上市前尽职调查清单

尽职调查清单
尽职调查清单（DueDiligenceChecklist）是指经过细致调查、审议和考察，根据相关方重复提供的信息，进行评估、分析和研究，以确认是否符合采取特定业务行动、交易或投资所需的一系列要求或条件的程序。

一般来说，尽职调查清单是财务和法律行业用于衡量企业的运营状况的重要工具。

尽职调查的意义
尽职调查是为了充分了解某个公司的真实情况，以便有效地进行投资或并购活动。

它是投资者在投资或参与商业交易之前，应进行的全面、有组织的审查，以确认交易的合理性、可行性和相关风险。

尽职调查过程中，应考虑的因素
通常，尽职调查清单规定应向被考察方收集以下信息：
1.财务报表：报告包括年度财务数据，以及上市公司可能包括的更多的财务和税务信息。

2.政策、程序和合同：这包括与此次考察有关的企业政策文件，以及企业可能已经缔结的所有合同。

3.报表和统计数据：这些包括企业的市场竞争分析、收入成长和利润率分析、股权结构分析、行业分析和市场概况等等。

4.企业管理和内部控制评估：此处包括企业内部结构、流程和政策、技术和人力资源管理等。

5.法律和税务：这些包括财务和税务报告，以及适用于该地区、行业或投资企业的法律和税务信息。

6.技术和知识产权：这些指的是公司有权使用的技术和设计，以及与之相关的知识产权信息。

结论
尽职调查清单是企业或投资者在参与重大交易前，必须检视的一项重要工作。

尽职调查清单涵盖了一系列重要方面：财务状况、政策、法律和税务、管理结构、内部控制、技术和知识产权等。

只有彻底的尽职调查，才能识别并解决潜在的风险，为投资者在交易中做出正确的决定。

XX证券关于ABC股份有限公司IPO 项目的尽职调查清单有限公司致：ABC股份有限公司ABC股XX证券作为贵公司IPO 的辅导机构和保荐机构，需要详细了解贵公司各方面的重要资料，以备尽职调查及编制招股说明书所用。

请贵公司组织安排人员协 助我们的工作，尽早将清单所列资料提交我公司项目组。

贵公司提交资料时，有 原件请同时提供原件和复印件，原件我们核查后将退还给贵公司。

请在每份资料 后面注明提交时间、提交人员并加盖公司或部门印章。

以下资料清单可能不是最 终和唯一的，如有必要，我们还将向贵公司发出一份或是多份补充调查清单。

同 时，贵公司如有该清单列示之外的任何与发行上市有关的资料也请一并提供。

贵 公司如对该清单有任何问题，请及时与我公司项目人员联系。

贵公司提供下述资料应真实、准确、完整、客观、及时。

XX证券有限责任公司资料的编制应遵循以下要求：（一） 若无特别说明，请提供有限公司设立以来，截至上市材料定稿日的相关资料； （二） 请按要求提供各项说明或材料，若无相关资料，仍请做相应说明；（三） 引用的数据应注明资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据；（四） 为提高工作效率，在提供书面材料时，请尽量同时提交电子版本；（五） 引用的数字应采用阿拉伯数字，有关金额的资料除特别说明之外，应指人民币金额，并以元为单位；（六） 尽量采用表格或其他较为直观的方式准确说明公司及其财务等情况；（七） 本清单所涉及“报告期”“最近三年一期”，均指从20XX年1 月1 日开始至上市材料定稿日这一时间段所包含的会计报告期。

目 录第一章 公司基本情况第二章 业务与技术第三章 同业竞争与关联交易第四章 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况调查 第五章 组织结构与内部控制调查第六章 财务与会计调查第七章 业务发展目标第八章 募集资金运用调查第九章 股利分配情况调查第十章 风险因素及其他重要其它事项调查第一章第一章 公司基本情况公司基本情况1-1 1 改制重组情况改制重组情况改制重组情况1-1-1 请提供发行人基本情况，主要包括：注册中、英文名称；注册资本；法定代表人；成立日期；住所和邮政编码；电话、传真号码；互联网网址；电子信箱。

