协议，遗嘱继承，法定继承D.遗嘱继承，法定继承，遗赠扶养协议【答案】 C4、关于负债说法错误的是()。

A.负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务B.或有负债在符合条件时应该确认C.负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债D.负债是企业现时经济利益的牺牲【答案】 D5、会计信息的目的在于使用，只用清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息质量要求，必须坚持()。

A.真实性原则B.相关性原则C.明晰性原则D.可比性原则【答案】 C6、小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，理财规划师应该向其推荐()。

A.分红保险B.变额万能寿险C.生死两全保险D.万能寿险【答案】 B7、某投资者以50元/股购买一只股票，两年后以65元/股卖出，期间无分红。

则投资者的平均年复利收益率为()。

A.14.02%B.30%C.15%D.14.5%【答案】 A8、关于债券的内部到期收益率的计算，以下说法不正确的是()。

2022-2023年理财规划师之二级理财规划师题库附答案（典型题）单选题（共60题）1、目前，我国财政收入的()左右是通过税收取得的。

A.90%B.85%C.75%D.80%【答案】 A2、根据民法通则，恶意串通损害他人利益而为的民事行为属于()的民事行为。

A.有效B.无效C.效力未定D.可撤销【答案】 B3、对个人按市场价格出租的居民住房，暂按()的税率征收营业税。

A.3%B.4%C.5%D.10%【答案】 A4、对于一个20多岁单身客户而言，他的短期目标不包括()。

A.储蓄B.进行本人教育投资C.将日常开支削减10%D.购买汽车【答案】 D5、()属于消费者在使用信用卡时应避免的行为A.消费者一定要注意两点：持卡人的消费日期，银行账单日与还款日之间的天数B.消费前熟悉信用卡发卡行的相关规定，记住每次的透支金额C.如果持卡人不经常使用信用卡，也不必将其注销，可以同时保留多张信用卡D.持卡人不要将信用卡当存折用，将大额现金存入信用卡内【答案】 C6、在出售证券时与购买者约定到期买回证券的方式称为()。

A.证券发行B.证券承销C.互换交易D.回购协议【答案】 D7、()属于中央银行作为“政府的银行”职能范畴。

A.最后贷款人B.为政府融通资金C.垄断货币发行D.清算业务【答案】 B8、计要素可分为( )A.财务状况要素和经营成果要素B.资产负债要素和经营成果要素C.资产负债要素和利润要素D.财财务状况要素和利润要素【答案】 A9、考虑到为儿子买房子需要支付上述金额，并且小王的月供压力也较大，老王决定把现有的房子卖掉，同时将其60万元的储蓄拿出一半，一共120万元，为小王支付房款，则此时，老王的退休金缺口为（）元。

A.613781B.676987C.611145D.674351【答案】 A10、理财规划师的下列做法中，不符合执业纪律规范的是()。

A.理财规划师拒绝为客户设计违法的理财方案B.客户的理财需求违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托C.客户的理财目标违反法律的规定，理财规划师拒绝了客户的委托D.理财规划师在办理业务的过程中发现客户所委托的事项违法，虽向客户作出说明，但继续办理委托事务【答案】 D11、理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。

资产与收益管理考试题库一、选择题（每题2分，共20分）1. 资产与收益管理的核心目标是：A. 最大化利润B. 最小化成本C. 提高客户满意度D. 增加市场份额2. 以下哪项不是资产与收益管理的关键要素？A. 定价策略B. 客户关系管理C. 产品开发D. 风险管理3. 收益管理的主要目的是：A. 增加产品销量B. 优化资源配置C. 提升品牌知名度D. 降低生产成本4. 资产负债表属于以下哪种财务报表？A. 利润表B. 现金流量表C. 资产负债表D. 股东权益变动表5. 以下哪个指标用于衡量公司的盈利能力？A. 流动比率B. 净资产收益率C. 负债比率D. 存货周转率6. 收益管理中，需求预测的准确性对以下哪项影响最大？A. 存货管理B. 客户满意度C. 收益最大化D. 成本控制7. 以下哪个不是收益管理的常用策略？A. 动态定价B. 容量控制C. 长期合同D. 价格歧视8. 资产配置的基本原则不包括：A. 风险分散B. 收益最大化C. 短期回报D. 长期增长9. 以下哪项不是资产评估的方法？A. 成本法B. 市场法C. 收益法D. 现金流量法10. 收益管理中的“超额预订”策略主要用于：A. 减少空置率B. 增加产品多样性C. 提升服务质量D. 扩大市场份额二、判断题（每题1分，共10分）1. 资产与收益管理只适用于服务行业。

