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公司财务审核审批制度模板第一章总则第一条为了加强公司财务管理工作，规范财务审核审批流程，保证公司资金的安全、合规和有效使用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各项财务审核审批工作，包括预算编制、支出报销、资金支付、财务报告等。
第三条公司财务审核审批工作应当遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保公司财务活动的真实、完整、准确和及时。
第二章财务审核审批组织结构第四条公司设立财务部，负责公司财务审核审批工作的组织、实施和监督。
第五条公司设立财务审核小组，负责公司财务审核审批的具体工作。
财务审核小组由财务部负责人、财务部相关人员及相关部门负责人组成。
第三章财务审核审批流程第六条预算编制1.各部门根据公司发展战略和年度工作计划，编制部门预算，提交财务部。
2.财务部对各部门预算进行汇总、审核，提交总经理审批。
3.总经理审批预算，如有需要，可返回相关部门进行调整。
4.财务部根据审批后的预算，进行预算控制和分析。
第七条支出报销1.各部门根据实际工作需要，提交报销申请。
2.财务部对报销申请进行初步审核，确保报销内容符合法律法规和公司规定。
3.财务部将审核通过的报销申请提交财务审核小组进行审批。
4.财务审核小组对报销申请进行集体审议，确保报销内容的真实、合规和合理性。
5.财务审核小组将审批结果通知财务部，财务部进行后续付款等工作。
第八条资金支付1.各部门根据实际工作需要，提交资金支付申请。
2.财务部对资金支付申请进行初步审核，确保支付内容符合法律法规和公司规定。
3.财务部将审核通过的资金支付申请提交财务审核小组进行审批。
4.财务审核小组对资金支付申请进行集体审议，确保支付内容的真实、合规和合理性。
5.财务审核小组将审批结果通知财务部，财务部进行后续付款等工作。
第九条财务报告1.财务部按照规定的格式和时间要求，编制公司财务报告。
2.财务部对财务报告进行内部审核，确保报告内容的真实、完整、准确。
财务审查审批制度财务审查审批制度是公司进行平时管理的重要制度，为使权限分明、职责清楚、流程优化，依照内部控制有关原则，吻合公司实质状况，特制定以下制度。
第一章总则第一条为明确有关人员的财务审查审批权限和职责，保障平时管理流程顺畅，促进高效地控制花费、降低成本，同时防备和根绝故弄玄虚、营私作弊和不用要的流失浪费，特拟订本制度。
第二条报销人员一定执行以下基本报销程序：1、花费开销的基本报销程序：经办人署名、证明人复核、部门负责人确认、财务审查、主管总经理、财务总经理审批 ( 总经剪发生的花费由财务审查后总经理之间相互审批 ) 。
2、实物开销的基本报销程序：经办人署名、查收人( 或证明人 ) 查收署名（需要质检人员查验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审查、主管总经理、财务总经理审批。
第三条审查审批基本内容1、经办人：查对项目、单价、金额能否正确，能否与合同相符合，能否有预先申请报告，发票能否规范，用途能否清楚。
2、查收人 ( 或证明人）：确认项目能否真实，单价能否合理，能否有经办人署名。
3、部门确认：确认项目能否真实，单价能否合理，能否有有关人签字。
4、财务审查：审查花费能否依照报销标准报销，采买价钱能否合理，能否按合同执行，有关人员能否已确认署名，查对项目、单价、金额能否正确，能否有预先申请报告，发票能否规范，单据能否完好，用途能否清晰。
5、总经理审批：审批项目能否真实、能否吻合公司报销范围，有关人员能否已确认署名。
第四条出纳在付款时，一定对原始单据的金额再次全面查对，保证付款金额与原始单据金额符合。
同时，出纳一定查对和保证付款的单据上同时有主管总经理、财务总经理的审批，才能付款( 特别状况可先用微信请示赞同后先行付款，待过后再补办审批手续，但一定于每个月月尾前将审批手续补签完成，最迟不可以迟于每个月6号。
)。
