2010版_自考_《银行信贷管理学》_各章小结

公司信贷公司信贷第一章公司信贷概述1、1公司信贷基础1、1、1公司信贷相关概念1、信贷广义：一切以实现承诺为条件的价值运动形式狭义的公司信贷：银行的信用业务活动（包含存款、贷款业务）2、银行信贷广义：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动狭义：专指广义中的后两者公司信贷(续)3、公司信贷1）接受主体：法人和其他经济组织等非自然人2）经济活动：资金信贷或信用支持4、贷款1）承诺条件：接受主体以一定的利率，按期归还2）价值运动：货币资金使用权转让5、承兑银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款问题：什么是商业汇票？6、担保银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。

7、信用证银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。

国际和国内信用证8、减免交易保证金银行在与客户的交易中，承担了信用风险，交易保证金因而会产生。

银行为客户的交易做出了一种减免安排。

实际上是一种信用支持。

9、信贷承诺1）银行对客户做出的信贷承诺：未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持2）前提：客户满足贷款承诺中约定的先决条件10、直接融资和间接融资融资：资金的借贷与资金的有偿筹集通过金融机构进行的融资为间接融资1、1、2公司信贷的基本要素1、交易对象银行和银行的交易对手（其（事）业法人和其他经济组织）2、信贷产品特定产品要素组合下的信贷服务方式3、信贷金额以货币计量4、信贷期限广义：从签订合同到合同结束的整个期间提款期：借款合同生效之日——全部提款完毕/最后一次提款之日宽限期：借款合同生效之日——第一笔还款日或介于提款期和还款期之间注意：在宽限期内不用还本，但仍按规定计算利息，但是可按合同约定是否还息还款期：第一次还款日——全部本息清偿完毕之日《贷款通则》有关期限的相关规定：贷款期限的商定、自营贷款期限（10年）、票据贴现期限（6个月）、展期及展期期限（短期1、中期1/2、长期3年）Question:根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述正确的是（）A.自营贷款期限最长一般不得超过10年B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月C.中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半D.长期贷款展期期限不得超过5年贷款利率和费率5、贷款利率和费率1）贷款利率：其一、管理制度——执行利率的确定基准利率《人民币利率管理规定》：其二、利率结构利率差别：期限和用途利率档次：利率差别的层次人民币利率档次：期限（短期、中长期贷款利率和票据贴现利率）外汇贷款利率档次：市场化，参考利率为国际主要金融市场的利率其三、利率表达方式年利率、月利率、日利率其四、计息方式计息周期：日、月、季、年2）费率利率以外的银行提供信贷服务的价格。

自考银行信贷管理学核心考点1、信贷，是指债权人贷出货币，债务人按约定期限偿还，并支付给贷出者一定利息的信用活动。

2、信贷资金的特点信贷资金具有资金所拥有的基本属性：预付、周转和增殖。

但是，信贷资金又不同于一般的社会资金，其具有一些明显的特点☞“两权分离、到期归还本金与利息”，具体表现在：1)是一种所有权和使用权相分离的资金2)是一种有价格的资金3)是一种有期限约定的资金4)是一种具有特殊运动形式的资金3、信贷资金的运动过程(一)含义：即指信贷资金从筹集、贷放、使用至最后归流到出发点的整个过程。

通常表示为“双重支付双重归流”。

(二)如何理解“双重支付、双重归流”?第一重支付：g→G，信贷资金由银行贷给使用者;第二重支付：G→W(Pm,A)，信贷资金由使用者作为生产经营资金，用于购买材料和支付生产费用;第一重归流：W’→G’，使用者(企业)取得销货收入;第二重归流：G’→g’，使用者将贷款本金和利息归还给银行。

“三重支付、三重归流”?如果把银行从存户手中吸收存款等形成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，则我们可以将信贷资金的运动形式称为“三重支付、三重归流”。

