企业管理毕业论文现金对公司业绩的阻碍

有效的现金管理制度对公司经营的影响现金管理对于任何一家公司来说都是至关重要的方面。

一家公司的现金流动情况直接关系到其经营能力和盈利能力。

因此，建立一个有效的现金管理制度是确保公司稳健经营的关键。

本文将探讨有效的现金管理制度对公司经营的影响，并分析其重要性。

一、现金管理制度的定义及重要性现金管理制度是指一套旨在管理公司现金流动的规章制度和程序。

它不仅仅关注公司的资金收入和支出，还包括现金资金的储备和利用，以及风险和利润的平衡。

建立一个有效的现金管理制度对于公司的经营至关重要。

首先，现金管理制度能够提高公司的资金利用效率。

通过合理规划和管理现金流动，公司能够最大限度地减少现金的闲置和浪费，将现金流用于更有价值的经营活动，提高投资回报率。

其次，现金管理制度能够确保公司的资金安全。

通过建立明确的授权和审批流程，公司能够防止现金的非法流失或盗窃行为。

同时，对于公司内部的现金管理，能够有效避免内部人员的滥用和贪污行为。

最后，现金管理制度能够帮助公司降低风险和提高应对危机的能力。

通过建立合理的资金储备和应急预案，公司可以应对突发事件，避免因资金不足而导致的经营困境。

二、现金管理制度的关键要素要建立一个有效的现金管理制度，需要考虑以下关键要素。

首先，要建立明确的公司现金流动目标和策略。

公司应该明确自己的现金流量目标，以及实现这些目标的策略和方法。

例如，可以制定资金储备比例，将一部分现金储备用于投资理财，以获取更多的收益。

其次，要建立严格的现金流动授权和审批流程。

公司应该确保每一笔现金流动都经过授权人的批准，并建立有效的审批流程，确保资金使用的合理性和合规性。

同时，还需要建立相应的制度和程序，确保现金的安全性和防范风险。

再次，要加强现金流动的监控和分析。

公司应该建立一套现金流量监控和分析的机制，及时了解和掌握公司现金流动的情况，以便及时调整经营策略和控制风险。

最后，要建立现金管理绩效评估和激励机制。

公司应该根据现金管理的效果和成果，设定相应的绩效指标，并建立激励机制，以推动员工积极参与和遵守现金管理规定。

企业现金流管理存在的问题和对策2600字在当前融资成本上升的大环境下，企业必须加强对现金流管理的重视，充分认识现金流及其管理的重要性。

当前，我国企业现金流管理中存在日常资金管理混乱，财务决策缺乏可靠指标，融资成本居高不下等问题，笔者试图探讨并提出企业现金流管理的可行对策，以期对我国企业的现金流管理，尤其是中小企业的现金流管理有所助益。

现金流管理；财务决策；融资成本；中小企业在经济学概念中，现金流是指在一定会计期间，企业按照现金收付实现制，通过经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目等经济活动产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。

其中，现金流入包括销售商品、提供劳务、出售固定资产、收回投资、借入资金等，现金流出包括购买商品、接受劳务、购建固定资产、现金投资、偿还债务等。

一、概述（一）现金流对具体的某一企业而言，现金流就是一定时期内现金和现金等价物流入、流出的数量。

这里的现金流量又称净现金流量，是企业在会计期内各个时点上实际发生的现金流入、流出以及流入和流出的差额。

现金流量可以用现金流量图或现金流量表表示，在财务统计中，现金流量一般以会计周期为时间单位。

作为现代财务理论中的重要理念之一，现金流能够清晰地说明一个企业的具体经营情况，包括是否有资产快速变现的能力、是否有足够的现金偿还债务等。

因此，现金流也是衡量企业经营状况是否良好的重要指标。

（二）现金流管理现金流管理，就是在一定会计期内，对企业现金流入、流出的时间和数量进行管理，以实现最大化的价值目标。

在现代财务体系中，现金流管理是一种全面的系统活动，具有多样化的管理手段，如预测、决策、计划、控制、报告和分析等。

一般而言，现金流的管理主要包括：库存、应收款、应付款，对这三大部分的规划、控制和评价是现金流管理的主要目标。

现代企业的运转越来越依赖现金流，现金流管理也是现代企业财务管理中的重要环节，在确保企业的日常资金流转、长远经营发力中发挥着重要作用。

中国XX大学本科毕业论文(设计)xx公司现金流管理中存在的问题及对策院系名称：专业：学生姓名：学号：指导老师：XXXX大学教务处制2018年3月1日xx公司现金流管理中存在的问题及对策一、引言在中国有部分中小公司非常不重视现金流的管理，从上到下都是，上到公司管理人员对现金流管理制度的制定和执行不严格，现金流管理的内容不全面，下到公司员工认识不到位，有个别员工甚至不知现金流为何物，更不用说现金流管理。