第五条报销基本要求1、审查审批序次一定按以上基本报销程序挨次逐级办理。
2、各级领导接到部下的各项开销请示报告，原则上一定以书面形式在3日内赐予答复。
公司企业财务审核审批制度财务管理制度一、制度背景及目的在公司企业的经营活动中，财务审核审批制度是一个非常重要的管理工具。
通过建立科学、规范的财务审核审批制度，可以有效控制公司财务的风险，并确保财务运作的合规性。
本制度目的在于制定公司财务审核审批的程序和要求，确保财务审批工作的高效性和准确性。
二、制度适用范围本制度适用于公司所有的财务审核审批工作。
三、制度内容1.财务审核审批的程序1.1.申请：申请人应填写《财务审核审批申请表》，并提交相关的财务资料和支持文件。
1.3.审批：财务主管应根据审核结果，决定是否审批。
审批结果应记录在《财务审核审批记录表》中。
2.财务审核审批的要求2.1.简化流程：对于一些金额较小、风险较低的申请，可简化审核审批程序，提高工作效率。
2.2.严格控制：对于重要的财务申请，应严格审核审批，确保财务决策的准确性和合规性。
2.3.审批透明：财务审核审批结果应及时向申请人和有关部门通报，确保审批结果的透明和公正。
2.4.妥善保管：审核审批的相关文件和记录应妥善保管，确保财务审批过程的可追溯性。
四、员工职责1.申请人应诚实填写《财务审核审批申请表》，并按要求提交相关的财务资料和支持文件。
2.财务审核部门应按照程序对申请进行审核，并及时向申请人通报审核结果。
3.财务主管应根据审核结果，决定是否审批，并记录在《财务审核审批记录表》中。
五、制度的执行和监督1.财务审核部门应严格执行审核审批程序，做到公正、严谨，确保审核审批的准确性。
2.公司领导应加强对财务审核审批工作的监督，确保制度的执行情况。
3.财务审核审批工作的结果应定期进行绩效考核，对不符合要求的部门和个人进行纠正和惩处。
六、制度的修订和废止1.制度有需要修订或者废止的，应征得公司领导的同意，并及时通知相关部门。
2.修订或者废止的制度应及时更新并公告于公司内部。
七、附则本制度自起即时生效，自动废止其他不符合本制度的规定。
以上是公司企业财务审核审批制度财务管理制度的主要内容，财务审核审批是确保公司财务运作正常、合规的重要环节，通过建立科学、规范的制度，可以有效提高审核审批的效率和准确性。
财务审核审批制度1.引言1．1 目的本文档的目的是制定财务审核审批制度,确保公司财务活动的合规性和规范性。
1.2 背景财务审核审批制度是公司财务管理的重要组成部分。
它规定了财务审核审批的程序和标准,旨在保护公司的财务利益,预防和控制风险。
2.审核审批职责2．1 财务审核职责2.1.1 财务审核部门负责对公司各项财务活动进行审核,包括但不限于财务报表、合同、付款申请等。
2．1.2 财务审核部门应对审核结果进行记录和归档,并向相关部门提供审核结果反馈。
2．2 审批职责2.2．１部门负责人应审批本部门相关的财务活动,例如预算、采购申请等。
2.2．2 财务总监应审批公司整体的财务活动,例如大额资金支出、重要财务决策等。
3．审核程序３.1 审核流程3.1．1 提交审核申请:申请人向财务审核部门提交审核申请，并提供相关支持文件。
３．１．2 审核评估：财务审核部门对申请进行评估,确保申请的合规性和准确性。
如有必要，财务审核部门可以向申请人要求补充相关材料。
3.１.3 审核决策：财务审核部门向审批人员提供审核结果和建议。
审批人员根据审核结果和公司政策进行决策。
３.1.4 审核记录:审核过程中产生的相关文件和记录应妥善保存和归档,以备查阅和审计。
4.审批标准4.1 合规性标准4.1.１财务活动必须符合公司的财务政策、法规和法律要求。
4．1.2 财务活动必须符合内部控制要求，确保公司资产的安全性和完整性。
4．2 准确性标准4．2．1 财务数据和信息必须准确无误,不得存在虚假、误导、遗漏等情况。
4．２.2 财务决策必须基于准确的财务信息和数据,以确保决策的可靠性和有效性。
５.文档附件本文档涉及以下附件：附件2：审核记录表格6.法律名词及注释6.１内部控制内部控制是指企业为实现经济效益、合规性和资产保护等目标，设计和实施的一系列组织、政策和程序。