(三)如何理解“银行效益建立在企业效益之上”?信贷资金运动既处在生产过程之外，又处在生产过程之中。

表面上看(也可以说仅从银行自身角度看)，信贷资金运动与社会再生产相分离，是独特的价值运动形式：g→g’实际上(从宏观方面，或从社会资金的运动过程来看)，信贷资金是处在再生产过程中的货币资金运动，与再生产过程中的资金循环、周转具有密切联系。

4、如何建立与健全社会信用制度？(1)加强社会信用制度建设的关键是建立社会信用体系。

(2)加强信用立法，建立完善信用法制体系。

(3)推进“社会信用网络工程”的建设，建立符合我国国情的信用网络体系。

(4)加强金融机构尤其是商业银行的信用自律，提高金融服务经济的能力，切实有效地防范金融机构及其从业人员的道德风险。

推荐阅读：众所周知，信贷业务是商业银行最重要的资产业务，也是商业银行主要的收入来源和主要的风险所在。

因此，信贷管理是商业银行的一项重要的管理工作。

内容主要包括：信贷业务管理组织架构、信贷业务战略和政策、信贷产品年月日至日，我和同事们一起接受了为期三天的有关商业银行各方面业务的全面培训，包括：商业银行信贷管理、票据业务、零售业务、国际业务等。

作为一个不太了解银行业务的新手，我非常感谢公司给我提供的这个宝贵的学习机会。

因此，在这三天时间里，我尽自己所能努力的吸收老师们教授的内容，并主动向老师提问，以更好的理解和掌握相关知识。

现将我对本次银行业务培训的感受和体会总结如下：一、全面的学习了商业银行的各种业务1.信贷管理众所周知，信贷业务是商业银行最重要的资产业务，也是商业银行主要的收入来源和主要的风险所在。

因此，信贷管理是商业银行的一项重要的管理工作。

内容主要包括：信贷业务管理组织架构、信贷业务战略和政策、信贷产品、信贷业务流程、信贷业务风险控制和信贷业务分析，不仅有理论而且有实例，不仅搭建了框架而且深入到了细节，可以说是比较全面和透彻。

2.票据业务票据分为汇票、本票、支票。

讲师从各种票据的定义着手，分别阐述了第一种票据的功能，并提出了它们的相同点和不同点，同时用生动的例子表述出每一种票据在实际情况下的应用，并着重介绍几种目前常用的票据业务的产品，例如银行汇票、商业承兑汇票、保理业务。

3.零售业务零售业务是指商业银行通过各种服务渠道直接向居民个人销售金融商品或服务的业务，其客户具有分散化、需求差异化且不断变化、交易频繁的特点。

培训老师从银行零售业务的概况、产品、渠道、管理机构、经营策略以及市场营销等方面进行了详细的阐述。

4.国际业务此次培训我最看重的就是国际业务这堂课，因为当前我已经被分配到福州商行的国际结算项目组中，但苦于不懂业务，所以对这方面的业务知识的需求是非常迫切的。

国际业务主要指国际结算，国际结算是研究不同国家当事人之间因各种往来而发生的债权债务经由银行来办理清算的一门学科，包括汇款、托收、信用证、保函业务。

全国自考银行信贷管理学真题及答案一、单选题（共20题，共20分）1.贷款安全的责任人为（）。

A.信贷员B.本级行长C.审查部门主管D.上级行长ABCD正确答案：A2.银团贷款的管理费率一般为贷款金额的（）。

A.0.25 ％～0.5 ％B.0.125 ％～0.5 ％C.0.05 ％～0.5 ％D.0.05 ％～0.25 ‰ABCD正确答案：C3.某消费者于2005 年 5 月 1 日得到一笔 2 年期消费贷款，2005 年10 月 1 日法定利率调整，则该笔贷款执行新利率的时间为（）。

A.2005 年1O月1 日B.2006 年1 月1 日C.2006 年5 月1 日D.2006 年10 月1 日ABCD正确答案：C4.某项目开始建设，预计1年后建成，第2年获利润100万元，按复利10%计算，该项目现值是（）。