从而导致公司很难做大做强，严重的甚至关门倒闭，过去到现在，很多公司运营管理和资金运作的成功经验和失败教训警示我们，现金流对于一个公司的发展而言，起到了一个十分巨大的作用，直接影响到公司是否能够继续运营下去。

其重要性不言而喻。

所以对于公司的现金流必须要进行密切关注，确保每一笔的现金流向都有据可循，做好公司的现金流管理。

就公司而言，现金流的具体数额能够直接反映出公司的具体经营状况。

一旦发现现金流异常，便需要立刻调整公司发展战略，稳定公司的发展。

[1]。

因此xx公司要重视现金流的管理，及时发现公司存在的问题，然后针对具体问题实施具体的解决对策。

在当今的经济环境之下，以xx公司为例，倘若xx公司能够意识到现金流管理的重要性，注重现金流的管理。

通过现金流和流动性分析衡量出来的经济下滑，就公司而言，必须对其运作的成本资金进行一个统计计算，分析在生产各项产品内容时所具体要花费的资金情况，然后再逐步开展部署。

作为一个企业，充足的资金是保障企业良好运营的前提，所以企业一定要将其内部的现金流做到科学、规范、有序的管理。

二、现金流管理的概述（1）现金与现金流账簿上的“现金”，是指企业的“库存现金”，是看得见摸得着的美元、人民币，一般是放在保险柜，由出纳保管，还得定期不定期地盘点。

财务报表意义上的现金是指现金流量表所披露的“现金及现金等价物”，常规意义上来说，这主要包括了以下几个内容。

具体有银行存款、库存现金等，在此就不一一进行论述。

现金管理对企业创新能力的影响研究现金管理是企业财务管理中的一个重要环节，它的好坏直接关系到企业的经营效益和生存能力。

然而，现金管理对企业的影响不仅仅局限于财务层面，还与企业的创新能力息息相关。

本文将就现金管理对企业创新能力的影响进行一定的探讨。

一、现金管理对企业创新能力的直接影响现金是企业运转的血液，良好的现金管理是企业经营成功的基石。

企业在进行创新活动时，必然需要不断投入资金。

如果企业现金管理不善，资金流动性较差，将容易导致企业的创新活动受到限制。

在公司资金短缺的情况下，企业通常会优先保证流动性较好的项目的投资，而将创新活动放在次要地位。

这将对企业创新能力的发展造成很大的限制。

另外，如果企业过度关注短期现金流的优化，那么在一定程度上，它将影响企业对未来的投资和发展。

创新往往需要长期的资金投入和积累，企业的现金流长期处于偏低水平，将会大大限制企业的创新能力。

二、现金管理对企业创新能力的间接影响除了直接影响，现金管理也会对企业创新能力产生一定的间接影响。

一方面，良好的现金管理能够为企业提供充足的流动资金，为企业的创新活动提供保障。

例如：一个企业因为财务管理效率高，现金流充裕，可以自主承担研究开发费用，提高自主创新的投入。

相反，对于财务管理效率低下、资金流出不畅的企业，其自主研发投入将会受到一定程度的限制。

另一方面，良好的现金管理能够提高企业的资信度，为企业创新带来更多的机会。

随着现代金融市场的发展，投资者越来越关注企业的财务状况。

良好的财务状况将会影响企业在资本市场融资的成功率。

随着融资的成功，企业将获得更多更好的发展机会和创新资金。

相反，一旦企业存在财务风险，资本市场对其的投资将受到限制。

这将影响企业的创新能力和资金投入。

三、现金管理的改进对于企业创新能力的提升企业可以通过改善现金管理来提高创新能力。

首先，企业可以加强内部管理，强化对资金流出的控制，合理设置资金流动的时间节点和流程，提高现金的使用效率。

中小型企业现金管理毕业论文摘要随着社会经济的发展，中小型企业对现金管理的问题越来越重视了。

不论是大问题还是小问题，都会使中小型企业高度重视。

如果现金管理出现问题，企业就可能会使资金周转不畅，严重的可能倒闭。

只有有了良好的现金管理方法，中小型企业才可能很好的持续经营下去。

本文研究的是现金管理在中小型企业中存在的问题，以企业现金短缺，现金周转能力不强，资金筹集渠道狭窄的这三个特点为出发点，通过现金的这三个特点，表现出现金流速太慢，筹集资金的方式单一，这些都证实着中小型企业在现金管理的方面是存在问题的。

