金科股份2020年上半年管理水平报告

项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
营业收入
1,554,621.0 1
100.00 2,610,512.0 4
100.00 3,030,550.5 3
100.00
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
1,204,171.8 5
36,319.36
95,002.23
72,398.63 32,426.35
0
77.46 1,819,365.6 6
2.34 94,612.02
6.11 121,487.02
4.66 115,659.89
2.09 28,655.96
-
0
69.69 2,244,058.4 9
3.62 104,965.15
4、销售费用变化及合理性评价
2020年上半年销售费用为73,011.47万元，与2019年上半年的 121,487.02万元相比有较大幅度下降，下降39.9%。从销售费用占销售收 入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却 获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著 提高。
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6、财务费用变化情况
2020年上半年财务费用为31,069.41万元，与2019年上半年的 28,655.96万元相比有较大增长，增长8.42%。
二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
金科股份2020年上半年资产总额为36,724,195.54万元，其中流动资 产为32,654,763.01万元，主要以存货、货币资金、预付款项为主，分别占 流动资产的71.62%、11.26%和3.43%。非流动资产为4,069,432.53万元， 主要以长期股权投资、投资性房地产、固定资产为主，分别占非流动资产 的45.07%、31.72%和10.4%。
92.33 24,823,204. 19
63.73
91.26 32,654,763. 01
67.13
88.92 63.69
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11,833,639. 42
18,259,072. 83
23,388,376. 8货币资金Βιβλιοθήκη 3,034,649.2 4
16.34 3,085,543.0 1
金科股份2020年上半年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况 金科股份2020年上半年成本费用总额为2,591,472.91万元，其中：营 业成本为2,244,058.49万元，占成本总额的86.59%；销售费用为73,011.47 万元，占成本总额的2.82%；管理费用为138,368.39万元，占成本总额的 5.34%；财务费用为31,069.41万元，占成本总额的1.2%；营业税金及附 加为104,965.15万元，占成本总额的4.05%。
4.65 73,011.47
4.43 138,368.39
1.10 31,069.41
-
0
74.05
3.46 2.41 4.57 1.03
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为2,244,058.49万元，与2019年上半年的
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1,819,365.66万元相比有较大增长，增长23.34%。
项目名称 总资产
流动资产 存货
资产构成表(万元)
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
18,567,073. 55
100.00 27,201,300. 8
100.00 36,724,195. 54
100.00
17,143,323. 42
11.34 3,676,228.3 7
10.01
预付款项
644,175.99
3.47 1,110,055.5 9
4.08 1,119,890.9
3.05
非流动资产
1,423,750.1 3
7.67 2,378,096.6 1
8.74 4,069,432.5 3
项目名称 成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
1,440,318.4 1
100.00 2,179,780.5 6
100.00 2,591,472.9 1
100.00
1,204,171.8 5
36,319.36 95,002.23
83.60 1,819,365.6 6
2.52 94,612.02 6.60
83.47 2,244,058.4 9
4.34 104,965.15
5.57 73,011.47
86.59
4.05 2.82
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5、管理费用变化及合理性评价
2020年上半年管理费用为138,368.39万元，与2019年上半年的 115,659.89万元相比有较大增长，增长19.63%。2020年上半年管理费用 占营业收入的比例为4.57%，与2019年上半年的4.43%相比变化不大。管 理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合 理。
管理费用
财务费用 研发费用
72,398.63
32,426.35 0
121,487.02
5.03 115,659.89
2.25 28,655.96
-
0
5.31 138,368.39
1.31 31,069.41
-
0
5.34
1.20 -
2、总成本变化情况及原因分析
金科股份2020年上半年成本费用总额为2,591,472.91万元，与2019 年上半年的2,179,780.56万元相比有较大增长，增长18.89%。以下项目的 变动使总成本增加：营业成本增加424,692.82万元，管理费用增加 22,708.51万元，营业税金及附加增加10,353.13万元，财务费用增加 2,413.45万元，共计增加460,167.91万元；以下项目的变动使总成本减少： 销售费用减少48,475.55万元，共计减少48,475.55万元。各项科目变化引 起总成本增加411,692.36万元。