600022山东钢铁股份有限公司内部控制管理制度
- 格式：pdf
- 大小：449.58 KB
- 文档页数：14
下载文档原格式
合集下载
钢铁行业质量控制管理制度
钢铁行业质量控制管理制度在钢铁行业，质量控制是非常重要的一环。
为了确保产品质量、提高客户满意度、促进行业发展，钢铁企业普遍采用质量控制管理制度。
本文将探讨钢铁行业质量控制管理制度的重要性、内容、实施方案以及监督与评估等方面。
一、质量控制管理制度的重要性质量控制管理制度在钢铁行业中具有重要意义。
首先，它能够确保产品质量的稳定性与可靠性。
通过规范各个环节的工艺流程、质量标准，及时发现和纠正潜在问题，有效避免不合格品的生产。
其次，质量控制管理制度有助于提高企业的竞争力。
在市场竞争激烈的钢铁行业中，以质量为核心的管理能力是企业立足市场的关键。
通过建立完善的质量管理制度，企业能够提供高品质的产品，满足客户个性化需求，增强市场竞争力。
最后，质量控制管理制度是钢铁行业可持续发展的基石。
实施科学的质量控制管理制度，有助于推动技术创新、提高资源利用效率，降低环境污染，实现可持续发展目标。
二、质量控制管理制度的内容1. 法律法规遵循：钢铁企业应遵守相关的国家法律、法规和标准要求，确保产品符合相应的技术标准和质量标准。
2. 资源管理：包括原材料采购、仓储管理、设备维护等环节，确保原材料的质量可控，设备运行稳定，为产品质量提供稳定保障。
3. 工艺流程控制：明确钢铁生产的各个环节，制定详细的生产流程，并建立相应的质量控制点，确保每个环节的质量可控，以避免出现生产过程中的问题。
4. 检测与检验：建立完善的检测与检验机制，确保产品达到设计要求和客户需求。
包括原材料检测、生产过程控制点检测、成品检验等环节。
5. 不良品管理：建立不良品管理制度，包括不良品的责任追究、分类管理、处置等，以降低不良品比例，保证产品的质量合格率。
三、质量控制管理制度的实施方案1. 建立质量管理团队：针对质量控制制度的实施与管理，组建专业、高效的质量管理团队，明确各个职责，保障制度的落地与执行。
2. 制定质量控制制度文件：依据钢铁行业的特点，制定质量控制制度文件，包括相关政策、流程、标准、手册等，确保制度的可操作性和有效性。
钢铁公司规章制度规定
钢铁公司规章制度规定第一章总则第一条为规范公司内部管理，保障公司生产经营活动的正常进行，切实维护公司员工的合法权益，提高公司整体运营效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，包括但不限于管理人员、技术人员、生产人员和后勤人员等。
第三条公司员工必须遵守本规章制度的各项规定，认真履行职责，维护公司形象，确保公司的长远发展。
第四条公司将依法承担员工的劳动保护责任，并严格按照国家相关法律法规执行。
第五条公司将重视员工的技能培训和职业发展，提供广阔的发展空间和良好的职业环境。
第六条公司将建立健全的激励机制，为员工提供合适的待遇和福利，激发员工的工作热情和创造力。
第七条公司将建立信息畅通的沟通机制，与员工共同分享公司的发展和成果。
第八条公司将定期评估员工的工作表现，优秀员工将获得相应的奖励，不合格员工将受到相应的处罚。
第二章员工行为规范第九条员工应当遵守公司的工作时间制度，严格按时到岗，按时下班，不得擅自迟到早退。
第十条员工应当遵守公司的工作纪律，不得私自使用公司设备和资料，不得利用公司资源搞私人活动。
第十一条员工应当遵守公司的安全生产规定，严格执行各项安全操作程序，确保生产过程中的安全。
第十二条员工应当尊重上级领导和同事，保持良好的工作关系，公正对待他人，不得进行恶意攻击或人身攻击。
第十三条员工应当爱护公司的财产和设施，严禁将公司的资产用于私人用途或挪用公司经费。
第十四条员工应当保守公司的商业秘密，严禁泄露公司的商业机密或其他机密信息。
第十五条员工在工作时应当保持专注，勤奋工作，不得在工作时间内玩手机、上网或做与工作无关的事情。
第十六条员工应当遵守公司的规章制度，不得违反公司的各项规定，违者将受到相应的处罚。
第三章员工奖惩机制第十七条公司将根据员工的工作表现和成绩，设立相应的奖励机制，鼓励员工积极工作，提高工作效率。