A.82.64 万元B.75.13 万元C.83.33 万元D.9O万元ABCD正确答案：A5.商业银行向中央银行取得资金的最后途径是（）。

A.转贴现B.转抵押C.再抵押D.再贷款ABCD正确答案：D6.信贷资金的第二重归流是指（）。

A..g—GB.G—WC.G＇—g ＇D.W＇—G＇ABCD正确答案：C7.银行对应计收利息的贷款暂缓收息称为（）。

A.停息B.减息C.缓息D.免息ABCD正确答案：C8.贷款的检查方法不包括（）。

A.跟踪检查B.突击检查C.定期检查D.不定期检查ABCD正确答案：B9.在银行信用的“6C”分析中，属于管理因素的是（）。

A.品德和能力B.资本和担保品C.资本和经营状况D.经营状况和事业连续性ABCD正确答案：A10.我国商业银行发放外汇贷款的主要对象是（）。

A.进口商B.出口商C.外国政府D.外资企业ABCD正确答案：A11.风险监管二级指标要求商业银行的不良贷款率不能超过其各项贷款总余额的（）。

A.7％B.6 ％C.5％D.4％ABCD正确答案：C12.下列可用于权利质押物的是（）。

第五章　商业银⾏业务 第⼀节　商业银⾏的经营原则和管理理论的发展 识记： 商业银⾏的经营原则是：安全性；流动性；效益性。

安全性指：商业银⾏应努⼒避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银⾏的稳健经营和发展。

流动性指：商业银⾏能够随时满⾜客户提存和必要的贷款需求的⽀付能⼒。

包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

盈利性。

⼀切经营性企业都有⼀个共同的⽬标——追求盈利。

资产管理理论认为银⾏的资⾦来源的规模和结构是银⾏⾃⾝⽆法控制的外⽣变量，它完全取决于客户存款的意愿与能⼒；银⾏不能能动地扩⼤资⾦来源，⽽资⾦业务的规模与结构则是其⾃⾝能够控制的变量，银⾏应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理⽬标。

负债管理理论主张银⾏可以积极主动通过借⼊资⾦的⽅式来维持资产的流动性，⽀持资产规模的扩张，获取更更的盈利⽔平。

资产负债综合管理理论认为，商业银⾏单靠资⾦管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。

银⾏应对资产负债两⽅⾯业务进⾏全⽅位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能⼒。

领会： 商业银⾏为什么要坚持盈利性、安全性和流动性原则？ 各国商业银⾏已普遍认同了经营管理中所必须遵循的三项原则：安全性、流动性和盈利性。

安全性指：商业银⾏应努⼒避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银⾏的稳健经营和发展。

商业银⾏之所以必须⾸先坚持安全性原则，其原因在于商业银⾏经营的特殊性。

因为第⼀：商业银⾏⾃有资本较少，经受不起较⼤的损失。

第⼆：商业银⾏经营条件的特殊性，龙其需要强调它的安全性。

第三：商业银⾏在经营过程中会⾯临各种风险如：国家风险；信⽤风险；利率风险；汇率风险；流动性风险；经营性风险；竞争性风险。

流动性。

是指商业银⾏能够随时满⾜客户提存和必要的贷款需求的⽀付能⼒。

包括资产的流动性和负债的流动性。

因为商业银⾏是典型的负债经营；资⾦运⽤的不确定性也需要资产保持流动性。

信贷管理01 第一章概论01 第一节会计报表的概念及分类一、会计报表的概念会计报表是综合反映企业一定时期财务状况和经营成果的书面文件。

会计报表是会计核算过程的最后结果，也是会计核算工作的总结。

在日常的会计核算中，企业通过记帐、算帐工作，把各项经济业务分类地登记在会计帐簿中，通过日常会计记录反映企业的经营活动。

在帐簿中记录的会计信息，虽然比会计凭证反映的信息更加条理化、系统化，但就某一会计期间企业的经济活动的整体情况而言，其所能提供的仍然是分散的、部分的会计信息，不能集中地揭示和反映该会计期间经营活动和财务收支的全貌。