6.２财务政策财务政策是指公司为实现财务目标,规范财务活动的一系列规则和指导方针。
公司财务审批规章制度1. 导言公司财务审批规章制度是为确保公司资金合理使用、审批流程规范化而制定的文件。
该制度适用于全体员工，旨在保护公司财务安全、提高财务管理效率。
本文将详细介绍公司财务审批规章制度的具体内容。
2. 审批权限及流程2.1 审批权限层级划分根据职位和部门的不同，公司对财务审批权限进行了层级划分。
具体划分如下：•部门经理：部门经理对本部门内金额较小、日常性支出和采购申请进行审批。
•财务主管：财务主管负责对较大额度的支出、采购申请进行审批。
•财务经理：财务经理对金额较大的支出、采购申请进行审批，并审核公司的财务决策。
•高级管理层：高级管理层对重大财务决策进行最终审批。
2.2 审批流程公司财务审批流程如下：1.部门员工提交支出或采购申请，包括申请金额、支出事由、相关凭证等。
2.部门经理在收到申请后，对申请进行审核，并在系统中做出审批决策。
3.如果申请金额超过部门经理的审批权限，申请将转交给财务主管进行审批。
4.财务主管审核申请，如有需要，可以与申请人沟通，确保申请的合理性。
5.如果申请金额超过财务主管的审批权限，申请将升级至财务经理进行审批。
6.财务经理对申请进行综合评估，并做出最终审批决策。
7.对于重大财务决策，财务经理将向高级管理层汇报，并获得最终审批结果。
3. 审批标准与要求3.1 支出审批标准与要求公司对支出审批设置了一系列标准与要求，以确保支出的合理性和合规性。
具体标准和要求如下：•任何支出必须与公司的经营活动相关，并符合公司的战略规划。
•支出申请必须详细描述支出事由、项目内容、预期效益等。
•支出金额超过一定阈值时，必须提供相应的报告、合同或协议作为凭证。
•支出必须经过预算审核，并在预算范围内进行。
•对于带有合同或协议的支出，必须经过合同部门审核，确保合同条款合法合规。
3.2 采购审批标准与要求公司采购审批的标准和要求如下：•采购申请必须详细说明采购物品/服务的名称、规格、数量、用途等信息。
财务审核审批制度财务审核审批制度是指企业内部建立的一套规范用于审核和批准各类财务事项的制度。
该制度主要是为了确保企业在进行财务活动时，能够有效地管理和控制财务风险，保障资金的安全和合理的利用。
以下是一个关于财务审核审批制度的范文，长度超过1200字。
第一章总则第一条目的与依据为规范企业财务审核审批工作，保证财务活动的合法、规范和有效进行，特制订本制度。
本制度依据国家法律、法规、规章，以及公司内部相关制度来制定。
第二章审核审批组织机构及职责第二条审核审批组织机构公司设立财务审核审批委员会（以下简称“委员会”），由董事会主任、总经理、财务总监等核心管理人员组成。
委员会每年至少召开一次会议，对企业的财务审核审批工作进行总结和安排，对重大财务事项进行讨论决策。
第三条委员会职责1.审核公司财务工作的基本方针和总体目标；2.确定财务审核审批制度的具体规定；3.评审并批准公司财务计划、预算和投资方案；4.审核并批准重大财务决策，如大额资金调拨、投资、借款等；5.监督公司财务工作的执行情况，确保制度的有效运行。
第三章财务审核审批程序第四条财务审核审批的基本程序1.所有财务事项的审核和审批必须在制定的审批流程中进行，不得违反规定单独进行；2.财务审核审批程序包括申请、审核、审批和备案等环节；3.不同审核级别的财务事项需经不同级别的审核人员审核。
第四章财务审核审批权限第五条财务审核审批权限的划分依据职能分工和工作需要，公司将财务审核审批权限划分为不同级别，明确各级别的审核和审批权限。
第六条财务审核审批权限的授权1.审核人员的职权范围由上级授权，职权变动或者工作调整后，应重新授权；2.被授权人员需严格按照授权范围进行审核和审批，不得擅自超越权限。
第五章财务审核审批控制措施第七条财务审核审批控制的原则1.财务审核审批的控制必须以公平、公正、公开为原则；2.财务审核审批的控制必须以法律法规和公司内部规章制度为依据；3.财务审核审批的控制必须以风险控制和效率提升为目标。