第十八条公司将针对员工的违规行为，设立相应的惩罚机制，对违规行为进行处理，保障公司正常运营。
钢材公司管理制度
钢材公司管理制度第一章总则第一条为了规范钢材公司的管理行为，提高公司的经营效率，保障员工的权益，制定本管理制度。
第二条钢材公司管理制度适用于钢材公司全体员工，包括管理人员、生产人员、销售人员等。
第三条钢材公司管理制度的遵守是每位员工的责任，违反公司管理制度的行为将受到相应的处罚。
第四条钢材公司管理制度的内容包括公司的组织结构、职责分工、管理流程、权利义务等方面。
第五条公司管理层有权对公司的管理制度进行调整和修改，并及时通知全体员工。
第六条公司管理层有权对员工违反公司管理制度的行为进行相应的处理，包括警告、罚款、停职等处罚。
第七条公司管理层有义务对员工提出的建议和意见进行认真的考虑，并在可能的情况下对其进行改进。
第二章公司的组织结构第八条钢材公司的组织结构包括董事会、管理层、生产部门、销售部门等。
第九条公司董事会是公司的最高决策机构，负责制定公司的发展战略和决策。
第十条公司管理层是公司的执行机构，负责落实公司董事会的决策，管理公司的日常运营。
第十一条公司的生产部门负责钢材的生产和质量控制工作。
第十二条公司的销售部门负责钢材的销售和市场开拓工作。
第十三条公司的各部门之间应当密切配合，协同工作，实现公司整体运营的协调。
第三章公司的职责分工第十四条公司董事会负责制定公司的发展战略和决策，监督公司管理层的工作。
第十五条公司管理层负责落实公司董事会的决策，管理公司的日常运营。
第十六条公司的生产部门负责钢材的生产和质量管理工作，确保生产工艺的稳定和产品质量的合格。
第十七条公司的销售部门负责钢材的销售和市场开拓工作，确保公司的销售目标的实现。
第十八条公司的行政部门负责公司的日常行政管理工作，包括人事管理、财务管理等。
第四章公司的管理流程第十九条公司的管理流程包括业务流程、审批流程、报告流程等。
第二十条公司的业务流程应当合理、简洁、高效，确保公司的经营活动能够顺利进行。
第二十一条公司的审批流程应当规范、及时，确保公司的决策能够迅速执行。
钢材公司规章管理制度
一、总则为了加强公司管理，规范员工行为，提高工作效率，保障公司利益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括但不限于生产、销售、财务、人力资源等各部门。
三、管理制度1. 劳动纪律（1）员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。
（2）工作时间应保持手机静音，不得随意接打电话、玩游戏、聊天等。
（3）员工应遵守工作区域内的规章制度，不得在禁烟区域吸烟。
（4）员工应爱护公司财产，不得随意损坏、丢弃物品。
2. 工作秩序（1）员工应服从上级领导安排，积极参与各项工作。
（2）员工应遵守会议纪律，按时参加各类会议，不得无故缺席。
（3）员工应主动沟通，提高工作效率，共同完成工作任务。
（4）员工应遵守保密制度，不得泄露公司机密。
3. 生产安全（1）员工应遵守安全生产规章制度，严格执行操作规程。
（2）员工应正确使用生产设备，定期检查设备运行状况，确保设备安全。
（3）员工应加强个人防护，正确佩戴防护用品。
（4）发生安全事故时，应立即报告上级领导，并积极配合处理。
4. 财务管理（1）员工应遵守财务管理制度，不得挪用、侵占公司资金。
（2）员工应如实填写报销单据，不得虚报、冒领。
（3）员工应妥善保管财务凭证，不得擅自销毁。
5. 人力资源（1）员工应遵守公司人事管理制度，不得擅自离职。
（2）员工应积极参加公司组织的培训，提高自身素质。
（3）员工应服从公司调配，不得无理要求调整工作岗位。
四、奖惩制度1. 奖励（1）对工作表现优秀、成绩显著的员工，给予表彰和奖励。
（2）对提出合理化建议、为公司创造效益的员工，给予奖励。
2. 惩戒（1）对违反公司规章制度的员工，给予警告、记过、降职、解聘等处分。
（2）对严重违反公司规章制度，造成公司损失的员工，依法追究法律责任。
五、附则1. 本制度由公司人力资源部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
