最新差旅费报销办法2014年

江苏苏能环保科技有限公司差旅费报销管理规定（试行）为加强公司出差费用的管理，本着既合理、节约，又不影响工作的原则，特制定本制度。

公司所有人员的因公出差，是指离开公司所在的城市，办理与公司业务有关或经公司领导同意办理的其他事务的活动。

差旅费开支范围包括城际交通费、住宿及出差补助费、市内交通费和其它相关费用。

差旅费实行凭票据报销与定额补助相结合的办法。

出差人员要切实本着俭省节约的精神，严格执行出差与报销审批手续，各部门要严格把好本部门人员出差关，控制出差人数和天数。

综合管理部、财务部负责制度执行情况的监督和检查。

一、出差手续办理程序出差人部门经理财务主管常务副总财务出纳出差人填写“出差审批单”2联、“借据”签署意见审查借款人欠款情况，同意借签字接口头派差人发短信确认后方签批手续齐全则付款购票所有出差人员须事先填写“出差审批单”（多人同时出差的可填一张）经审批后方可出差。

因特别原因无法办理出差审批单、借款手续的，允许口头报批。

但报批人须发手机短信给审批领导以示确认，并以此作为批款依据。

因口头报批人没发确认短信造成误事的，责任由报批人承担。

报批人应及时补办“出差审批单”手续。

二、住宿费及伙食补助标准（日补包干）（金额单位：元。

下同）职务地区及标准（元/天）特殊地区（直辖市）其他地区东南亚地区欧美地区住宿及伙食补助包干合计住宿及伙食补助包干合计住宿及伙食补助包干合计住宿及伙食补助包干合计副总及以上人员300 200 460 600 部门负责人250 200 360 400 其他管理人员200 150 360 300说明：出国补贴为暂定工程施工服务人员1、项目经理、电工伙食补助每天40元。

2、施工队长、及其他施工人员每人每天30元（徐州地区为20元）3、外聘师傅按40元/天。

4、在工地住宿的不报销住宿费。

如现场没有按排住宿的，可住经济型旅馆。

实报实销。

出国工程施工、服务工程施工、服务人员出国前，工程部应根据有关标准编制出国费用标准计划（包括住宿、餐补、交通、通信、薪资等费用），经财务部核定后报总经理批准，回公司后凭有关合法票据在计划内报销。

差旅费管理办法（第四次修改稿）（2014年6月30日修订）修改说明附后第一章总则第一条参照《省直党政机关和事业单位差旅费管理办法》（粤财行〔2014〕67号）等有关规定，为规范差旅费管理工作，厉行节约反对浪费，制定本办法。

第二条本办法所称差旅费，是指中心及下属单位工作人员因公到常驻地以外地区出差期间所发生费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

因公出国（境）所发生的费用参照《省直党政机关和事业单位因公临时出国经费管理办法》（粤财行〔2014〕32号）等有关规定执行。

第三条因公出差必须按规定履行报批手续，坚持“谁批准、谁负责”的原则，各部门负责人应从严控制出差人数和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的学习、交流、考察、调研等活动，严禁以公务差旅为名变相旅游。

第四条差旅费开支标准应严格按省财厅制定的标准执行。

各部门应当将差旅费纳入部门预算管理，在保障正常开展工作的前提下，严格控制差旅费在经费预算总额中的规模和比例，不得以任何方式转嫁差旅费。

第五条中心举办各类会议、培训班期间，工作人员、外聘培训教师、班务人员的交通、食宿等费用按照《会议和培训费管理办法》，严格执行审批和结算制度，凭据报销。

不再参照本办法向上述相关人员发放伙食补助等费用。

第六条中心外聘的特种作业考评员、教材编审人员、技术专家和上级指派专家参加中心相关技术服务工作时，其交通、食宿费用由主办部门凭据报销。

第二章城市间交通费第七条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

凡由本单位或接待单位统一提供交通工具的，出差人员不得再报销城市间交通费。

第八条出差人员在不影响工作、确保安全卫生的前提下，按照经济、便捷原则选择合适的交通工具，按规定等级乘坐，凭据报销。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

科级及以下人员原则上不乘坐飞机，因出差旅途较远或出差任务紧急需乘坐飞机要从严控制，在《出差审批单》（见附表）中填写具体人员姓名、原因等信息，经中心领导批准后方可乘坐飞机。