财务审核审批制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务审核审批工作，确保公司资金安全，提高财务工作效率，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部及所属分支机构的财务审核审批工作。
第三条财务审核审批工作应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保资金使用的安全性、合规性和效益性。
第二章组织机构与职责第四条公司设立财务审核审批机构，负责制定和实施财务审核审批制度，对公司财务活动进行审核和审批。
第五条财务审核审批机构设财务总监一名，财务审计部门负责人一名，财务审计人员若干名。
第六条财务总监负责对公司财务活动进行总体监督，审批重大财务事项。
第七条财务审计部门负责对公司财务活动进行日常审核，提出审核意见，按照审批权限进行审批。
第八条财务审计人员负责具体执行财务审核审批工作，对财务活动进行审查，提出审查意见。
第三章财务审核审批流程第九条财务审核审批流程分为：预算编制、预算审批、支出申请、支出审批、付款、报销、审计等环节。
第十条预算编制：各部门根据业务需要，编制年度、季度、月度预算，提交财务部门审核。
第十一条预算审批：财务部门对各部门提交的预算进行审核，提交总经理审批。
第十二条支出申请：各部门根据预算执行情况，提出支出申请，提交财务部门审核。
第十三条支出审批：财务部门对支出申请进行审核，按照审批权限进行审批。
第十四条付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。
第十五条报销：员工根据实际发生的费用，提交报销申请，经过部门负责人审批后，提交财务部门审核。
第十六条审计：财务部门定期对财务活动进行审计，确保财务活动的合规性和效益性。
第四章财务审核审批权限第十七条财务审核审批权限分为：总经理、财务总监、财务审计部门负责人、财务审计人员。
第十八条总经理拥有对公司财务活动的最终审批权。
第十九条财务总监负责审批重大财务事项，包括但不限于：大额资金支出、大额资产购置、重大投资等。
公司财务审核审批制度公司财务审核审批制度1-引言公司财务审核审批制度是为了确保公司财务活动的合法性、规范性和透明性而制定的一套规范和流程。
本制度适用于公司所有财务活动的审核和审批。
2-财务审核的目的和范围2-1 目的确保公司财务活动的合法性、真实性和准确性。
提高公司财务数据的可靠性和可比性。
保证财务决策的科学性和有效性。
2-2 范围本制度适用于公司的以下财务活动的审核和审批：●费用报销和差旅报销。
●采购和付款审批。
●合同签订和付款。
●资本开支和投资。
●借款和贷款。
●其他与公司财务相关的活动。
3-财务审核和审批的程序和流程3-1 提交申请员工需要填写相应的申请表格并附上必要的支持文件，并提交给财务部门。
3-2 财务初步审核财务部门负责初步审核提交的申请，包括核对相关文件的完整性和准确性，并确认申请的合理性。
3-3 财务部门内部审核财务部门根据不同的申请类型，进行内部审核。
包括对申请中涉及的金额、费用、项目等进行核对和比对，并对申请进行合规和合理性的评估。
3-4 部门经理审核部门经理对财务部门初步审核通过的申请进行最终的审核和审批。
部门经理需确认所申请的费用符合公司政策和预算，并评估申请对部门的影响和必要性。
3-5 财务总监审核财务总监对部门经理审核通过的申请进行最终的审核和审批。
财务总监需确认申请的合规性、对公司财务状况的影响和财务决策的合理性。
3-6 总经理或董事会审批对于金额较大或涉及公司战略重大的申请，需经总经理或董事会审批，并进行相应的决策和授权。
3-7 财务登记和支付财务部门将已审核和审批通过的申请进行登记，并进行支付或预留相应款项。
4-相关附件本文档涉及以下附件：●费用报销申请表格。
●采购申请表格。
●合同签订审批表格。
●项目资本开支申请表格。
●借款申请表格。
●其他相关附件。
5-法律名词及注释●合规性：指符合法律法规、公司规章制度和商业道德的要求。
●合理性：指在经济效益、资源利用等方面是合理的。
