XX控股集团有限公司企业标准资金计划管理制度(试行)

某集团资金管理制度第一章总则第一条为进一步做好资金管理工作，有效控制资金支出，加速资金周转，防范财务风险，规范资金支付程序，特制定本管理制度。

第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款、银行承兑汇票、支票或本票有价证券及其他货币资金。

第三条本制度适用于集团下属各全资子公司、控股子公司。

各子公司、项目公司可以参照本制度制定具体的操作规范与指引。

第二章各部门职责第五条经办部门对经办业务发生的真实性、合理性负责；第六条财务部根据公司的政策、流程、标准进行审核：经办业务是否符合公司政策，支付单据所附发票的合法性，资金支付方式的合理性，经济合同的有效性，支付金额是否在预算额度，支付金额是否符合政策标准，审批流程是否符合公司规定。

第三章资金支付及审批程序第七条常规款项支付，包括管理费用、财务费用和销售费用及税金支付，零星的、不确定的临时发生的费用及员工借支等常规款项。

第八条常规款项的资金支付及审批流程1、支付申请部门或个人因公需要支付资金时，必须提供注明款项用途、金额、预算、支付方式、收款人、银行账号等内容的支付申请和支付报销依据。

2、支付审批流程2.1部门负责人根据其职责、权限和相应程序，对支付单据的用途、金额、支付方式及所附有效经济合同或相关证明的合法性、真实性进行审核并签字。

2.2业务部门分管领导审核支付款项并签字，对不符合规定的支付单据，应当拒绝批准。

2.3业务部门签完字后应交由财务部门审核，财务根据其职责、权限和公司的政策、标准、流程，进行审核。

2.4财务审核无误后，支付单据应交由董事长审批或董事长授权人。

各子公司可根据董事长签字执行的授权/分权表执行。

3、支付复核财务部资金负责人负责对经审核批准后的资金支付业务进行复核，复核的内容如下：3.1资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确。

3.2付款手续及相关单证是否齐全，报销单据是否真实、合法、金额计算是否准确。

____支付方式、支付单位是否妥当，是否符合公司的有关规定。

某集团资金管理制度第一章资金管理原则第一条资金管理是指所有与资金有关的管理活动，包括库存现金、银行关系管理、银行帐户及存款、银行付款、对外融资、内部存贷、内部项目资金往来、外汇等。

第二条集团财务部负责根据公司董事会批准的资金管理政策，制订、监督、解释及修改本资金管理制度，本制度适用于集团及各子公司资金的管理。

第三条公司实行资金计划管理，通过编制和执行各项资金计划（包括月度资金计划和周资金申请等），对融资、付款等各项资金活动进行有序安排以控制资金成本。

第四条由集团财务部进行资金集中管理和统一支付。

各子公司财务部根据集团财务部要求对本公司各部门及所属油站资金和收款工作进行管理。

公司所有现金收入必须及时缴存公司的银行帐户，公司任何人不得侵占、挪用、坐支公司现金或有价票卡。

第五条公司对外融资、担保、抵押等资金业务由集团财务部统一管理，各子公司不得擅自进行上述活动。

第二章银行帐户和资金集中管理第六条集团及各子公司单位银行帐户的开立、变更、撤销，申请购买、保管支票等银行支付票据，申请开通和使用网银等，必须报经集团财务部资金经理审核、财务总监批准后，按照公司资金政策办理。

公司的会计账户设置应一一对应各银行账户，公司会计应每月出具银行余额调节表以监控银行未达账项。

第七条银行帐户预留印鉴原则上为法人公司财务专用章和总经理私章、副总经理私章，特殊情况必须报经集团财务部审核、集团副总经理及总经理批准。

财务专用章和总经理私章的使用遵循公司相关印章管理流程，副总经理私章由副总经理本人保管。

第八条公司的银行账户按照账户性质和用途分为基本户（支付和报销专用）、收入户（收入专用）、税务专户（税务和扣款专用）、资金池专户（资金池调拨专用）、贷款专户（贷款放款及还款专用）、其他专户（根据具体业务设置）。

第九条该帐户。

第十条集团下属子公司设立一级收入帐户，子公司及其下属油站所有收入资金全集团设立一级收入帐户，集团及所属油站，所有收入资金全部及时归集至第1页，共4页部及时归集至该帐户。