IPO财务尽职调查所需资料清单1. 公司概况•公司名称及法律地位•公司成立日期及注册地点•公司注册资本及股权结构•公司经营范围及主要业务领域•公司组织结构及管理层情况•公司历史经营数据和财务指标2. 财务信息•公司财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表•近几年的财务报表，至少包括过去三年的数据•税务报表，包括所得税申报表和缴税记录•公司的财务审计报告•相关的财务指标，例如净利润率、资产负债率等3. 盈利能力与稳定性•过去几年的净利润情况，包括净利润的增长趋势•公司的毛利率和净利润率•公司的销售额增长情况及销售渠道•公司的市场竞争力及行业地位•公司的客户结构及客户依赖度4. 偿债状况与风险•公司的短期和长期债务状况•公司的债务归还能力和偿债能力的变化趋势•公司的负债与资产的比例•公司是否存在重大的法律诉讼或赔偿责任•公司是否存在重大的经营风险或市场风险5. 资产负债状况•公司的资产情况，包括固定资产和流动资产•公司的资产负债比例及趋势•公司的不动产和土地使用权情况•公司的知识产权及专利情况•公司的股权和其他投资情况6. 现金流情况•公司的现金流量状况，包括经营活动、投资活动和筹资活动•公司的销售收入来源及付款方式•公司的应收账款和应付账款情况•公司的现金流量变化趋势和现金储藏情况•公司的财务风险管理措施7. 其他重要信息•公司的关联交易情况及关联方关系•公司的内部控制制度和风险管理体系•公司的重要合同或协议，如供给合同、分销合同等•公司的员工结构和劳动力本钱•公司的政府监管和合规情况以上是IPO财务尽职调查所需的根本资料清单，具体要求可以根据实际情况进行适当调整和补充。

确保清单中所需的资料齐全、准确，是进行IPO财务尽职调查的根底。

对于IPO申请方而言，提供清晰完整的财务信息能够增加投资者的信任和参与意愿。

同时，财务尽职调查也为投资者评估企业的价值、风险和潜力提供了重要参考。

企业IPO 尽职调查系列表单汇总目录一、法务事项表单(一) 公司历史沿革表（工商内档）； (二) 历次批准证书和批复文件；(三) 历次营业执照；(四) 历次验资报告；(五) 历次审计报告；(六) 历次评估报告；(七) 公司经营所需的资格证照；(八) 公司平面图、土地证及房产证情况；(九) 公司专利证书；(十) 公司商标证书；(十一) 公司荣誉证书；(十二) 公司组织结构图(范本)； (十三) 公司股东持股情况表；(十四) 近三年 5以上股东及董监高核心技术人员对外投资列表；(十五) 近三年董监高核心技术人员对外兼职情况（另附个人简历）； (十六) 近三年公司关联方调查；(十七) 国家关于本行业的产业政策（目录范本）；(十八) 公司规章制度（含三会决议文件及部门职能表/岗位说明书）；(十九)公司员工花名册（（含工资表、劳动合同、社会保险费申报明细表）； (二十) 员工结构统计(二十一) 股东董监高及核心技术人员个人信息表; (二十二) 董监高及核心技术人员档案资料表;(二十三) 公司生产组织流程图（范本）；(二十四) 公司生产工艺流程图（范本）；(二十五) 有效期的重要采购、销售及其他商务合同（范本）； (二十六) 供应商档案；(二十七) 经销商档案；(二十八) 公司企业文化及战略规划；(二十九) 公司诉讼材料统计表；(三十) 国内本行业企业销售收入及利润排名（范本）。

二、财务事项表单(一) 近三年一期财务报表；(二) 主要产品（系列或种类）生产成本；(三) 主要产品（系列或种类）毛利率；(四) 产品主要材料构成；(五) 近三年执行税种及税收政策依据；(六) 所得税汇算表；(七) 增值税申报表；(八) 银行存款记录；(九) 近三年银行借款统计表；(十) 近三年对外担保统计表；(十一) 近三年前十大供应商统计表；(十二) 近三年前十大客户统计表；(十三) 产品种类（系列）销售额排名； (十四) 近三年各区域销售额排名；(十五) 产品季节性和周期性指标； (十六) 近三年前十大应收款统计表； (十七) 近三年期末资金往来明细表； (十八) 近三年政府奖励金明细；(十九) 近三年缴交行政罚款明细; (二十) 附表（图）1、公司业绩规划表；2、生产要素匹配表；3、生产要素匹配关系图;4、融资计划表；5、固定资产清单。