因此，中小型企业在现金管理中，主要面临着现金的内部控制不严，存货的管理控制不善，对资金没有善加运用这三个问题，针对这些问题，并结合中小型企业的实际情况，着重从现金管理出现的问题入手，提出了对中小型企业的现金管理措施，主要是对现金的预算管理，现金的使用效率等方面进行解决。

关键字:中小型企业;现金管理;内部控制;现金预算AbstractWith the social and economic development, small and medium-sized enterprises more and more attention to the issue of cash management. Whether it is a big problem or small problems, will enable small and medium enterprises attach great importance. Cash management, companies may make poor cash flow may collapse, severe. Only with a good cash management system, small and medium-sized enterprises may be good in the continued stay in business. In this paper, the issue of cash management in small and medium-sized enterprises, business cash shortages, cashflow is not strong, narrow fund-raising channels of these three characteristics as a starting point, these three characteristics of the cash, the performance of cash flow rate too slow, a single way to raise funds, these have confirmed that small and medium-sized enterprises in the cash management problems. Therefore, small and medium-sized enterprises in the cash management, mainly facing cash strict internal control, inventory management and control mismanagement of funds doesnot make good use of these three questions, to address these issues, combined with the actual situation of small and medium-sized enterprises, focus to start from the problems of cash management, cash management measures for small and medium-sized enterprises, mainly to resolve the cash budget management, the use of cash and efficiency.;;;small and medium-sized enterprisescash managementinternal controlsKeywords:cash budget目录一、我国中小型企业现金的特点 (1)(一)中小型企业现金短缺 (1)(二)中小型企业现金的周转能力不强 (2)(三)中小型企业资金筹集渠道狭窄 (2)二、我国中小型企业中现金管理存在的问题 (3)(一)我国中小型企业中现金的内部控制不严，造成现金使用效率不高 .. 3(二)我国中小型企业存货的管理控制不严，造成资金占用过高 (4)(三)我国中小型企业对资金没有善加运用，造成资金闲置或不足 (4)三、现金管理在中小型企业中的对策 (5)(一)加强中小型企业现金管理的内部控制，使现金合理运用 (5)(二)中小型企业应加强存货的管理，强化现金流速管理 (7)(三)中小型企业善加运用资金，使现金流得以控制.................. 8 参考文献 ............................................... 11 致谢 (12)在中小型企业的管理中，现金管理是非常重要的一部分。

企业财务风险和现金流分析摘要：风险潜伏在企业经营活动的各环节，不但会给企业带来巨大的直接的损失，还可能造成无法估量的间接损失。

企业在生产经营活动中经常会遇到各式各样的问题，比如企业资金不足，投资决策失误，收益分配不合理等等，如果企业不能及早的预测这些潜在危机，并对其进行防范，就必然会引发财务风险。

所以，如何对企业的财务风险实行有效地管理和控制,以价值为导向，以成本为原则，把风险控制在一个合理的范围内,强化风险意识,以实现企业价值最大化,现已成为当今企业财务管理的工作重点。

现金是企业最重要的资源，现金流量这一公司财务资本指标直接反映了一个企业的经营运营状况，制约着企业的财务政策、发展方向,影响了公司长远发展。

企业要提高财务管理水平,提高企业对财务风险的识别以及预警能力，提高财务资本使用效率，增强自身的竞争力，就必须从现金流管理方面入手。

关键词：财务风险；现金流;特点；作用目录一、前言 (4)二、企业财务风险分析和现金流量概念 (4)(一）财务风险的定义 (4)（二）财务风险的特点 (5)（三）现金流量的概念 (6)（四）现金流量分析时应注意的问题 (6)三、企业财务风险的分类和影响因素 (7)（一）财务风险的分类 (7)(二）财务风险的影响因素 (8)四、、现金流量分析的主要内容 (9)（一)分析经营活动产生的现金流量 (9)(二)投资环节风险 (10)(三）筹资环节风险 (10)五、企业财务风险与现金流的关系 (11)六、如何防范控制财务风险及现金流 (11)（一）加强存货关键环节的控制 (11)（二）加强应收账款的管理 (12)（三）收益分配风险控制 (13)七、总结 (13)参考文献 (14)一、前言随着经济的不断发展，企业所面临的外部市场环境和内部控制环境日益复杂。