公司财务审核审批制度第一篇：公司财务审核审批制度公司财务审核审批制度为加强财务管理，提高工作效率，明确审核审批职责与权限，根据我公司有关规定和公司实际情况，特制定本制度。
一、请款的审核审批1、员工因公费用请款的审核、审批（1）员工因公请款，请款人须填制请款单，注明请款是由；（2）2000元以下（含）请款由部门主管审核→财务审核→分管副总审批；请款金额超过2000元的，报总经理审批。
（3）供销外办业务员差旅费请款，部门经理审批，内勤登记备查，从备用金中支付；办事处和其他员工需要保留备用金的，每三个月清偿一次，清偿后额度重新核定，备用金额度由总经理审批；（3）请款人必须及时报销还款，回单位后必须三日内填制费用报销单经财务审核。
超过一个月无特殊情况不报销的，按请款金额扣罚利息，并罚款100元。
部门主管负责督促请款人还款责任。
除固定备用金外，前款不清后款不请。
2、采购物资请款的审核、审批采购物资付款前编制付款计划单，计划单由分管副总经理审批。
（1）采购主要原材料货到付款：根据过磅码单数量，来料计划单上价格计算，50%以下（含50%）付款的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；超过50%付款的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；（2）采购设施、设备2000元以上由部门10日前提出计划，分管副总审核批准后报总经理审批，购置金额超过5000元的报请公司董事会审批，董事长签字后方可支付。
（3）采购主要原材料货未到付款：过磅码单、对方出库单等单据表明物权已转移到我方，但货物在运输途中，需要付款时，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；带款提货付款的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；（4）备品备件及生产性辅助材料入库后需付款时，1万元以下的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审批；超过1万元的，由经办人填写请款单→部门主管复核→财务部门审核→分管副总审核→总经理审批；水、电费付款分管副总审批；3、对于向非关联企业或个人预付货款（不含带款提货），2万元以下的由总经理审批，超过2万元的报董事长（股东会）审批。
公司财务审核审批制度一、制度背景财务审核审批制度是公司为了保障财务管理的规范性、准确性和透明度而制定的一项管理制度。
该制度旨在确保公司财务相关事项的审核和审批程序规范、有序，并依法合规地进行处理。
二、制度目的1.维护公司财务管理的规范性：制度的实施旨在确保财务审核和审批工作按照公司制定的规章制度进行，避免违规操作和任意处理财务事项。
2.提高财务管理的准确性：通过规定明确的审核和审批程序，确保财务数据的准确性和真实性，有效防范虚假财务报告和财务舞弊行为。
3.保证财务管理的透明度：制度规定了财务审核和审批的程序和权限，确保相关财务信息对公司内外部的相关人员都具备透明度，使决策者能够做出准确的决策。
三、制度内容1.审核和审批的程序：根据事项的不同性质和金额，分设多级审核和审批程序。
对于较小金额或一般业务性质的事项，可由负责人进行一级审核和审批；对于大额或重大性质的事项，须经过多级审核和审批，并由特定的负责人进行最终的决策。
2.审核和审批的权限：根据相关职务和岗位设定权限，制定权限清单或权限矩阵，明确每个人员在财务审核和审批中的权限范围和层级。
3.财务审核的内容：包括发票、凭证、报销单、合同、付款申请等的审核，核对发票或凭证与报销单的真实性和准确性，确保符合公司财务规章制度和财务政策。
4.财务审批的内容：包括预算审批、合同审批、投资审批、资金调拨等，对涉及公司重大财务事项的审批进行层层把关，确保决策的客观、公正和可靠。
5.财务审核和审批的记录：建立完善的财务审核和审批记录系统，记录审核和审批过程中的相关信息，以备日后查询和审计。
四、制度执行1.培训和沟通：制度实施过程中，对相关人员进行培训，使其了解制度的相关内容和重要性。
并通过会议、内部通知和沟通等方式，定期传达和解读制度的精神。