某集团公司资金计划管理制度(1)1xx控股集团公司资金计划管理制度目录1 目的(2)2 适用范围(2)3 职责(2)4 管理内容(2)4.1 资金计划编制程序(3)4.2 资金计划的内容(3)4.3 银行借款及其它(4)4.4 资金计划的控制(4)5 其它(5)中捷集团子公司资金计划管理制度1目的为了做好资金计划的编制，合理使用资金，特制定本制度。

本制度中的公司总部是指中捷控股集团公司，子公司是指中捷集团下属的控（参）股公司。

2适用范围本管理规定适用公司总部以及所有下属公司资金计划的管理。

公司总部其他子公司资金计划管理机构为公司总部财务中心，通过虚化其他子公司的董事会来实现公司总部的资金管控。

作为上市公司的子公司，集团总部对其资金计划的管理要符合上市公司有关规定，并通过集团外派专职董（监）事来实现。

集团公司外派专职董（监）事必须及时将上市子公司资金计划的相关信息反馈到集团公司财务中心，集团公司形成意见后由外派专职董（监）事在子公司董事会出具。

3职责3.1 公司总部、子公司财务部门事先拟定资金计划并报总部财务中心。

3.2总部财务中心汇总平衡后制定统一资金计划。

4管理内容资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

4.1 资金计划编制程序编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序（见附图1、附图2）。

4.1.1 子公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划并报本公司财务部（附表1、附表2）。

4.1.2子公司财务部审查、汇总各部门计划后经本公司领导批准上报公司总部财务中心(附表3) 。

4.1.3 公司总部财务中心审核汇总所有子公司收支计划并综合平衡后上报分管财务副总裁批准，统一安排各子公司收支计划（附表4、附表5）。

4.1.4公司总部、子公司财务部门层层下达本经营单位的年、季、月货币收支计划，直到各部门。

某集团资金管理制度模版第一章总则第一条为提高资金的使用效率，____有限公司(以下简称“股份公司”)及子公司或公司控制的其他企业(以下简称“下属公司”，统称“集团”)资金的统筹优势，现制定集团内资金划拨管理制度。

第二条本制度适用于集团内的所有公司。

第二章资金划拨第三条集团内的资金划拨应以委托贷款的形式进行操作。

第四条当集团内借款人因其生产经营等原因发生融资需求，且集团内委托人有临时闲置资金时，委托人可通过银行向借款人借出临时闲置资金，并收取利息。

第五条委托贷款期限不超过一年。

第六条委托贷款利率由委托人和借款人根据中国人民银行统一制定的各类贷款利率协商确定。

第七条借款人应在委托贷款到期后____个工作日内将委托贷款本金和利息一次性划转至委托人指定的账户。

第八条借款人应承担委托贷款而发生的手续费等相关费用。

第九条委托人、借款人与银行签订的委托贷款协议或合同应在获得委托人、借款人审批机构的批准后生效实施。

(一)当委托人或借款人为股份公司时，委托贷款事项应由股份公司总经理或董事会根据其权限审批后实施，超过董事会权限的应提交股份公司股东大会批准后实施。

(二)当委托人或借款人为下属公司时，委托贷款事项应由下属公司董事会根据其权限审批，超过下属公司董事会权限的应提交其股东会审批。

下属公司董事会或股东会审批其委托贷款事项后，应提交股份公司总经理批准后实施。

第十条委托贷款所使用的资金应为集团内各公司的自有资金，其他性质的资金不得进行委托贷款。

第三章释义第十一条本制度所认定的委托贷款是指委托人(资金借出方)提供资金并确定贷款对象、用途、金额、期限、利率等，指定银行代理发放并协助收回的贷款，其贷款风险由委托人承担，银行只收取相应委托贷款手续费。

第十二条委托人是指委托贷款资金借出方。

第十三条银行是指具有委托贷款经营资格的商业银行等金融机构。

第十四条借款人是指委托贷款资金借入方。

第四章附则第十五条本制度与届时有效的法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定相抵触时，以届时有效的法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定为准。