同时中国加入世界贸易组织这个大舞台，使国内企业国际化程度越来越深，信息技术的发展和科技的进步逐渐地打破了国际贸易壁垒。

企业在发展的过程中面临着来自国内和国外的双重竞争，而且竞争的领域呈现多样化.一方面市场的扩大使企业拥有更多的机遇,同时另一方面企业所面临的竞争也逐渐激烈。

有关企业现金管理论文企业现金管理系统,在充分理解国内外现金管理需求及发展趋势上,以资金风险及其流动性作为企业现金管理的核心指标,解决企业对支付结算、资金集中管理等方面的迫切要求。

下面是店铺为大家整理的有关企业现金管理论文，供大家参考。

有关企业现金管理论文篇一【摘要】本文分析了我国企业现金流量管理存在的问题,提出了加强企业现金流管理控制的措施。

要增强企业管理层现金流管理控制意识;合理设置企业财务会计机构;正确运用现金流量预算的编制程序和方法,强化现金流量管理;强化企业投资管理,确保企业资金流动充足;加强现金流量循环过程管理,追求现金流量循环的动态平衡。

【关键词】企业;财务管理;现金流量管理;措施现金流量,又称现金流转或现金流动,指企业按照收付实现制的计价基础,在一定时期内现金及现金等价物的流入和流出以及一定差量的总称。

由于现金流量影响企业的流动性,流动性是对企业持有的现金数额及资产转化为现金的能力的描述,一个企业如果持有充足的现金,或者资产能够在短期内转化为现金,以便履行它的支付义务,则该企业具有流动性,另外,如果一个企业很容易从外部渠道取得现金,如银行贷款信用额度,也可称其为具有流动性。

缺乏流动性,无论是临时的还是长期的,都意味着无力履行已到期的付款义务,企业可能延期支付,也可能采取诸如借款、发行股份或处置某些资产等紧急措施来偿还未付清的债务。

缺乏流动性可能是临时的,但是如果持续很长一段时间,就会丧失诸如银行间资金融通等融资渠道,企业将陷入无力支付的境地。

实际上,流动性问题是中小企业破产的主要原因,尽管他们中许多都是具有活力的。

因此,管理当局应当建立一套现金流量的控制系统,以加强企业现金流量管理。

一、我国企业现金流量管理存在的问题1、企业管理层对现金流量管理重要性认识不足由于受传统财务管理目标及我国企业考核体制的影响,多数企业财务管理仍以利润管理为核心,轻视现金流量管理,加之现金流在我国企业管理中引入时间较短,对现金流量管理的重要性认识不足,运用水平不高且指导企业营运能力不强。

毕业实践报告：现金管理问题及对策第一篇：毕业实践报告：现金管理问题及对策毕业实践报告：现金管理问题及对策题目：xx耐火材料制造有限公司现金管理问题及对策唐慧玲摘要：随着市场竞争越来越激烈，企业面临着多种多样的生存环境挑战，中小企业在我国市场经济中的地位越来越重要。

现金是企业资产的重要组成部分，是日常经营支付的重要手段，可谓之为企业运营的血液。

一个企业想要持续运营下去，不仅仅要有可观的利润，而且要有充足的现金流保证企业持续运转。

因此，对于现金的管理尤为重要，现金管理资金也是财务管理的集中表现，只有抓住现金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节，才能提高企业经济效益｡，为企业带来可持续发展。

关键词：现金管理问题对策前言：随着社会的不断发展,市场经济活跃，人们都在积极参与货币的日常活动交易,因此货币作为交换媒介的媒介也越来越受到重视。

但是在现在中国经济发展的状况下，人们对于现金的认识还存在一定的偏差，由此就导致了很多的弊端的产生。

因此如何搞好企业货币资金管理,使有限的资金在经营活动中发挥最大效益,这是财务管理的一个重要内容，也是使企业持续发展的必备条件。

货币资金管理是现代企业管理的一项重要内容。

企业在运营的每一步都离不开资金的管理，企业的供销环节，企业的运营环节，没有充足的资金，企业将无法有效快速的运转，很多企业也因为资金链断链而导致破产。

在这样一种境况下，这些企业的运行离不开资金运动。

任何一种企业都必须有一定数量的资金。

过少的持有现金,企业资产无法形成,企业的正常生产经营活动发展也就难以进行。

过多的持有现金，会增加机会成本，也是资源的浪费。

加强企业现金管理的力度，确保资源合理利用。

一、公司简介（一）公司基本情况公司名称：xx市xx耐火材料制造有限公司法人代表：王建治注册资金：1800万公司成立时间：XX年02月17日主营产品：耐火硅砖、耐火泥、保温砖、焦炉硅砖公司地址：湖南省xx市xx镇黄泥开发区公司办公电话：0738-5x88湖南xx市xx耐火材料制造有限公司是专业生产高级耐火硅砖材料的股份制公司，位于耐火中国锑都-湖南xx市黄泥开发区，占地面积达70000平方米。