2.监督和检查：组织专门的监督和检查人员，定期对制度的执行情况进行跟踪和审查，发现问题及时纠正。
3.处理违规行为：对违反财务审核和审批制度的行为，依照公司相关规定进行处理，确保制度的严肃性和权威性。
财务审核审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，为使权限分明、职责清晰、流程优化，遵循内部控制相关原则，切合公司实际情况，特制定以下制度。
第一章总则第一条为明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。
第二条报销人员必须履行以下基本报销程序：1、费用开支的基本报销程序：经办人签字、证明人复核、部门负责人确认、财务审核、主管总经理、财务总经理审批(总经理发生的费用由财务审核后总经理之间互相审批)。
2、实物开支的基本报销程序：经办人签字、验收人(或证明人)验收签字（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、主管总经理、财务总经理审批。
第三条审核审批基本内容1、经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合，是否有事先申请报告，发票是否规范，用途是否清晰。
2、验收人(或证明人）：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有经办人签字。
3、部门确认：确认项目是否属实，单价是否合理，是否有相关人签字。
4、财务审核：审核费用是否按照报销标准报销，采购价格是否合理，是否按合同执行，相关人员是否已确认签字，核对项目、单价、金额是否正确，是否有事先申请报告，发票是否规范，票据是否完整，用途是否清晰。
5、总经理审批：审批项目是否属实、是否符合公司报销范畴，相关人员是否已确认签字。
第四条出纳在付款时，必须对原始单据的金额再次全面核对，确保付款金额与原始单据金额相符。
同时，出纳必须核对和确保付款的单据上同时有主管总经理、财务总经理的审批，才能付款(特殊情况可先用微信请示同意后先行付款，待事后再补办审批手续，但必须于每月月底前将审批手续补签完毕，最迟不能迟于每月6号。
)。
第五条报销基本要求1、审核审批次序必须按以上基本报销程序依次逐级办理。
2、各级领导接到下属的各项开支请示报告，原则上必须以书面形式在3日内给予回复。
3、各项已批复的请示报告都必须作为报销附件。
4、报销人员原则上应在回单位后3日内报销。
5、报销单据应当使用碳黑墨水书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写；报销单据不得涂抹、刮擦，内容和项目必须齐全。
6、报销单据必须能够清晰地看出发生项目的“用途”，未能直接在单据内容上看清楚“用途”的，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚。
第六条费用或实物报销必须实事求是，不得变更费用项目进行报销，不得以合理的项目套换不合理的项目骗取开支，不得分拆属于同一项目、同一时间或同一性质的费用进行报销。
第七条费用或实物报销原则上应当取得合法的发票，特殊情况没有发票的必须与财务部门沟通，经同意后才能报销；同时大额的项目应当签订合同，以合同形式开展业务关系。
第八条报销的款项支付，特别是大额款项支付应当避免以现金形式支付，而应通过银行办理汇款。
第二章物资采购第九条采购合同签订流程物资采购由生产部门提出，采购部门询价后拟定采购合同,经财务部审核，主管总经理、财务总经理审批后签订。
第十条统一采购1、物资采购原则上由采购部对外统一采购。
2、统一采购的物资，由采购部按程序办理采购，在保证质量的条件下，按充分客观询价或面向社会大范围的原则签订采购合同。
采购合同应复印一份送给财务部以备审核。
第十一条采购款项支付由采购人员办理付款申请，经验收人验收盖章签字、采购部经理确认，由财务经理审核，报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第三章固定资产购置第十二条固定资产购置合同签订流程固定资产购置由使用部门提出，经2/3以上股份股东同意,由采购部牵头,会同使用部门询价后拟定采购合同,经财务部审核，主管总经理、财务总经理审批后签订。
