建设项目审计提交资料清单(2014版)

***审计局政府投资建设项目工程竣工结算审计送审资料项目名称：建设单位：施工单位：送审日期：对建设单位报审结算审计前告知书建设单位：根据《中华人民共和国审计法》第二十二条规定，***审计局对***政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。

现就有关事项告知如下：一、工作方法及方案***审计局在建设单位提供完整的结(决)算资料后(注:资料必须一次性报送完整,审计过程中不允许补报任何变更签证单):1.组成审前调查组，完善审计实施方案，制发审计通知书；2.组织项目审计对接，完成项目审计交底；3.现场审计工作结束后根据《中华人民共和国审计法》第四十条的规定出具审计小组征求意见稿，要求建设单位在征求意见稿接收后10个工作日内进行确认工程量及造价，如在此期限内未提出书面意见，视同无异议。

4.经过局内审理会决议通过后出具审计报告(见政府投资审计作业流程图)。

二、廉政监督根据《中华人民共和国审计法》第六条规定，审计机关和审计人员办理审计事项，应当客观公正，实事求是，廉洁奉公，保守秘密。

严格遵守审计“八不准”，建设单位将廉政监督卡在项目审计完成后反馈给审计办公室相关人员。

三、审计依据立项计划、施工合同、招投标文件和中标通知书及其他相关文件、图纸(竣工图纸、施工图纸)、变更(设计变更、施工变更)、批准的施工方案、有关的会议纪要(严格按照*政办发…2010‟25号、*政办发…2011‟73号、*政发…2012‟113号文件执行)、竣工验收报告、定额及费用指标、材料信息价格或市场价格、国家和地方的相关文件规定。

(见政府投资项目审计提供资料签收表)。

法律上对施工合同及相关文件的解释顺序如下：1.施工合同协议书2.中标通知书3.投标文件及其附件4.施工合同专用条款5.施工合同通用条款6.标准、规范及相关文件7.图纸8.工程量清单9.工程报价单或预算书双方有关工程的洽商、变更等书面协议或文件视为协议书的组成部分。

工程审计需提供的资料清单一、资料组成（一）工程管理前期资料文件1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2、招标答疑纪要、招标标底；3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4、承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）（二）工程管理过程资料1、施工图设计技术交底;2、图纸会审答疑记录；3、经批准的施工组织设计（或施工方案）4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等)8、其他有关影响工程造价、工期等资料；（三)工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本；2、工程竣工资料；（四）工程结算资料1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料的具体要求：1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件.使用清单计价的项目必须提供单价分析表,同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书：包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等,要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。

基本建设项目审计需提供资料清单第一篇：基本建设项目审计需提供资料清单基本建设项目审计需提供资料清单1、工程概况或简介；2、项目建议书及批复；3、预算申报书、项目可行性研究报告及批复；4、初步设计概算及批复文件；5、工程开工许可证、建设规划许可证、建设项目规划意见书等相关文件；6、各年度投资计划及预算文件；7、建设资金收、拨款清单；8、招标文件；9、投标书文件；10、项目全部合同台账；11、施工合同、软硬件采购和服务类合同或协议、清单、发票及出入库资料；12、工程结算书及相关资料；13、省级单位上报项目决算情况或相关资料；14、项目建设期间的财务账簿，包括总账、明细账、日记账；15、项目建设期间的会计凭证；16、银行对账单及银行存款余额调节表；17、固定资产设备和软件清单（中央统采设备下拨省级交接清单）；18、债权、债务清单（主要是针对欠付施工单位或供货单位的工程款或费用）；19、历次审计、核查、稽查及整改情况； 20、初步竣工验收报告和工程竣工验收单；21、工程建设管理过程中的授权文件、会议纪要、建立的管理制度等；22、审计需要的其他资料。