某集团公司资金计划管理制度(1)1xx控股集团公司资金计划管理制度目录1 目的(2)2 适用范围(2)3 职责(2)4 管理内容(2)4.1 资金计划编制程序(3)4.2 资金计划的内容(3)4.3 银行借款及其它(4)4.4 资金计划的控制(4)5 其它(5)中捷集团子公司资金计划管理制度1目的为了做好资金计划的编制，合理使用资金，特制定本制度。

本制度中的公司总部是指中捷控股集团公司，子公司是指中捷集团下属的控（参）股公司。

2适用范围本管理规定适用公司总部以及所有下属公司资金计划的管理。

公司总部其他子公司资金计划管理机构为公司总部财务中心，通过虚化其他子公司的董事会来实现公司总部的资金管控。

作为上市公司的子公司，集团总部对其资金计划的管理要符合上市公司有关规定，并通过集团外派专职董（监）事来实现。

集团公司外派专职董（监）事必须及时将上市子公司资金计划的相关信息反馈到集团公司财务中心，集团公司形成意见后由外派专职董（监）事在子公司董事会出具。

3职责3.1 公司总部、子公司财务部门事先拟定资金计划并报总部财务中心。

3.2总部财务中心汇总平衡后制定统一资金计划。

4管理内容资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

4.1 资金计划编制程序编制资金收支计划实行自下而上编报，和自上而下下达执行的程序（见附图1、附图2）。

4.1.1 子公司各部门按年、季、月编制本部门货币资金收支计划并报本公司财务部（附表1、附表2）。

4.1.2子公司财务部审查、汇总各部门计划后经本公司领导批准上报公司总部财务中心(附表3) 。

4.1.3 公司总部财务中心审核汇总所有子公司收支计划并综合平衡后上报分管财务副总裁批准，统一安排各子公司收支计划（附表4、附表5）。

4.1.4公司总部、子公司财务部门层层下达本经营单位的年、季、月货币收支计划，直到各部门。

集团公司资金管理制度（精选3篇）集团公司资金管理制度篇11、目的为了加强集团公司日常各项经营费用资金的预算管理,便于财务部门统筹安排,灵活调配、运用好资金,使其充分发挥经济效用,通过实行预算管理达到降低经营成本,强化增收节支,完善内部核算机制,提高公司经济效益的目的`。

集团所属各子公司,除应按年度编制资金预算计划外,还应逐月编制资金预计收、支平?表,以保证运营资金得到合理安排。

财务资金既指库存现金、银行存款及随时可以变现的有价证券,这部分资金是维系企业正常运营的基础。

因此,为保证运营资金的有序管理,特制定本办法。

2、应用范围适用于集团职能部门及各子公司。

3、职责3、1集团职能部门及各子公司负责本部门资金预算计划制定,由主管副总裁按规定要求逐级审批。

3、2集团职能部门及各子公司资金预算计划,由集团财务部门严格按照审批计划审核报销,对违反本规定的支出项目有权拒绝报销。

4、具体规定4、1集团各子公司应结合本公司实际情况编制完成年度经营预算管理计划书,并在此基础上,于每月28日之前,编制完成次月资金收、支预算表,逐月上报集团计财部分管会计一份,集团财务总监一份,主管副总裁一份。

财务总监分析汇总后上报总裁。

4、2集团计财部应于每月30日前编制完成次月资金来源与运用预算汇总表,并于次月3日前,编制完成各子公司上月实际与预算资金来源与运用分析表及汇总表。

分别报送子公司经理、集团财务总监、主管副总裁。

财务总监分析汇总后上报总裁。

4、3各子公司的收入计划(预算)依据本公司销售条件、劳务、收费协议以及收款期限等,预计可收(兑)金额编制。

4、4各子公司的资本性支出、原材料、工程劳务、商品采购支出计划(预算)依据本公司购置合同及工程进度、供货时间等,预计资金支出计划。

4、5各子公司经常费用的支出,包括销售费用、管理费用、财务费用依据以往实际发生额,结合本年度预算合理编制。

4、6月份资金预算计划未列的支出项目,超支金额在10000元以内的,须经主管副总裁批准,并加情况说明。

XX集团公司资金管理制度根据《上市公司治理准则》、相关法律法规和国企改革的相关规定，为加强XX集团公司（以下简称“集团公司”）资金管理，规范资金日常收支和融资管理行为，提升资金保障企业发展能力、创造价值能力和抗风险能力，经集团公司研究，制定本制度。