（）2. 收益管理的实施需要依赖先进的信息技术。

（）3. 收益管理的目的是提高产品的平均销售价格。

（）4. 资产负债表可以反映企业在一定时期内的财务状况。

（）5. 收益管理的实施不需要考虑市场需求的变化。

（）6. 动态定价是一种根据市场需求变化调整价格的策略。

（）7. 收益管理中的“超额预订”策略会增加顾客的不满。

（）8. 收益管理的实施可以提高企业的竞争力。

（）9. 资产配置的目的是确保资产的安全性和流动性。

（）10. 收益管理的实施需要企业内部各部门的协同合作。

（）三、简答题（每题10分，共30分）1. 简述资产与收益管理的基本流程。

2023年理财规划师之二级理财规划师综合检测试卷A卷含答案单选题（共100题）1、信托中受益人享有多种权利，下列选项中不属于受益人的权利的是()。

A.享有信托受益权B.放弃信托受益权C.转让信托受益权D.解任受托人权【答案】 D2、()是被动管理基金的理念。

A.市场是有效的B.证券投资信托C.股权投资信托D.权益投资信托【答案】 D3、下列各项中，应缴纳消费税的是()。

A.商店自制啤酒B.商店销售外购啤酒C.商店销售化妆品D.商店销售卷烟【答案】 A4、下列所得中，属于劳务报酬所得的是()。

A.个人出租财产取得的收入B.个人提供专有技术取得的报酬C.个人发表书画作品取得的收入D.个人担任董事职务取得的董事费收入【答案】 D5、可撤销的民事行为被撤销后，其行为()。

A.从法院判决撤销时起无效B.是否发生效力由双方当事人协商确定C.从申请撤销时起无效D.自始无效【答案】 D6、()属于证券的系统风险。

A.企业违约风险B.某厂职工罢工引起股票下跌的风险C.经济衰退D.企业破产风险【答案】 C7、2014年3月10日甲以其不动产为抵押，与乙签订为期1年的借款合同。

2015年2月10日，乙将甲抵押的不动产作为标的与丙签订买卖合同，甲得知后对此表示反对。

根据合同法律制度的规定，乙、丙所签订的合同在效力上属于()。

A.有效合同B.无效合同C.可撤销合同D.效力待定合同【答案】 B8、李女士的女儿今年9月份进入大学读书，孩子入学之际，她一家为孩子积累了15万元的教育金，该基金的收益为8%，女儿的计划是四年大学读完后继续去国外深造，大学每年的学费生活费3万元，到她毕业那年9月去国外读书，届时李女士打算给孩子准备20万元的留学费用，那么李女士还需要为女儿的该教育基金每月存入()元。

A.2519B.2596C.3017D.3549【答案】 A9、下列利息收入中，需要缴纳个人所得税的是()。

A.国债利息B.教育储蓄利息C.企业债券利息D.国家发行的金融债券利息【答案】 C10、在制定投资目标之前，理财规划师要明确客户的约束条件，这些约束条件不包括()。