第二篇：2013审计需提供资料清单信德会计师事务所需提供资料清单2013信德会计师事务所审计工作已经开始，请各单位提供以下所需资料复印件一式两份：1．营业执照、组织机构代码证及国、地税务登记证（法人单位）；2．前一会计所出具的企业审计报告、评估报告、验资报告（法人单位）；3．2013年12月31日会计报表、各科目余额表，损益类业务发生明细表（所有单位）；4．截至2013年12月31日止所有开户银行的银行存款对账单、未达账项调节表（所有单位）；5．所有往来账款的明细表及账龄分析（注明最近的发生日期），按一年以内、一至二年、二至三年、三年以上分析，注明业务内容（所有单位）；6．存货及固定资产2013年12月31日盘点表（所有单位）；7．长期投资的投资协议、合同及原始投资账面记录（所有单位）；8．固定资产（大额）购置批文、合同及原始票据，在建工程工程预（决）算书（所有单位）；9．无形资产形成的原始票据，如为土地使用权，需提供土地使用权证（所有单位）；10．递延资产形成的有关文件、内容及原始票据（所有单位）；11．长、短期借款合同或协议，对外担保合同（所有单位）；12．土地使用证、房屋产权证、车辆行驶证（所有单位）；13．实收资本的验资报告（法人单位）；14．资本公积的形成记录（法人单位）；15．本所有竣工项目的合同、变更记录、结算报告及自开工至结算止开具的发票（所有单位）；16．本未完工项目的合同、甲方确认的产值记录、工程的产值及成本分配计算记录（所有单位）；17．2013季度所得税申报表，2013年1－12月国、地税纳税申报表（法人单位）；18．企业相关内部控制制度（如财务制度，存货固定资产盘点制度等）；19．企业章程及股东会会议纪要（法人单位）；20．2013财务预算；21．成本分析（所有单位）。

工程审计需提供的资料清单一、资料组成（一）工程管理前期资料文件1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2、招标答疑纪要、招标标底；3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4、承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）（二）工程管理过程资料1、施工图设计技术交底；2、图纸会审答疑记录；3、经批准的施工组织设计（或施工方案）4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）8、其他有关影响工程造价、工期等资料；（三）工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本；2、工程竣工资料；（四）工程结算资料1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料的具体要求：1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。

使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书：包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。

建筑工程审计需提供的资料清单
建筑工程审计是对建筑工程设计、建设、验收、使用、维护等全过程进行严密监管和控制的过程。

为确保审计的公正、客观、全面，审计人员需要准备详尽的资料清单，以便验收建筑工程是否符合国家相关的规定标准、质量要求和安全规范。

以下资料清单可供审计人员参考：
1.建筑工程设计资料建筑设计文件（包括初步设计文件、
方案设计、施工图设计等）、规划许可证、审批文件、设计说明书、技术交底记录等。

2.建筑工程施工资料招投标文件、工程合同、施工许可证、工程计划表、施工图纸、施工现场照片、工程质量检测报告、施工进度报告、各部位验收记录、施工工艺指导书等。

3.建筑工程验收资料验收申请书、工程竣工验收备案表、
土地证、照片、竣工报告、使用维护说明书、建筑质量检测报告、安全和环保验收报告等。

4.建筑工程质量检验资料建筑质量检测报告、建筑质量问
题报告、建筑质量监督报告、技术交底记录等。

5.建筑工程使用维护资料使用维护手册、维修记录、房屋
保养手册、保修单，维修申述记录等。

6.建筑工程改造资料改造方案，建筑设计，施工方案，建
筑质量检测报告等。

7.建筑工程协议及收费文件设计合同、工程合同、施工合同、监理合同、材料供应合同、装修合同等。

以上是建筑工程审计需要提供的资料清单，但需要根据具体审计的工程不同，资料清单也会有所变动并且不会涵盖完整，审计人员需要认真的维护资料的来源，严格按照规定的时间进行归档和递交，时限建议定为自开工之日到验收录入数据库之日。