一、资金管理目标集团公司实行资金集中管理，主要是指业务经营性资金的集中管理，统筹内部资金有偿调剂使用，统一办理对外融资业务，实现管理资金由服务型向集中管理型转变，力求资金价值最大化，确保资金流动性风险有效控制。

通过资金集中管理，增强集团公司对经营单位的运营管控力和服务能力，推进集团公司稳步持续协调发展。

二、适应范围本制度适用于集团公司及其全资、控股或具有实际经营决策权的子公司或分支机构（以下简称各经营单位）。

三、管理原则（一）集中管理，分级控制原则集团公司对经营单位的资金实行“收支两条线”集中管理，筹融资业务统一规划调控，各企业对本公司的资金拥有所有权和使用权，对资金合规合法使用负责，集团公司金融事业部负责资金审核监管。

（二）增强流动性，激发创造价值原则通过银行现金管理系统，搭建资金结算管理平台，提升资金结算效率，减少资金低收益或者无收益占用，在满足集团公司各经营单位正常经营的基础上，扶植和优先支持董事会确定的产业和项目，争取价值最大化。

（三）统筹调剂，有偿使用原则以保证集团公司流动性管理最优原则，统筹内部资金的调剂使用，增强资金保障能力和抗风险能力。

通过资金集中管理，发挥集团公司对经营单位资金的支持功能，确保集团公司和各经营单位资金风险可控。

按照银行同期利率且不低于资金提供方的实际资金成本的原则，资金使用方承担使用费，资金提供方取得收益。

（四）稳步推进，分步实施原则结合集团公司实际，首先在全资子公司推行本管理制度，对于控股公司等其他经营单位逐步推行，资金管理充分考虑其他投资人权益，与其他投资人利益共享，风险共担。

四、管理机构集团公司金融事业部负责资金收支计划的管理和监督，各经营单位的资金管理职能逐步上收至集团公司金融事业部管理。

集团有限公司资金计划管理办法（试行稿）制定部门财务管理中心版号：起草人：财务管理中心生效日期：文件名：资金计划管理办法修改日期：批准人：页数：目录第一章总则 (1)第二章资金计划管理的内容 (2)第三章资金计划的编制、审核与下达 (3)第四章资金计划的执行、监控与考核 (6)第五章附则 (7)第一章总则第一条为建立思创厚德控股集团（以下简称“集团”）资金计划管理机制，统筹安排各项资金，提高资金使用的安全性、效益性和流动性，根据集团实际运营情况及预算管理等要求，制定本办法。

第二条资金计划管理是通过编制下达资金计划，运用资金调度手段，对资金总量及结构进行主动调节和量化控制，保证资金支付和收支计划的顺利实施。

减少不合理资金占用、提高资金使用效益，监测计划期内资金总量平衡及结构调整状况，指导集团本部及各控股子公司的资金管理活动。

第三条资金计划管理的基本原则：统一管理，全额调度，分级负责。

统一管理：集团财务管理部是资金计划管理中心，负责对集团内资金统一管理，行使全部资金的配置权和调度权（专用资金除外）。

全额调度：集团财务管理部有权对各控股子公司资金计划所列项目平衡后的差额实行全额调度。

分级负责：集团本部及各控股子公司财务部是资金调度的中间环节及辖内资金计划的管理中心，负责编制辖区内资金计划、平衡辖区资金并保证辖区内的支付、执行集团资金调度指令。

第四条各控股子公司项目类资金计划按批准后的总额控制执行，计划内项目款项在支付时可由项目负责人根据实际情况进行调整，报财务部门审核后执行，超过批准总额的支付款项，一律执行计划外审批流程。