为了进一步发挥会计的职能作用，必须对日常核算的资料进行整理、分类计算和汇总，编制成相应的会计报表，为有关各方提供总括性的信息资料。

二、会计报表应提供的主要内容编制会计报表的主要目的是为了报表使用者掌握企业的会计信息，为其决策提供依据。

因此，会计报表需反映的内容应是能为使用者所利用的信息。

对大多数报表使用者而言，共同需要的会计信息主要有以下几个方面：（一）企业财务状况的信息。

企业财务状况的好坏，受诸方面因素的影响，如企业控制的经济资源产生现金和现金等价物的能力、资金结构的合理程度、偿债能力以及企业适应其所处环境变化的能力等。

了解企业的财务状况，有助于预测、分析企业的综合能力。

（二）企业经营业绩尤其是获利能力的信息。

企业经营业绩特别是获利能力的信息，是评价企业对所控制的经济资源的利用程度、预计未来可能产生的现金流量的重要依据，也是判断企业可能控制的经济资源的潜在能力和新增资源利用程度的能力的重要资料。

（三）企业现金流量和支付能力的信息。

通过企业一定会计期间内现金和现金等价物流入和流出的信息，反映企业在某一期间内经营活动、投资活动、筹资活动的变动情况及对企业现金流量的影响，以便报表使用者了解和评价企业获取现金和现金等价物的能力，并据以预测企业未来现金流量，判断企业的支付能力。

三、会计报表的分类会计报表可以按照不同的标准进行分类：（一）按会计报表反映的内容，可以分为动态会计报表和静态会计报表。

自考00073《银行信贷管理学》真题及（2022.10）自考00073《银行信贷管理学》真题及答案解析（2022.10）1.[单选题] “以物抵债”是银行抑制贷款风险的一种手段。

下列属于“以物抵债”的是（）。

A.协议抵债B.耕地所有权抵债C.社会公益设施抵债D.公办教学楼抵债2.[单选题] 贷款管理中的“存量控制法”适用于（）。

（）A.建设性贷款B.周转性贷款C.政府性贷款D.专项性贷款3.[单选题] 下列属于筹资活动产生的现金流量的是（）。

A.收到的税费返还B.投资支付的现金C.收回投资收到的现金D.分配股利、利润或偿付利息支付的现金4.[单选题] 五级分类中的不良贷款是指（）。

A.关注类贷款、次级类贷款和可疑类贷款B.关注类贷款、次级类贷款和损失类贷款C.逾期类贷款、呆滞类贷款和呆账类贷款D.次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款5.[单选题] 下列因素中，影响抵押品质量的是（）。

A.借款人的还款能力B.抵押品价值的稳定性C.借款人的信用评级D.贷款人的信用评级6.[单选题] 与国际联合贷款相比，国际银团贷款的不同点表现在（）。

A.各银行相互独立，分别与借款人联系B.各银行以牵头行提供的信息备忘录为依据进行贷款决策C.各银行分别管理自己的贷款部分D.各银行分别放款7.[单选题] 银行发放股票质押贷款时，首先要考虑的是（）。

A.贷款的用途B.贷款的期限C.股票的易售性D.发行单位的信用等级8.[单选题] 从社会经济角度衡量银行存款规模适宜度的指标是（）。

A.存款总量与国民生产总值的比例B.活期存款与定期存款的比例外加C.储蓄存款总量与企业销售额的比例D.居民存款总量与国民收入总额的比例9.[单选题] 支付准备金的作用在于保证（）。

A.银保监会对商业银行的管理B.中央银行的清偿能力C.银行业协会对商业银行的管理D.商业银行的清偿能力10.[单选题] 个人经营性贷款主要用于（）A.消费支出B.并购C.生产经营D.证券交易11.[单选题] 教育储蓄的存款类型是（）。