此外，为了保障审计的公正性，建议受审单位同样向审
计人员提供所有有关资料和记录，以便审计人员进行比对，进一步强化审计工作的公正性。

基建项目审计需提供这31项资料清单！资料组成（一）工程管理前期资料文件1.招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2.招标答疑纪要、招标标底；3.中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4.承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）。

（二）工程管理过程资料1.施工图设计技术交底；2.图纸会审答疑记录；3.经批准的施工组织设计（或施工方案）；4.地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5.设计变更单、现场签证单、工作联系函；6.例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7.移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）；8.其他有关影响工程造价、工期等资料。

（三）工程档案资料1.工程竣工图及设计图纸的电子版本；2.工程竣工资料。

（四）工程结算资料1.工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2.工程量计算书及电子稿（即计算底稿）。

结算资料的具体要求1.结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。

使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2.工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3.施工合同，补充合同或施工协议书：包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。

工程审计需提供的资料清单一、资料组成（一）工程管理前期资料文件1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2、招标答疑纪要、招标标底；3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4、承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）（二）工程管理过程资料1、施工图设计技术交底;2、图纸会审答疑记录；3、经批准的施工组织设计（或施工方案）4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等)8、其他有关影响工程造价、工期等资料；（三)工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本；2、工程竣工资料；（四）工程结算资料1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料的具体要求：1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件.使用清单计价的项目必须提供单价分析表,同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书：包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等,要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。

投资立项审计㈠项目建议书及批复；㈡可行性研究报告及批复。

㈢项目备案及批复㈣建筑工程用地批准手续㈤建筑工程规划许可证㈥项目环境影响报告书及批复㈦建筑工程施工许可证㈧开工报告及批复设计（勘察）管理审计㈠委托设计（勘察）管理制度；㈡经批准的可行性研究报告及估算；㈢设计所需的气象资料、水文资料、地质资料、技术方案、建设条件批准文件、设计界面划分文件、能源介质管网资料、环保资料概预算编制原则、计价依据等基础资料；㈣勘察和设计招标资料；㈤勘察和设计合同；㈥初步设计审查及批准制度；㈦初步设计审查会议纪要等相关文件；㈧组织管理部门与勘察、设计商往来函件；㈨经批准的初步设计文件及概算；㈩修正概算审批制度；（十一）施工图设计管理制度；（十二）施工图交底和会审会议纪要；（十三）经会审的施工图设计施工图预算；（十四）设计变更管理制度及变更文件；（十五）设计资料管理制度等。

招投标审计㈠招标管理制度；㈡招标文件；㈢招标答疑文件；㈣标底文件；㈤投标保函；㈥投标人资质证明文件；㈦投标文件；㈧投标澄清文件；㈨开标记录；㈩开标鉴证文件；（十一）评标记录；（十二）定标记录；（十三）中标通知书；（十四）专项合同等。

合同管理审计㈠合同当事人的法人资质资料；㈡合同管理的内部控制；㈢专项合同书；㈣专项合同的各项支撑材料等。

设备和材料采购审计㈠采购计划；㈡采购计划批准书；㈢采购招投标文件；㈣中标通知书；㈤专项合同书；㈥采购、收发和保管等的内部控制制度；㈦相关会计凭证和会计帐薄等。

工程管理审计㈠施工图纸及审图记录；㈡与工程相关的专项合同；㈢网络图；㈣业主指令；㈤设计变更通知单；㈥相关会议纪要等。

工程造价审计（一）经工程造价管理部门（或咨询部门）审核过的概算（含修正概算）和预算；（二）有关设计图纸和设备清单；（三）工程招标及答疑文件，中标单位投标书；（清单报价需要提供电子版）（四）合同文本；（五）图纸会审、设计变更、工程联系单、施工方案、签证、索赔及与结算有关的隐蔽资料；（六）施工单位工程结算书、计算式、施工期各年规费证书；（七）材差计取文件；（八）工程结算局审和外审的审核说明、审核报告；（九）工程形象进度说明文件；（十）批准的工程投资立项（或备案）文件；（十一）工程项目一览表。