差旅费管理办法第一章总则第一条本办法旨在明确公司差旅费的开支标准、审批权限及流程，控制支出风险，提高工作效率。

第二章职责第二条公司财务部负责对差旅费管理工作进行指导、监督和检查。

建立健全的差旅费管理的流程、标准、模板，进行审核与账务处理，根据合同对差旅费进行合理性审核，对差旅费报销款项的及时支付。

第三条各部门报销人员负责提供完整合规票据，报销申请人及部门负责人应保证差旅费的真实性、合规性、合理性。

第三章差旅费详细解释第四条“差旅费”是指在出差期间发生的费用，包括交通费用、住宿费用、餐费等因公支出。

“出差”是指由办公区至办公区以外的地区办理公司业务的活动。

第五条差旅费报销范围：出差期间因公产生的交通费、住宿费、餐费、出差补助四项。

第六条出差审批权限：出差人员应在出差前，填写《公务派出单》，并经主管副总经理审批后报总经理审批，出差返回后应提交出差报告。

（1）本市出差：员工出差1日以内（含1天）由主管副总经理批准；1日以上的经总经理批准。

副总经理出差由总经理批准。

（2）外埠出差：由总经理批准。

第七条出差途中因故需要调整出差计划（变更出差地或延长出差时间等）的，应事先征得出差批准人同意，返程后提交出差计划调整说明，并补办出差审批手续。

注：未经批准改变原出差计划而产生的相关费用不予报销。

第八条出差报销标准（元/天）第九条办理公司重要事务而需要彰显公司形象时，经分管副总裁批准，可以超过上述住宿和交通工具标准而执行适当级别的标准。

第十条出差报销标准的执行一、出差住宿标准的执行1.出差人员的住宿费，实行限额内凭票据实报销的办法，按照出差的实际住宿天数计算报销。

2.住宿时，住宿人员使用宾馆的收费物品和收费服务发生的费用一律自理。

二、出差交通工具标准的执行1.超过可乘坐高铁或动车的标准的车费一般不予报销。

2.其他特殊情况确需超标准乘坐交通工具的，应经总经理批准后可以正常报销。

3.因公携带的行李运费，应以正式的运费票据为报账凭证。

差旅费管理办法（讨论稿)为了保证出差人员的工作和生活需要，加强和规范差旅费管理，结合我处实际情况，按照厉行节约,反对浪费的原则，特制定本办法.一、适用范围及要求1。

本办法适用于全体在岗职工。

2.出差必须按规定填制《国内公务差旅审批单》，报经单位有关领导批准。

二、开支范围及原则1。

差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

2.城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销。

3。

伙食补助费和市内交通费实行定额包干。

三、城市间交通费1.出差人员城市间交通费按照实际发生额凭据报销。

2.出差人员所乘坐的交通工具标准执行中央规定，火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车为二等座,全列软席列车为二等软座,轮船（不包括旅游船）为三等舱,飞机为经济舱。

超标准乘坐的，由处主要领导同意后方可报销。

3.出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。

符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助。

4.乘坐交通工具，每人次可以购买交通意外保险一份。

乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

5。

到出差目的地有多种交通工具可以选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当首先选择火车作为交通工具，乘座其它交通工具的，须经处长批准。

四、住宿费1.住宿费标准省内处级人员每人每天200元,科级及以下人员每人每天150元；省外处级人员每人每天240元,科级及以下人员每人每天190元.参加系统内会议按实际标准执行。

2.出差人员住宿费在标准以内凭据报销。

无住宿费发票的，住宿费不予报销。

3.出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

因特殊原因需超标准住宿的，须经处主要领导同意。

五、伙食补助费1.出差人员的伙食补助费按出差自然天数实行定额包干，省内每人每天80元，省外每人每天100元（西藏、青海、新疆为每人每天120元)。

中央和国家机关差旅费管理办法全文（2014版）中央和国家机关差旅费管理办法全文中央和国家机关差旅费管理办法第一章总则第一条为加强和规范中央和国家机关国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》，制定本办法。

第二条本办法适用于中央和国家机关，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称中央单位)。

本办法所称中央和国家机关，是指党中央各部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，最高人民法院，最高人民检察院，各人民团体、各民主党派中央和全国工商联。

第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。

出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条财政部按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。