投资收益考试题及答案解析一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 投资收益的主要来源不包括以下哪一项？A. 资本利得B. 股息收入C. 利息收入D. 通货膨胀补偿答案：D2. 以下哪种投资方式不会产生投资收益？A. 购买股票B. 购买债券C. 存入银行定期存款D. 购买保险答案：D3. 投资组合的多样化可以降低哪种风险？A. 市场风险B. 利率风险C. 信用风险D. 系统性风险答案：A4. 以下哪项不是影响投资收益的因素？A. 投资期限B. 投资金额C. 投资者的国籍D. 投资工具的风险程度答案：C5. 投资收益的计算公式为：A. 投资收益 = 投资本金× 收益率B. 投资收益 = 投资本金 + 投资本金× 收益率C. 投资收益 = 投资本金× (1 + 收益率)D. 投资收益 = 投资本金 - 投资本金× 收益率答案：C6. 以下哪种投资工具通常被认为是风险较低的？A. 股票B. 债券C. 期货D. 期权答案：B7. 投资收益的再投资可以增加哪种类型的收益？A. 资本利得B. 股息收入C. 复利D. 利息收入答案：C8. 以下哪种投资策略不是基于时间价值的？A. 定期定额投资B. 长期持有C. 短期交易D. 货币市场投资答案：C9. 投资收益的税收影响主要体现在哪个方面？A. 投资本金B. 投资收益C. 投资风险D. 投资时间答案：B10. 以下哪种情况会导致投资收益减少？A. 市场利率上升B. 投资期限延长C. 投资金额增加D. 投资工具的风险降低答案：A二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 以下哪些因素会影响投资收益？A. 市场波动B. 投资策略C. 投资者情绪D. 宏观经济环境答案：A, B, D2. 投资收益的再投资可以采取哪些方式？A. 购买更多的股票B. 存入银行C. 购买债券D. 投资房地产答案：A, B, C, D3. 以下哪些属于非系统性风险？A. 利率风险B. 信用风险C. 操作风险D. 市场风险答案：B, C4. 投资收益的计算需要考虑哪些因素？A. 投资本金B. 收益率C. 投资期限D. 税收政策答案：A, B, C, D5. 以下哪些投资工具可以提供资本利得？A. 股票B. 债券C. 房地产D. 黄金答案：A, C, D三、判断题（每题1分，共10分）1. 投资收益总是正的。

2023年理财规划师之三级理财规划师通关考试题库带答案解析单选题（共48题）1、下列哪个行业的上市公司股票不属于典型的周期型股票？()A.航空业B.港口业C.房地产业D.食品生产行业【答案】D2、当经济处于上升时期，这些行业会紧随其扩张；当经济衰退时，这些行业也相应跌落，这是()的特征。

A.增长型行业B.周期型行业C.防守型行业D.支柱型行业【答案】B3、下列财产权的取得属于继受取得的是()。

A.行政机关没收的车辆B.继承的房屋C.工厂生产的手机D.收归国有的无主财产【答案】B4、下列选项中不属于商业保险范畴的是()。

A.住院补贴B.履约保险C.失业救济D.子女教育金保险【答案】A5、社会养老保险待遇以养老保险缴费为条件，并与缴费的时间长短和数额多少直接相关。

这反映了社会养老保险的()原则。

A.保障基本生活B.公平和效率相结合C.权利与义务相对应D.管理服务社会化【答案】C6、关于基金单位净值和累计单位净值的说法，不正确的是()。

A.单位资产净值=资产净值总额/单位总数B.资产净值总额=资产总额-负债总额及各项费用C.累计单位净值=单位净值*单位总数*利率D.累计单位净值是反映该证券投资基金自成立以来的总体收益情况的数据【答案】C7、法律风险是值得高度重视的()。

A.投机风险B.纯粹风险C.社会风险D.自然风险【答案】C8、保险合同可以依据不同的标准进行多种划分，以保险标的的价值是否事先在保险合同中约定划分，可以分为()。

A.补偿性保险合同和给付型保险合同B.超额保险合同和不足额保险合同C.定值保险合同和不定值保险合同D.财产保险合同和人身保险合同【答案】C9、自2005年7月21H起，我国开始实行()汇率制度。

A.钉住美元的固定汇率制B.钉住美元的浮动汇率制C.以市场供求为基础、参考“一篮子”货币进行调节、有管理的固定D.以市场供求为基础、参考“一篮子”货币进行调节、有管理的浮动【答案】D10、下列各项中，应当缴纳土地使用税的有()。