尽职调查资料清单1. 公司背景资料•公司概况：公司名称、注册地址、成立时间、股东情况等•组织架构：公司层级结构、管理层成员、主要部门等•企业文化：公司核心价值观、使命和愿景等•发展历程：公司发展的里程碑事件、重大变革和发展战略等•合作伙伴：公司与其他企业或机构的合作关系与项目情况2. 经营情况•产品与服务：公司主要产品与服务的介绍、市场占有率等•销售渠道：公司产品的销售渠道、代理商情况等•销售数据：最近几年的销售数据、增长率、市场份额等•客户情况：主要客户列表、合作历史和客户满意度调查结果等•运营成本：公司的运营成本、人力资源、物流、研发投入等3. 财务情况•财务报表：近三年的资产负债表、损益表和现金流量表等•财务指标：公司的盈利能力、偿债能力、运营能力的财务指标等•资本结构：股本结构、股东权益变动情况等•融资情况：公司的融资历史、债务情况、利率和偿还计划等•税务情况：公司的税务申报记录、逾期纳税情况等4. 法律与合规•公司注册与许可：公司的注册文件、营业执照、相关许可证等•合同与协议：公司与供应商、客户和合作伙伴之间的合同与协议情况•知识产权：公司拥有的商标、专利和版权情况、侵权纠纷等•环境与安全：公司的环境保护政策与实践、安全生产措施等•法律诉讼：公司涉及的法律诉讼记录、仲裁和调解情况等5. 市场竞争•行业分析：公司所在行业的市场规模、增长趋势、竞争格局等•竞争对手：主要竞争对手的概况、销售情况、市场份额等•产品差异化：公司产品与竞争对手产品的比较分析•市场前景：行业未来发展趋势、市场机会和挑战等•市场营销：公司的市场推广策略、客户群体和渠道选择等6. 风险与机会评估•经营风险：公司面临的内外部风险，如市场波动、政策变化等•经济环境：宏观经济因素对公司经营的影响评估•行业趋势：相关行业的发展趋势、前景预测等•技术创新：公司技术研发和创新能力、未来发展的技术趋势等•投资回报：根据以上分析评估公司的投资回报风险与机会以上资料清单是尽职调查所需要的基本内容，根据具体情况，可以增加或修改相关内容。

公司上市法律尽职调查清单公司上市法律尽职调查清单1. 引言在公司上市的过程中，法律尽职调查是必不可少的一步。

通过对公司的法律风险进行全面评估和排查，可以为投资者提供关键的信息，确保上市过程中的合规性和稳定性。

本文将介绍公司上市法律尽职调查的主要内容和清单，以帮助投资者全面了解和评估公司的法律风险。

2. 公司概况在进行法律尽职调查之前，首先应对公司的基本概况进行了解。

以下是需要收集的关键信息：公司名称及注册地址公司成立时间和注册资本公司股权结构和股东名册公司业务范围和主要产品/服务公司组织结构和管理层成员这些信息可以帮助我们了解公司的规模、组织结构以及业务情况，为后续的法律尽职调查提供基础数据。

3. 公司合规在法律尽职调查中，公司合规是核心关注点之一。

需要评估的主要内容包括：公司是否合法注册，是否具有必备的经营许可证和行业资质公司是否遵守相关法律法规，包括税法、劳动法、环保法等公司是否存在涉及知识产权侵权、商业秘密泄露等案件或纠纷公司是否有不良行为记录，包括违法行为、违约行为等通过对公司合规性的评估，可以预测公司是否存在潜在的法律风险，以及上市后是否会受到法律纠纷的影响。

4. 公司资产与负债评估公司资产与负债情况也是法律尽职调查的重要内容。

以下是需要收集和评估的主要信息：公司的固定资产和流动资产情况，是否存在实物抵押或出租公司的债务情况，包括银行贷款、债券、担保责任等公司与第三方的合同和协议，包括销售合同、采购合同、租赁协议等通过对公司资产与负债的全面评估，可以了解公司的整体财务状况以及是否存在潜在的法律风险。

5. 公司知识产权对公司的知识产权状况进行评估也是法律尽职调查的重要内容。

以下是需要关注的主要信息：公司的商标、专利、版权等知识产权是否合法注册，并是否存在到期或异议情况公司是否存在侵犯他人知识产权的风险，包括侵权纠纷或诉讼公司的商业秘密保护措施是否完善，是否存在泄露风险知识产权是现代企业的核心竞争力，通过对公司知识产权的评估，可以预测公司在上市后是否会受到相关纠纷和风险的影响。