第十三条统一采购1、固定资产购置原则上由采购部对外统一采购。
2、统一采购的固定资产，由采购部按程序办理采购，在保证质量的条件下，按充分客观询价或面向社会大范围的原则签订采购合同。
采购合同应复印一份送给财务部以备审核。
第十四条采购款项支付由采购人员办理付款申请，经验收人验收盖章签字、采购部经理确认，由财务经理审核，报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第四章费用项目第十五条薪资：包括基本薪资、加班薪资、工龄薪资、奖金、差旅补助、销售提成和个人其他所得等。
1、固定薪资人员的薪资由各部门经理按照公司统一的薪资标准提出申请，由人事部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行。
经审批的薪资方案需上报财务部备案。
2、每月固定薪资人员的薪资由人事部统一核算，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批按时支付。
3、每月销售人员薪资由销售部统一核算，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后按时支付。
第十六条福利费用由人事部申请，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行；或由当事人提出申请经部门经理确认，由人事部核实、经财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行。
福利费用报销，由人事部核实，经财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后支付。
第十七条水电费、物业费水电、物业由行政部统一管理和经办；每月水电、物业费由行政部门核实确认，经财务部门审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第十八条办公费：包括办公用品、笔墨纸张、帐表票卡、名片、书报、电脑耗材、邮寄费等。
1、办公用品由行政部办理申请、采购。
采购后，需要办理人库和领料手续，同时行政部门要建立台帐，并定期进行分析和控制。
2、办公费用由行政部核实确认，由财务部门审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第十九条税金：包括增值税、所得税、附加税、印花税等。
严格按照政府有关规定按时缴纳税金；经办部门必须全面了解该项税收的政策和制度。
第二十条小车费：包括保养费、日常修理费、大修费、年检费、过路费、停车费、油费等。
1、小车由行政部门统一管理和调配。
小车费用经司机确认后，报销时由行政部经理确认，经财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
2、车辆修理预计金额在500元以下的，由行政部经理审批后执行；金额在500元以上的由主管总经理、财务总经理审批后执行；车辆维修原则统一在公司指定的修理厂维修，并由行政部联系维修厂统一结算。
3、每部小车外出需要在外加油时，必须索取正式合规发票。
4、过路费、停车费由司机在单据的背面详细写清楚用途，当天经用车人签字确认。
5、因个人原因违反交通法规的罚款，一律不予报销。
第二十一条租车费用：具备条件派车的人员如果要去市区办事而没有派车的可以申请打车。
1、市区打车由当事人填写申请，由部门经理确认，主管总经理、财务总经理审批后执行。
2、当事人凭交通发票和申请单报销（必须注明从哪里到哪里），由证明人签字、部门经理核实确认，经财务部审核后付款。
第二十二条通信费包括固定电话费、入网费、电话初装费、专线月租、电子邮箱费等。
1、按照通信费用报销标准执行；新进人员或岗位调整人员，按照通信费用制度规定能够享受的，由当事人提出申请，由当事人部门经理审核确认，经财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行。