2022-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识通关试卷附有答案详解单选题（共20题）1. 已知某基金近三年来累计收益率为26%，那么应用几何平均收益率计算的该基金的年平均收益率应为（）A.17.8%B.18%C.6%D.8.01%【答案】 D2. 关于UCITS基金的核准，下列说法错误的是（）。

A.UCITS基金必须获取其所在国监管机关的核准方可开展业务B.基金管理人、托管人、基金规则及基金章程的改变均要获得监管机关的批准C.对于单位信托而言，要求核准基金章程和基金托管人D.基金管理公司只能从事基金管理业务【答案】 C3. （）假定，股利是投资者在正常条件下投资股票所直接获得的唯一现金流，则就可以建立估价模型对普通股进行估值。

A.自由现金流贴现模型B.股权资本自由现金流贴现模型C.超额收益贴现模型D.股利贴现模型【答案】 D4. （）是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

A.基金资产清算B.基金净资产估值C.基金资产估值D.基金负债清算【答案】 C5. 下列关于合格境外机构投资者的说法中，正确的是（）。

A.合格境外机构投资者不可以参与新股发行B.单个合格境外机构投资者申请额度每次不低于等值5000万美元，累计不高于等值10亿美元，C.投资者在上次投资额度获批后2年内可以再次提出增加投资额度的申请D.合格境外机构投资者不可以投资于股指期货【答案】 B6. 有关现金流量表述不正确的有（）。

A.现金流量表的编制基础是权责发生制B.现金流量表的编制基础是收付实现制C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。

【答案】 A7. 目前我国政策性银行金融债券的发行主体不包括（）。

A.国家开发银行B.中国工商银行C.中国进出口银行D.中国农业发展银行【答案】 B8. 共同对手方是指在结算过程中，同时作为所有买方和卖方的交收对手并保证交收顺利完成的主体，—般由（）充当。

南开作业答案1 单选题1什么类型的收益管理系统能够运行所有价格体系和容量分配控制以实现收益管理目标？①、推荐系统②、决策系统③、集成系统④、分析师系统正确结果满分：22（）中的市场调查法、管理人员意见综合法、销售人员意见综合法、德尔菲法等。

①、定性预测法②、定性预测法③、定性定量分析法④、定性分析法正确结果满分：23收益管理人员要善于利用各种渠道收集整理（）的信息，用于支持收益管理决策。

①、酒店外部②、酒店内部③、竞争对手④、周边酒店正确结果满分：24超额预订房法是根据对临时被取消的预订房间数、预订后没有客人来入住的房间数、因客人提前离店而空出来的客房的间数、因客人推迟退房而减少的房间数等的预测，确定需要超出饭店容量多少预订多少间客房，其目的是（）。

①、最优化地利用饭店的客房，实现收入最大化②、最大限度利用饭店的客房③、最大限度利用饭店的容量，实现利润最大化④、最大限度利用饭店的容量，防止客房空置正确结果满分：25在特定的条件下，可以采取升档销售或降档销售的方法来提高饭店的收入。

升档销售是限制低档而低价的产品的销售，把高档而高价的产品优先销售给顾客。

降档销售法则是在高档产品供不应求时，采取措施把低档和低价的产品优先销售给客人。

从本质上来看，这两种方法都是通过（），使之与饭店的生产和供应能力相吻合。

①、提高或降低顾客可能得到的产品的档次来操纵需求②、满足顾客需要得到的产品的档次来操纵需求③、提高或降低顾客的需求档次来操纵需求④、调整顾客可能得到的产品的数量来操纵需求正确结果满分：26市场是需要某种产品和服务并具有购买力的实际的和潜在的（）。

①、任何社会成员②、任何社会群众③、任何社会群体④、任何社会大众正确结果满分：27创利规定明细法是研究饭店各种（），尽量利用这些机会来多创收。

①、潜在的创造盈利的机会，制定详细的奖惩规定②、潜在的创造利润的机会，制定规章制度③、可以创造收益的机会，制定详细的规定④、潜在的创造收入的机会，制定详细的规定正确结果满分：28实施收益管理和市场营销策略不能以降低顾客的满意程度为代价。