审计应提供资料
1、审计截止日的银行存款对账单、银行存款询证函、现金盘点表（复印件）。

2、对外投资协议、合同（复印件）。

3、存货(原材料、低易品、在产品、商品、产成品等）年终盘点资料（复印件）；存货的重要采购合同、盘盈盘亏、处置等文件资料、存货计价及成本计算资料等。

4、固定资产盘点资料及权属证明（包括土地等复印件），固定资产折旧计算资料、购置或处置合同和相关批准文件等。

5、在建工程在建项目报批手续（需要报批的）。

6、短期借款、长期借款合同、银行借款余额证明（复印件），借款余额询证函。

7、应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款等往来款项询证函及其他函证资料（函证对象审计人员现场抽样）。

8、实收资本提供验资报告、资本公积的形成及资料。

9、截止日会计报表及报表附注（企业已签章的正式报表）。

10、营业收入和营业成本的详细计算资料，重要的产品销售合同等相关资料。

11、审计人员利用审计软件现场取数（全年账账套）。

12、上一年度非本所审计的审计报告。

13、审计年度的会计凭证及重大会计事项、特殊会计事项处理的相关文件依据，资料等。

14、企业的资质证书和管理制度复印件：（1）企业营业执照副本；（2）组织机构代码证副本；（3）税务登记证副本；（4）经营许可证或资质证；（5）企业内部控制制度和管理制度；（6）其他和企业相关的必要资料。

15、年度纳税申报表（含增值税、营业税、消费税等流转税和所得税等），营业税金的详细计算资料。

16、科目明细表至末级（纸质）。

建设项目竣工决算审计需要提供资料清单（请项目学校下载）第一篇：建设项目竣工决算审计需要提供资料清单(请项目学校下载) 建设项目竣工决算审计需要提供资料清单一、相关批文1、工程项目立项投资的批准文件；2、项目法人机构的设置及批文；3、下达建设资金的指标文件；4、（概）预算书（拦标价）；5、概算调整、设计变更、建设内容变更等事项的报批文件及有权机关审查批准文件；6、、工程开工报告及竣工验收报告，以及质量等级评定报告书。

二、合同资料1、地质勘察合同；2、设计合同；3、工程施工合同；4、监理合同；4、其他相关合同、补充协议。

三、工程造价资料（一）直接提交资料1、送审工程施工结算书（书面及电子版本）；2、送审工程设计变更资料；3、涉及送审工程量的现场签证。

（二）其他资料1、设计概算书；2、招标文件（含招标公告、招标邀请书等）；3、投标文件；4、中标通知书；5、工程设计施工图、竣工图纸（必需有监理及建设单位审核签章）；6、图纸会审纪要及项目建设相关会议纪要；7、隐蔽工程验收记录；8、工程竣工质量验收鉴定书；9、与工程造价相关的其他资料。

四、财务资料1、基本建设项目竣工财务决算报表2、竣工财务决算报告（1）基本建设项目概况；（2）建设资金收支明细、债权债务、资金结余情况；（3）基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议；（4）决算与概算差异和原因分析；（5）需说明的其他事项。

3、会计帐簿、会计凭证。

第二篇：技改项目竣工决算资料清单技改项目竣工决算资料清单分公司级项目：1、完工结算书；（附件含工程量清单）2、验收报告；3、项目竣工决算报告。

（附件含竣工决算表）厂控项目:1、完工结算书；（附件含工程量清单）2、验收报告；3、项目竣工决算报告。

（附件含竣工决算表）（其中：5万元以内厂控项目提供：工程量清单、验收卡片、竣工决算表）技改项目质保期届满后，由设备管理部门出具设备缺陷期满证明书，技改项目到达完工状态，投入生产运行由生产部门出具设备投入运行确认单。