2、通信费报销：当事人凭发票于次月6日前由各部门经理审核确认，上报财务部审核后付款。
3、通信费报销标准：总经理：元、副总经理：元、部门经理：元。
第二十三条差旅费：包括长途短途交通费、市区交通费、住宿费和出差补贴。
1、出差人员需事先提出申请，由部门经理确认,经财务部审核,上报主管总经理、财务总经理审批后执行；出差产生的以上费用之外的其他费用，不作为差旅费，而应单独申请报销；差旅费用严格按照“差旅费用”制度审核控制。
2、差旅费报销经证明人签字,各部门经理确认，经财务部审核后付款；报销时，如果实际报销项目与出差申请单的项目不相吻合，由主管总经理、财务总经理审批后付款。
第二十四条运费一、运费价格标准制定1、销售运费价格标准：由销售部起草，并组织财务部、行政部等相关部门的人员讨论、确定，上报主管总经理、财务总经理审批执行。
2、物资采购发生的运费原则上全部由供应商承担，如果短途运输费用需要公司承担的，由采购部制定运费价格标准并上报主管总经理、财务总经理审批后执行。
二、运费款项支付1、采购物资的运输费支付：以发票及仓管员已签名确认收到物资的运费结算单为依据，由采购人经办，经采购部经理确认，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
2、销售产品的运输费支付：以发票及客户已签名确认收到货的运费结帐单和验收回单或相关验收证明为依据，经台帐会计确认，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后付款。
第二十五条财产保险费1、存货、房屋、设备的保险费由行政部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、支付。
2、车辆保险费由行政部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、支付。
第二十六条业务招待费：包括餐费、赠品、礼品等。
1、业务招待费原则上要事先向主管总经理、财务总经理申请。
在应急的情况下，按以下权限可先发生，而后向主管总经理、财务总经理汇报。
并统一先报主管总经理、财务总经理审批，再报财务部审核后付款(总经理发生的费用由总经理之间互相审批后再报财务部审核后付款)。
2、每次金额在500元以下的由各部门经理事先发生或审批。
3、一般客人中午晚上招待费每人每餐控制在50元以内，重点客人控制在100元以内，超过100元的一律上报行政总经理、财务总经理审批。
4、业务招待费开支由招待职务最高的人员作为报销经办人。
5、报销单上应详细写明人数、招待事宜及被招待单位名称（餐费招待还应附餐费明细单）。
6、陪同客人吃饭一般由与客人直接有关的负责人（原则上一人）陪同，以提高企业良好的应酬节俭形象。
第二十七条中介费：包括工商、税务、银行年检费、审计验资费、管理咨询费、年费等。
1、工商、税务、银行各项收费项目由财务部办理，经主管总经理、财务总经理审批后执行、付款。
2、管理咨询费、年费等由行政部办理，经主管总经理、财务总经理审批后执行；款项支付由行政部确认、财务审核，经主管总经理、财务总经理审批后付款。
第二十八条政府相关管理费用：包括企业卫生管理费、企业行政管理费、治安管理费、质量检验费、社保费用、医疗保险费用、个人所得税等。
1、严格按照政府有关规定按时缴纳有关费用；经办部门必须全面了解各项费用的政策和规定，并争取合理减免，有关费用的政策和规定应当提供给财务部，以便于财务部门的审核。
2、企业卫生管理费、企业行政管理费、治安管理费等，由行政部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、付款。
3、涉及产品的质量检验费等相关费用由质检部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、付款。
4、社保费用、医疗保险费用、个人所得税等相关费用由人事部统一办理，由财务部审核，并报主管总经理、财务总经理审批后执行、付款。