《银行信贷管理学》自考复习资料年《银行信贷管理学》自考复习资料第一章绪论．信贷的基本特征．信贷活动的基础．银行信贷资金的来源与运用。

．信贷资金的特点。

．制约信贷资金风险管理水平的主要因素。

．我国为什么要建立完善的社会信用制度和社会信用体系；以及如何建立健全的社会信用制度。

．信贷管理的职能与作用。

．比例管理的含义及其与以往信贷资金直接管理办法最主要的区别。

．商业银行资产负债比例管理指标。

第二章银行存款管理．银行存款的构成要素．银行存款的分类：重点掌握财政存款和外币存款（三种外币存款的含义）。

．银行的经营目标：安全性、流动性和盈利性。

．对银行存款规模进行适度控制的原因。

．从客观上评判银行存款规模的适宜度常用的三个指标。

．我国存款结构的变化。

．商业银行存款管理的四个方面的内容。

．企业存款的基本特征。

．基本存款账户的含义。

．我国储蓄存款的基本类型及相应的起存额。

．银行存款成本的构成及营业成本的含义。

第三章银行非存款资金管理．取得银行短期介入资金的途径。

．同业拆借的期限。

．同业拆借的两种基本形式和基本特点。

．根据不同的划分标准，几种同业拆借的方式。

．今日货币与明日货币的含义。

．我国同业拆借市场的形成与发展，重点掌握组建全国统一的同业拆借市场的时间。

．我国同业拆借市场的组织与交易状况。

．回购协议的含义与基本特点。

．银行向中央银行借款的主要形式。

．近年来，我国对再贷款管理一直实行的原则。

．各国商业银行通过欧洲货币市场筹集资金的原因。

．银行筹集中长期非存款资金的主要方式。

．资本性债券的含义。

．金融债券的发行价格。

第四章银行贷款一般管理．贷款人的义务。

．贷款三原则。

．贷款效益性原则的概念。

．坚持安全性原则的意义。

．流动性原则的含义。

．我国商业银行采用的贷款方式。

．贷款展期的含义。

．不定期贷款的含义。

．银行贷款“三查”制度：贷款调查、贷款审查、贷款检查。

第五章银行贷款管理制度．我国正式实行贷款证制度的时间。

．贷款卡的概念。

《银行信贷管理学》课程教学大纲课程编号：33230730 课程名称：商业银行信贷管理学课程基本情况：1．学分：2 学时：34学时（课内学时：34 课内实验：0）2．课程性质：专业课3．适用专业：金融学适用对象：本科4．先修课程：商业银行学、财务管理5．首选教材：江其务、周好文主编，高等教育出版社，2004年3月出版备选教材：《银行信贷》，许崇正主编，高等教育出版，2002年版6．考核形式：闭卷考试7．教学环境：多媒体教室一、教学目的与要求本课程在内容体系方面，力求结构严谨合理，理论联系实际。

在具体内容安排上：先阐述了《银行信贷管理》课程的性质及其研究对象，接着讲述贷款管理的理论、原则和方法，再根据贷款业务程序，介绍商业银行在贷前的信用分析，贷时审查，贷后的监督检查，以及对有问题贷款的处理等各个环节的具体做法和管理要点；对我国商业银行资产质量低下，不良债权增加等问题的现状、原因、对策作出分析探讨，对商业银行基本贷款类型、实务操作程序和管理要点等重要的实务内容也进行了重点讲解。

我国的商业银行目前正处在一个金融改革不断深化，机遇和挑战并存，外资银行纷纷涌入，银行同业竞争日趋激烈的大环境之中，因此在教学时及时补充新的规章制度和信贷管理办法，并将发达国家的先进经验、科学方法与我国商业银行的贷款实务相结合，把这些经验对我国的适用性与一定程度的超前性相结合，以便学生较全面地了解国外商业银行贷款管理的规范做法及发展趋势。

在讲解理论的同时，搜集一些典型的信贷实例，让学生透过现象分析本质、更好地掌握理论知识。

二、教学内容及学时分配课程内容及学时分配表三、教学内容安排第一章信贷管理概论【教学目的】通过本章学习，要求学生掌握基本的专业术语，如信贷、信贷管理、信贷政策、资产转换周期等。