开题报告浅析企业现金管理一、选题的依据及意义选题的依据：“现金为王”一直以来都被视为企业资金管理的中心理念。

广义上的现金管理,其所涉及的范围就要很广,通常包括企业帐户及交易管理、流动性管理、投资管理、融资管理额风险管理等。

而传统意义上的现金管理主要是涉及企业资金的流入流出。

企业现金流量管理水平往往是决定企业存亡的关键所在。

选题的意义：在面对日益激烈的市场竞争,企业面临的生存环境复杂多变，通过提升企业现金流的管理水平，才可以合理的控制营运风险，提升企业整体资金的利用效率，从而不断加快企业自身的发展。

二、研究现状及发展趋势研究现状：企业是以盈利为目的的，是人尽皆知的。

当前不乏有一些企业刻意的追求高收益、高利润，认为企业利润显示的数值高就是经营有成效的表现，忽略了利润中所应该体现出来的流动性。

作为企业的资金管理者应当要能够充分、正确地界定现金与利润之间的差异。

现金流是指一段时间内企业现金流入和流出的数量。

企业在销售商品、提供劳务、或是出售固定资产、向银行借款的时候都会取得现金,形成现金的流入。

而企业为了生存、发展、扩大需要购买原材料、支付工资、构建固定资产、对外投资、偿还债务等,这些活动都会导致企业现金流的流出。

企业的持续性发展经营,靠的不是高利润而是良好、充足的现金流发展趋势：企业现金流量管理水平往往是决定企业存亡的关键所在。

以利润为中心的财务管理模式正在走向解体,现金流量作为企业价值的驱动因素,以其超越利润指标的优势开始受到人们的普遍关注，并逐渐成为衡量企业盈利能力和未来成长性的主要标准。

理智的企业管理者、股东、债权人和外部分析师，都已经不再将目光锁定在利润指标上，而是认识到现金流量才是最具有价值相关性的分析指标。

随着大型企业集团成为现代企业组织结构中重要的组织形式，企业现金流量的管理控制面临着严峻的挑战。

如何对企业集团各级组织的现金流量进行有效管理，保证现金的流动性和持有现金的效益性，维持整个企业集团现金流量的平衡和稳定,是大型企业集团发展壮大的关键，也是将来企业集团的研究方向。

企业现金管理对经营绩效的影响研究在当今市场经济中，企业现金管理对经营绩效的影响备受关注。

现金作为企业最直接、最重要的资产之一，对于企业的经营活动和业绩产生着重要的影响。

本文将就企业现金管理对经营绩效的影响进行深入研究。

一、企业现金管理的定义及重要性企业现金管理是指企业对现金的收入、支付、运用和控制的过程，通过合理的分配和运用现金资源，提高企业的流动性和盈利能力，降低企业经营风险。

良好的现金管理可以为企业提供灵活、可持续的发展，有效管理企业的财务风险，对经营绩效产生重要影响。

二、现金管理对经营绩效的影响1. 提高流动性良好的现金管理可以确保企业拥有足够的流动资金，保证日常运营的正常进行。

充足的现金流可以满足企业的应付账款、工资福利和供应链等各项支出，保证企业运转的稳定性和持续性，进而提高经营绩效。

2. 降低融资成本良好的现金管理可以优化企业的融资结构。

通过有效管理现金流量，减少企业对外部资金的依赖，可以降低融资成本，提升企业的盈利能力。

相比于频繁的借贷和贷款利息的支付，企业可以利用现金流自给自足，降低财务成本，提高经营绩效。

3. 提升投资决策的准确性现金管理对企业的投资决策具有重要影响。

通过合理管理现金流入和流出的信息，企业能够更加准确地评估投资项目的收益率和风险，从而做出更为科学合理的投资决策。

良好的现金管理可以提高企业的投资收益，增强经营绩效。

4. 减少财务风险现金管理是企业财务风险管理的重要环节。

合理管理现金流量，防范和化解流动性风险，降低企业的财务风险，是企业保持健康发展的基础。

科学的现金管理可以减少企业面临的资金短缺、债务违约等财务风险，巩固企业的经营绩效。

三、优化企业现金管理的策略1. 建立健全的现金管理制度企业应建立健全的现金管理制度和规范，确保资金的安全性和流动性。

制定现金预算和流量计划，合理控制现金流入和流出的时间和力度，防范风险，提高经营绩效。

2. 加强内外部沟通现金管理需要内外部各方的支持和配合。