关于中小企业发展的几个基本理论问题
袁礼斌
扶持和发展中小企业, 是近年来理论界
和实际部门关注的重点经济问题之一
。各类
报刊杂志发表了大量的文章, 然而我认为, 有
关中小企业发展的一些基本理论问题并不太
清楚, 有些甚至是错误的, 需要进一步加以研
究。
一、中小企业的界定
长期以来, 中小企业是按照企业的规模
划分的
。建国以后, 我国曾对企业按照规模
进行过多次分类。
1 96
2 年, 国家根据企业的
职工人数划分企业类型。具体标准为: 职工
人数超过30 0 人的企业为大型企业, 在50
一3 0 0 0 人之间的为中型企业, 在50 人以下
的为小型企业。
1978 年, 为了加强对基本建
设项目的管理, 国家计委根据企业的综合生
产能力对企业类型进行了重新划分。
19 8
年, 国家颁发了统一的《大中小型企业划分标
准》, 并把企业分为特大型、大型、中型和小型
四种, 其中大型和中型又分别被分为两个层
次。
1 9 9 9 年, 我国又对企业类型进行了重新
分类, 仍然保留了四个层次, 根据企业的销售
额对企业的分类作了调整
。
总的说来, 尽管
分类标准在不断地变化, 有的是单一标准, 有
的是综合标准, 但不外乎两个方面: 一是企业
的生产要素, 如职工人数、资本规模、资产数
量等; 二是生产水平, 如生产能力
、产量、销售
额等。应该说, 根据经济发展的新形势调整
企业分类标准并不奇怪, 也很正常。
这是因
为, 对企业进行分类主要是出于政府宏观管
理的需要
。出于不同的目的和管理工作的要
一14 一
求, 政府可以而且应该对企业进行不同的分
类。相反, 如果采用单一不变的划分标准, 反
而是不正确的
。
现在的问题是: 以目前的销售额标准所
分类出来的“中小企业”与现在强调要加以扶持并大力发展的“中小企业”这二者不完全是一个概念, 需要区别对待。严格说来, “中小企业”是一种不规范的名称。在政策上采用
这一表述, 必须选择一个合适的角度, 并确定
科学的分类标准。我认为对中小企业除了上
述按规模分类以外, 还有一个很重要的分类
角度, 即企业的市场地位。我们现在讨论对
中小企业的扶持问题, 应以“地位标准”为主,“规模标准”为辅。所谓‘
她位标准”是指根据
企业的市场地位对企业进行分类。从这个角
度研究企业问题, 主要是基于以下的事实: 即
规模大的企业往往容易取得市场支配地位。
如果他们滥用市场支配地位, 就会形成垄断。
这显然对市场运行和经济发展是极为不利
的
。
因此, 从保护竞争、维护市场的角度看,
一定要使中小企业占有一定的比重
。只有这
样, 才会有有效的市场竞争, 才能有真正意义
上的市场经济。这就自然而然地产生了一个
问题, 即政府应该在政策上对中小企业进行
扶持和保护。
可见, 从理论上讲, 谈扶持和发
展中小企业, 其真正的含义是扶持、发展在市
场上由于规模原因而处于劣势的中小企业,
而绝不是泛泛地指扶持和发展一般的中小规
模企业。事实上美国
、
西欧等重视中小企业
发展, 主要是出于市场竞争的考虑, 相应地他
们对“中小企业”的理解也主要侧重“地位标准”。例如, 美国19 5 3 年颁发的中小企业法规定, “凡是独立所有和经营, 并在某事业领
域不占支配地位的企业, 均属中小企业”。与规模标准相比, 地位标准难以量化。
规模可以设定具体的数量标准, 地位则难以
具体
、准确地加以衡量。
根据产业经济学的
有关理论, 可以利用产业集中度、产品的市场占有率等指标进行量化。但这样做仍有两个
具体的困难: 一是行业内部的情况十分复杂,而且不同的行业有不同的特点, 如有的是寡
头垄断行业, 有的接近完全竞争行业, 有的是有一家或几家主导厂商的行业, 情况各不一样, 因而难有统一的标准; 二是产业集中度、市场占有率等都是事后指标。由于市场是不
断变化的, 企业在一个时期的地位很可能与
另一时期大不一样, 产业的竞争结构也经常
变化, 因此这些指标只能衡量前段时期的产
业情况, 而不能完全代表下一阶段产业状况,这两个指标不象规模指标那样稳定。也正因
为如此, 发达国家对中小企业的界定通常采
用质、量相结合的办法, 即在定性地分析企业的市场地位的基础上, 结合规模来界定中小
企业
。
例如, 美国在规定小企业必须是“在某
事业领域不占支配地位”的前提下, 同时规定了规模标准, 制造业中雇员5 0 人以下、批发业中年销售额5 0 0 万美元以下、零售和服务业中雇员50 人以下及年销售和营业额10
万美元以下、建筑业近3 年营业额50 万美
元以下的, 划为小企业
。这当中, 质的因素是
基础性的, 这是十分重要的
。
研究和界定中小企业, 还有另外一个值
得注意的问题。市场上的企业总是在不断发
展的, 但发展的模式和路径并不完全一样, 有时甚至大相径庭。就中小企业而言, 归纳起
来大致有三种情况: 一是规模不断扩张, 逐步由中小企业发展为大企业; 二是规模基本维
持不变, 通过提高技术含量和组织创新等手段, 稳定市场占有率, 保持较高的利润率; 三是市场占有率不断下降, 企业逐步萎缩, 直到破产倒闭。可见, 现在是中小企业并不意味