公司上市法律尽职调查清单公司上市法律尽职调查清单1：公司概况1：公司名称、注册地、办公地址及联系方式 2：公司成立时间及经营期限3：公司业务范围及主要产品或服务4：公司股权结构及股东信息5：公司组织架构及核心管理人员6：公司上市计划及相关时间表2：公司股权情况1：公司股东名册及股权比例2：上市之前的股东变更情况及合规性审查 3：股东间的股权转让和协议约定4：计划或承诺的股权解锁情况3：公司财务情况1：公司前三年的财务报表及审计报告2：公司财务指标及经营情况分析3：公司资产负债表、利润表和现金流量表4：公司关联交易及其合规性审查5：公司财务重大风险及控制措施4：公司合规情况1：公司章程、股东协议及其他重要公司制度2：公司内部控制制度及合规管理体系3：公司员工从业禁止和限制性规定4：公司上市前的法律风险审查报告5：公司涉诉情况、行政处罚及相关诉讼纠纷5：知识产权1：公司拥有的专利、商标、著作权等知识产权情况2：公司知识产权的可转让性和合规性评估3：公司与第三方之间关于知识产权的许可、转让和纠纷情况6：涉外事务1：公司涉及的对外投资和合作项目及风险评估2：公司与外国公司签订的合同及合法性审查3：公司外汇支付、外汇收入及外汇管理情况4：公司对外支付的费用及涉及的税务处理7：行业竞争及市场前景1：公司所属行业市场规模及增长率分析2：公司在行业内的地位及竞争优势3：公司的市场份额及未来发展预测4：相关行业政策及法规变化对公司的影响8：公司承诺及其他风险1：公司对上市后的业绩、业务拓展和股权变动的承诺 2：公司在上市过程中可能面临的风险及应对措施附件：1：公司章程及其他重要公司制度文件2：公司股东协议及股权转让协议范本3：公司财务报表及审计报告4：公司知识产权相关文件5：公司涉及的合同及交易文件法律名词及注释：1：股东名册：记录公司股东及其持股比例的文件。

2：股权转让协议：股东之间或股东与第三方之间关于股权转让交易的协议。

尽职调查清单(拟上市公司)尽职调查清单(拟上市公司)1. 公司概况1.1 公司名称1.2 公司法定代表人1.3 公司注册资本及股权结构1.4 公司经营范围1.5 公司成立时间及注册地点1.6 公司营业执照耗.吗2. 企业背景调查2.1 公司发展历程及里程碑事件2.2 公司组织架构及人员情况2.3 公司所属行业及市场地位2.4 主要竞争对手及市场份额3. 财务状况调查3.1 过去三年财务报表分析3.2 资产负债表调查3.3 资本运作情况3.4 经营利润分析3.5 现金流量状况3.6 股东权益调查4. 重要合同与商业关系调查4.1 合同法务调查4.2 项目投资与融资项目调查4.3 关联交易及股权转让情况4.4 主要客户及供应商关系5. 股权结构及股东情况调查5.1 股权结构及股东名册5.2 股东权益变动情况5.3 股东关联关系调查6. 知识产权及法律事务调查6.1 专利及著作权情况6.2 商标及商业秘密保护情况6.3 相关法律诉讼及仲裁事项6.4 税务及财务审计情况7. 监管合规调查7.1 公司上市所需要的合规文件7.2 公司违反相关法律法规的情况7.3 公司是否存在环境污染等法律问题8. 重要资产调查8.1 不动产所有权调查8.2 动产抵押物权调查8.3 其他重要资产权属调查9. 员工情况调查9.1 员工人数及薪酬情况9.2 劳动合同及福利待遇调查9.3 重要员工离职情况10. 风险调查10.1 重要风险及不确定因素调查10.2 产业政策及市场环境调查10.3 金融风险及信用风险调查附件：1. 公司营业执照副本2. 公司近三年财务报表3. 公司主要合同样本4. 公司股权结构图5. 公司主要知识产权证书复印件6. 公司相关法律文件法律名词及注释：1. 股权结构：指股东之间的股权比例及持有人数。

2. 公司组织架构：描述公司内部组织关系及职责分工。

3. 资产负债表：反映公司在特定日期上的资产、负债和所有者权益状况。