第二章城市间交通费第六条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。

乘坐交通工具的等级见下表：部级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

第八条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

第九条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

第十条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。

所在单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

第三章住宿费第十一条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所，下同)发生的房租费用。

差旅费管理办法(2014)差旅费管理办法(2014)第一章总则第一条为规范差旅费发放、管理与核算，落实勾选机制，提高公务活动使用效益，制定本办法。

第二条本办法适用于机关、事业单位、国有企事业单位等各类单位的差旅费发放、管理与核算。

第三条差旅费按照等级管理的原则，分为一、二、三等。

第四条差旅费的标准，应按照相应的规定执行并根据岗位等级和层级适当调整，并应计入个人工资薪酬体系中。

第五条差旅费应在出差前确认，并详细列明各项费用，避免因费用未明而引起的纠纷。

第六条差旅费的支付、管理与核算应按照本办法的规定进行，确保差旅费使用效益最大化。

第二章差旅费的计算标准第七条差旅费的计算标准应根据出差等级和目的地适当调整，且不得高于规定的最高标准。

第八条差旅费的标准分为三等：（一）一等：指国内每日人民币1000元及以上、境外每日1000美元及以上；（二）二等：指国内每日人民币700元以上、境外每日700美元以上；（三）三等：指国内每日人民币500元以上、境外每日500美元以上。

第九条差旅费标准的调整应当依据国家有关规定和财政部门拨付的标准执行。

第十条出差人员应采取节约措施，在保证工作需要的前提下，尽量节约差旅费用。

第三章差旅费的报销第十一条出差人员应按照出差期间实际发生的费用进行报销，必须提供各项费用的详细清单和相关凭证。

第十二条出差人员应当在规定期限内提出报销申请，报销申请应得到上级领导的审批，并应当通过内部审核程序，最终由财务部门进行审批和支付。

第十三条差旅费报销应当严格按照审批手续进行，未经上级领导审批，不得进行报销。

第四章差旅费的管理第十四条所有出差行程应当提前安排，并报告公司相关部门进行备案，确保合理使用出差资源。

第十五条出差人员应当严格遵守有关出差制度的规定，未经审批不得进行私人旅游。

第十六条差旅费的管理应当建立科学的信息化管理系统，以便及时掌握出差情况，保证差旅费的合理发放、使用与核算。

第十七条差旅费使用效益评估应当结合实际情况，定期进行全面评估并予以公开。

小垭中心学校出差管理办法为规范出差管理，厉行节约，高效办事，根据中央八项规定、《阆中市财政局关于印发<阆中市国家机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》（〔2014〕169号）及上级相关部门关于加强财务管理的规定，结合我校实际，制定本办法。

一、报销标准1、去阆中市城区出差，车费及生活补助按100元／人·天，公杂费50元／人·天执行，不再另外报销住宿及其他费用。

若举办单位或统一安排伙食则按早餐20元，午餐30元，晚餐20元报销，按标准依次递减。

2、去南充出差，车费按客车实际报销，住宿不超过120元／人·天（如同性二人同行，只按一人住宿报销，依次计算），生活费70元／人·天,公杂费50元／人·天。

南充县市内其他地方出差，参照此标准执行。

3、思依片区内出差，按80元／人·天执行。

（若属临时性任务，如交收材料等，则只报销车费。

）4、因工作特殊情况需要必须包车的，经校长同意后按实际价格报销，不再另行报销车费。

5、出差人员有运输物资任务的，只能乘坐物资运输车，不再另行报销车费。

6、出差期间由对方单位承担住宿、伙食或车费，或由本校缴纳住宿、伙食或车费的，已承担的相关费用不再报销，只报销公杂费50元／人·天。

二、出差管理1、严格控制出差人数和次数和时间，提倡一次出差办多件事及一人出差办多件事。

根据出差人提供的依据，只需一人办的业务，或一次出差能办的业务，只报销一人的出差或一次出差。

一项工作若需多人出差或多次出差，需先向校长请示，批准后才能出差。

2、外出学习、培训、开会、办业务、交材料、带队参加考试或竞赛、工作检查等出差需提前向学校申报审批后，再经办公室记录在案，作为审批依据。

3、出差人员如实规范填报出差报销表及提交相关附件到办公室审核，再交校长审核签字后，方可报销。

4、多人同时出差办一件事的，出差人共同填报出差。

5、每次出差结束后5个工作日内必须完成出差报销手续，否则视为放弃出差报销。