某企业财务网上报销系统管理流程图(doc 5页)

企业费用报销制度和报销流程图1费用报销制度(试行)第一章总则为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。

第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。

第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。

第二章日常费用报销制度及流程第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等第四条费用报销的一般规定一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。

二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。

三. 按规定的审批程序报批。

四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。

第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。

第三章授权审批规定董事长做为公司法人代表，对公司一切费用拥有报销审批权，但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性，对公司在费用报销审批权限做以下授权：第六条日常费用审批权限表费用项目授权范围差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批（但部门负责人应确认出差的真实性）通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保；应交税金授权日常税金申报由总经理审批；银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。

第四章费用报销具体规定第七条差旅费报销制度及流程。

一.差旅费开支范围：公司员工因工作需要到外地办理业务，当天不能返回的，外出期间所需发生的交通费、伙食费、住宿费属于差旅费开支报销范围。

二.差旅费报销管理要求（一）差旅费报销实行“据实报销”和“费用包干”相结合的办法。

财务日常报销制度及流程图背景介绍财务报销是每个企业日常经济活动中必不可少的一项工作。

为了规范财务报销流程，加强企业财务管理，设立财务日常报销制度并实施是非常必要的。

制度目的财务日常报销制度的目的是为了规范财务管理流程，保证财务记录的真实性、准确性和完整性。

同时，对于不符合规定的报销申请，制度也作为一个监管的工具，保证企业的财务安全。

适用范围制度适用于所有需要进行财务报销的员工及部门。

流程图下面是公司财务日常报销的流程图：start=>start: 开始apply=>operation: 预算申请check1=>condition: 预算审批step1=>operation: 报销申请step2=>operation: 报销审核check2=>condition: 财务审批step3=>operation: 会计核算step4=>operation: 财务支付end=>end: 结束start->apply->check1check1(yes)->step1->step2->check2check2(yes)->step3->step4->endcheck1(no)->endcheck2(no)->end流程说明1.申请预算：员工或部门在需要进行财务活动前提出预算申请，由上级主管审批后进行申请。

2.报销申请：员工或部门在完成预算使用后，根据预算要求提交报销申请，包括相关票据、单据以及报销金额。

3.报销审核：财务部门根据报销申请情况进行审核，并将审核结果反馈给报销申请人。

4.财务审批：财务主管对审核记录进行复核，并进行财务审批。

若报销申请不符合规定，将进行退回。

5.会计核算：会计根据财务审批记录，对相关财务凭证进行核算。

6.财务支付：根据会计核算结果，财务部门进行支付操作。

注意事项1.报销申请必须同时提供相关票据、单据并填写报销金额，以确保报销申请的真实性。

财务报销制度及报销流程图财务报销制度及报销流程为了加强公司部管理，规公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第一部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定(一) 出差借款：出差人员在钉钉中填写《出差申请表》并在钉钉系统中填写《出差借款单》，财务部凭审批后的《出差申请表》和按批准的《出差借款单》办理借款，出差人员出差返回在5个工作日办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时在钉钉中填报，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)冲销市外差旅费借款的要严格按照出差明细表填写，明确出差时间、地点和所产生的各项费用及客户信息和达成的意向性合作容（详见出差明细表），报销差旅费时须将《出差报销明细表》附在报销单后财务进行审核，公司领导批准后才能冲销借款。

（3）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从次月工资中扣回。

第二部分差旅费及日常费用报销标准及流程日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

一、借款流程(一) 借款人按规定在钉钉中填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、转帐或现金。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。

(三) 财务付款：财务凭审批签字完后的借款单在钉钉中打印出来办理领款手续，现金借款需借款人在借款单的领用人处签字后才能领款，银行转款如不能到财务部签字，财务凭转款依据入账。

财务报销制度与报销流程图财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。

第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条、本制度适用公司全体员工。

第二章费用报销凭证的规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。

2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。

报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。

2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。

3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。

4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。

5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。

6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。

7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。

8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。

9.当月费用当月报销。

第五条、贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。

财务管理制度报销流程图引言在企业日常经营中，每个部门都会有一定的费用支出，如交通、通讯、差旅、办公等各项费用。

为了保证费用支出的合理性和规范性，企业需要制定相应的报销制度。

正确使用报销制度，可以避免企业资金浪费和不必要的争议。

本文将介绍财务管理制度下的报销流程图，包括以下流程：•报销人员申请费用报销•财务审核弹性预算•填写申请表•提交报销单据•财务管理部门审核报销单据•报销单据处理流程报销人员申请费用报销报销人员是指企业中需要报销费用的所有工作人员，如销售人员、财务人员、行政人员等。

报销人员需要在公司内部提出费用报销申请。

在发起报销申请前，报销人员需要明确以下要素：•报销的具体费用项目和金额•报销人员的身份和职责•满足报销的具体条件和流程要求当报销人员提出报销申请时，公司需要对申请表进行审核，审核的具体情况如下。

财务审核弹性预算报销申请表需要提交财务审核，财务人员要通过审核申请表确认预算。

如果在公司中有一个弹性预算，财务管理部门将会首先检查报销的费用是否符合弹性预算。

如果费用符合弹性预算，则进入下一步，否则不允许报销费用。

填写申请表报销人员需要以公司规定的报销表格填写费用报销申请的具体内容。

需要按照新申请表的要求正确填写报销单元，如报销的时间、地点、费用等。

提交报销单据填写完毕报销申请表，报销人员需要将表格提交到公司财务人员审核并获得确认签名。

财务人员会审核报销单据并签署，以便同意报销。

财务管理部门审核报销单据财务管理部门会审核报销人员提交的单据和报销申请表，并确认审批的具体内容和金额是否一致。

一旦完成审核，财务管理部门会将报销单据发送到财务部门成员处进行处理。

报销单据处理流程当财务部门成员拿到报销单据时，会进行具体的处理工作。

他们需要检查该报销申请是否符合公司规定和弹性预算要求，然后将相关单据和申请表格提交到审核部门。

审核部门对报销单据和申请表格进行检查并确认，一旦确认无误就会开始进行报销核准。