了解商业银行信贷管理理论的发展，信贷资金的运动规律、信贷管理的主要内容。

【教学重点】信贷资金运动规律，信贷管理理论的发展，资产转换周期，信贷管理内容【教学难点】资产转换周期【教学方法】讲授【教学内容】第一节信贷管理的原则一、信贷与信贷管理（一）信用（二）信贷（三）信贷管理二、信贷管理的意义（一）信贷业务是商业银行的重要利润来源（二）信贷资产是商业银行主要资产（三）贷款损失是商业银行的重要风险来源三、信贷管理原则（一）流动性（二）安全性（三）盈利性（四）“三性原则”的有机结合四、信贷管理理论发展（一）商业贷款理论（二）预期收入理论（三）20世纪80年代后信贷管理理论的重要革新第二节信贷资金运动的循环与周转一、信贷资金运动规律（一）三重支付、三重归流（二）三重支付、三重归流对信贷管理的要求二、资产转换周期（一）资产转换周期的含义（二）资产转换周期与贷款期限的决定第三节信贷管理的任务和内容一、信贷管理的基本任务（一）正确决策（二）适时调节（三）完善服务（四）评估效益二、信贷管理的主要内容（一）基本信贷关系（二）市场定位与营销（三）风险管理（四）贷款定价（五）规模与结构管理【复习思考题】1．关键词：信贷，信用，贷款规模，贷款政策，贷款风险2．商业银行信贷管理理论经历了哪些发展阶段？3．商业银行在贷款管理中需要遵循哪些原则？4．资产转换周期与贷款期限之间的关系如何？5．信贷管理的主要内容有哪些？6．说明信贷管理对商业银行的重要意义。

银行信贷管理学各章小结第一章绪论1所研究的信贷是广义的信贷。

2、信贷的基本特征：;3必然产物。

5、信贷资金的基本特点是：8、建立健全社会信用制度对银行信贷资金运行是十分必需的。

我国应该特别注意社会信用制度的建设。

9银行在处理每一种不同关系时，需要根据相应的原则和管理办法进行。

11、信贷资金管理的作用在于：;1213、我国银行业自2006第二章银行存款管理12、按不同标准可以将银行存款划分为不同的种类。

如：式。

3立广泛联系以及保持稳健经营具有重要意义。

4、银行加强存款管理应实现的目标：56、银行存款的重要性，决定了银行存款应实行层级分类管理：中央银行对商业银行存款管理；商业银行对企业存款和储蓄存款的管理。

7、银行存款成本是一个综合性的概念。

要有效的控制存款成本必需了解银行成本控制的特殊性和存款总量、结构与存款成本的关系。

第三章银行非存款资金管理12、银行借入非存款资金的意义在于：5、同业拆借市场是我国发展较早，目前交易规模较大并且已经真正形成市场机制的一种货币市场。

67、我国回购市场发展历经曲折。

8、向中央银行借款，是银行获得短期资金来源的重要渠道，主要包括再贷款和再贴现两种形式。

银行向中央银行借款的数量，在很大程度上取决于中央银行宏观调控的政策意图，还取决于银行对各种可获得资金渠道的比较以及银行资金运用的用途与方向。

银行融资的主要渠道。

1011、从国际金融市场借款也是银行取得非存款资金的渠道。

目前，世界上最具规模、1314、金融债券是指由银行或者非银行金融机构为了筹集中长期资金而向社会公开发行的一种债务凭证。

与传统的筹资方式相比较，发行金融债券这种筹资方式在筹资目的、筹资机制、筹资效率、资金的稳定性以及资金的流动性等方面具有其自身的特点。

当然这种方式也存在一些缺陷。

16、金融债券的发行方式多种多样。

在金融债券发行前，需要做好以下工作：17、我国在金融债券的发行类型、发行范围以及发行方式等方面，具有一定的特点。