金融投资职业技能等级证书理论试题库及答案一、证券市场基础知识1. 证券市场的功能包括什么？- 提供融资功能- 提供投资功能- 优化资源配置- 促进经济发展2. 什么是股票？- 股票是公司为了筹集资金而发行给投资者的一种所有权凭证。

3. 请简要介绍证券市场的分类。

- 证券市场可分为一级市场和二级市场。

- 一级市场是指证券首次发行的市场，也称为新股发行市场。

- 二级市场是指已经发行的证券在交易所或场外进行买卖的市场。

4. 上海证券交易所和深圳证券交易所分别成立于哪一年？- 上海证券交易所成立于1990年。

- 深圳证券交易所成立于1991年。

5. 请简要介绍股票交易的基本流程。

- 股票交易的基本流程包括委托下单、交易撮合、成交确认和结算完成等环节。

- 投资者通过券商或交易所系统进行委托下单，交易所负责撮合买卖双方的委托单并进行成交确认，最后通过结算系统完成交割和结算过程。

二、金融投资风险管理1. 什么是投资风险？- 投资风险是指投资者在进行投资活动时面临的可能损失资金的风险。

2. 投资风险可分为哪些类型？- 市场风险：由于市场行情的波动导致投资品价格的波动而带来的风险。

- 信用风险：因债务人无法按时偿还债务或违约而导致投资者无法收回投资本金或利息的风险。

- 操作风险：由于投资者自身行为不当、技术故障或人为失误等原因导致的风险。

- 利率风险：由于利率变动导致债券价格的波动而带来的风险。

- 法律风险：由于法律、法规或政策的变动导致投资者权益受损的风险。

3. 请简要介绍投资组合的概念。

- 投资组合是指投资者按一定比例将资金分散投资于不同的资产类别或证券，以降低投资风险、提高收益的一种投资策略。

4. 什么是分散投资？- 分散投资是投资者将资金分散投资于不同的资产或资产类别，以降低单个投资标的带来的风险。

5. 简要介绍一下投资者风险承受能力的评估方法。

- 投资者风险承受能力的评估方法包括风险承受能力问卷、资产负债表法、收支平衡法等。

理财规划师之二级理财规划师试卷和答案单选题（共20题）1. 可以引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实()。

A.只能是合法行为B.只能是表示行为C.只能是民事行为D.可以是合法行为也可以是违法行为【答案】 D2. 扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方法中的()。

A.古典概率方法B.统计概率方法C.主观概率方法D.样本概率方法【答案】 A3. 理财规划师出于谨慎的考虑，主要对经常性收入部分的未来变化情况进行预测，由于经常性收入项目多半有其固定的预期基础，理财规划师的工作重点是确定各种变化比率，（）不是理财规划师需要关注的比率。

A.通货膨胀率B.投资收益率C.存款准备金率D.税率【答案】 C4. 以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票称之为( )A.B股B.H股C.N股D.S股【答案】 A5. 某上市公司预计一年后支付现金股利1元/股，并且以后每年的股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为15%，该股票当前的价格应该为()元/股。

A.10.5B.11.5C.12.5D.13.5【答案】 C6. 刘先生购买了一张5年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为7%，则该债券的发行价格为()元。

A.71B.82C.86D.92【答案】 A7. 国外个人理财业务发展中，( )通常被认为是个人理财业务的萌芽时期。

A.20世纪20年代到50年代B.20世纪60年代到80年代C.20世纪30年代到60年代D.20世纪90年代【答案】 C8. ()是我国传统美德，是道德的核心，也是做人的基础。

A.社会公德B.职业道德C.天人合德D.伦理道德【答案】 D9. 关于理财规划师帮助客户作为委托人完成保障信托的设立的程序，下列叙述不正确的一项是()。

A.委托人要根据预算准备一笔风险保障基金并选择受托人。

受托人的选择非常严格，必须是专业而且资信、制度比较好的机构B.受托人为委托人设立风险管理信托账户。