第五条本办法适用于思创厚德控股集团本部及各控投子公司。

第二章资金计划管理的内容第六条资金计划管理的内容包括集团内全部资金来源和资金使用项目。

第七条集团本部及各控股子公司财务部门负责推进资金计划汇总、审核、审批流转程序。

第八条集团本部与各控股子公司之间调拨的往来款项，暂不列入资金计划；第九条计划外资金原则上一律不予审批。

某集团资金管理制度一、引言集团是一个庞大的组织体系，资金在其中扮演着至关重要的角色。

为了有效管理和运用资金，确保集团运作的顺利进行，制定一套科学合理的资金管理制度是必不可少的。

二、资金管理的基本原则1. 风险控制原则：集团需要通过设立严格的风险控制机制，确保资金使用过程中的风险可控，并制定相应的风险管理策略；2. 利润最大化原则：集团在资金管理过程中，应以实现利润的最大化为目标，通过合理的资金配置和投资决策，提高资金的使用效率；3. 合规合法原则：集团应按照相关法律法规和公司内部规定，开展资金管理活动，并严格遵守合规要求，确保资金管理的合法性和合规性；4. 实时监控原则：集团应建立健全的资金监控机制，及时掌握资金的流动情况，并随时调整资金管理策略，以应对变化的市场环境。

三、资金管理的组织架构1. 资金管理部门：设立专门的资金管理部门，负责整体的资金管理工作，实施资金决策和执行；2. 资金池管理委员会：由集团高层管理人员组成，负责资金池的管理和决策，制定资金池的运作规则和控制指标；3. 资金管理委员会：由集团各子公司的财务负责人组成，负责监督和协调各子公司的资金管理工作，确保整体运作的协调一致。

四、资金的筹集和使用1. 资金的筹集：集团可以通过自有资金、银行贷款、债券发行等方式筹集资金，但需根据资金需求和实际情况，进行合理的选择和调整；2. 资金的使用：集团应根据经营需要，制定资金使用计划，按照规定的程序和权限，进行资金的调配和使用，确保资金用于创造价值的业务活动。

五、资金投资管理1. 投资决策：集团应根据风险偏好和预期回报，制定投资决策标准和流程，确保投资项目的合理性和可行性；2. 投资组合管理：集团应通过资金配置和投资组合管理，降低投资风险，提高投资回报，实现资金在不同资产类别之间的分散配置。

六、资金流动管理1. 资金流动计划：集团应根据经营需要和资金情况，制定资金流动计划，合理安排资金的流入和流出，掌握资金的使用周期和节奏；2. 资金流动监控：集团应建立资金流动监控系统，及时掌握资金的流动情况，预测资金需求和风险，做好资金调度和管理。

某集团资金管理制度范文第一章总则第一条为进一步做好资金管理工作，有效控制资金支出，加速资金周转，防范财务风险，规范资金支付程序，特制定本管理制度。

第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款、银行承兑汇票、支票或本票有价证券及其他货币资金。

第三条本制度适用于集团下属各全资子公司、控股子公司。

各子公司、项目公司可以参照本制度制定具体的操作规范与指引。

第二章各部门职责第五条经办部门对经办业务发生的真实性、合理性负责；第六条财务部根据公司的政策、流程、标准进行审核：经办业务是否符合公司政策，支付单据所附发票的合法性，资金支付方式的合理性，经济合同的有效性，支付金额是否在预算额度，支付金额是否符合政策标准，审批流程是否符合公司规定。

第三章资金支付及审批程序第七条常规款项支付，包括管理费用、财务费用和销售费用及税金支付，零星的、不确定的临时发生的费用及员工借支等常规款项。

第八条常规款项的资金支付及审批流程1、支付申请部门或个人因公需要支付资金时，必须提供注明款项用途、金额、预算、支付方式、收款人、银行账号等内容的支付申请和支付报销依据。

2、支付审批流程2.1部门负责人根据其职责、权限和相应程序，对支付单据的用途、金额、支付方式及所附有效经济合同或相关证明的合法性、真实性进行审核并签字。

2.2业务部门分管领导审核支付款项并签字，对不符合规定的支付单据，应当拒绝批准。

2.3业务部门签完字后应交由财务部门审核，财务根据其职责、权限和公司的政策、标准、流程，进行审核。

2.4财务审核无误后，支付单据应交由董事长审批或董事长授权人。

各子公司可根据董事长签字执行的授权/分权表执行。

3、支付复核财务部资金负责人负责对经审核批准后的资金支付业务进行复核，复核的内容如下：3.1资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确。

3.2付款手续及相关单证是否齐全，报销单据是否真实、合法、金额计算是否准确。

____支付方式、支付单位是否妥当，是否符合公司的有关规定。