3. 公司可根据实际情况对本制度进行修订和完善。
山东钢铁：2019年度内部控制评价报告
指标名称
重大缺陷定量标准
重要缺陷定量标准
资产总额
错报≧0.5%
0.2%≦错报>0.5%
营业收入总额
错报≧0.4%
0.2%≦错报>0.4%
一般缺陷定量标准 错报<0.2% 错报<0.2%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质
定性标准
重大缺陷
公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会
计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错误、审计委员会和
审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷
未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非
常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有合理编制财务报表表
达到真实、完整的目标。
一般缺陷
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明： 无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称
重大缺陷定量标准
重要缺陷定量标准
资产总额
损失≥0.5%
0.2%≤损失＜0.5%
营业收入总额
损失≥0.4%
0.2%≤损失< 0.4%
一般缺陷定量标准 损失＜0.2% 损失＜0.2%
4. 重点Байду номын сангаас注的高风险领域主要包括： 资金活动、采购业务、销售业务、工程项目、合同管理、信息系统等。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存 在重大遗漏
钢铁行业公司的管理制度
钢铁行业公司的管理制度一、总则为保障公司运营有序，提高工作效率，确保产品质量和服务水平，特制定本管理制度。
二、组织结构与职责公司设立总经理负责制，下设生产部、销售部、财务部、人力资源部等职能部门，各部门应按照公司总体战略和年度计划执行具体工作。
1. 生产部负责生产计划的制定与执行，监控生产过程，确保生产效率和产品质量。
2. 销售部负责市场调研，制定销售策略，管理客户关系，实现销售目标。
3. 财务部负责资金管理，成本控制，财务报表的编制及税务筹划。
4. 人力资源部负责员工招聘、培训、考核以及薪酬福利的管理。
三、操作规程1. 生产流程管理规范生产流程，从原料采购到成品出库，每一步都要严格把控，确保产品符合国家标准和行业要求。
2. 质量控制建立健全质量管理体系，定期对生产设备和工艺进行检查和维护，确保持续稳定生产高品质产品。
3. 安全管理严格遵守安全生产法规，加强安全教育和培训，提高员工的安全意识，预防各类安全事故的发生。
四、人力资源管理建立公平、公正的人力资源管理体系，通过绩效考核激励员工积极性，提供职业发展路径和培训机会，增强团队凝聚力。
五、财务管理实行严格的预算管理和成本控制系统，合理配置资源，提高资金使用效率，保证公司财务稳健运行。
六、信息技术管理利用信息技术提升管理水平和工作效率，确保信息系统的安全、稳定运行。
七、客户服务与反馈建立健全客户服务体系，及时响应客户需求，收集客户反馈，不断提升服务质量。
八、环境责任积极履行企业社会责任，推行绿色生产，减少环境污染，参与社会公益活动，树立良好的企业形象。
九、附则本管理制度自发布之日起实施，由总经理负责解释，如有修改，需经过公司高层会议讨论通过。
钢铁企业内控制度
钢铁企业内控制度
第一章总则
第一条为了加强钢铁企业内部控制，规范企业经营行为，防范经营风险，根据《公司法》、《企业内控基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于钢铁企业的所有子公司、分支机构及各部门。
第三条钢铁企业内控制度应遵循全面性、重要性、制衡性、适应性原则，确保企业经营活动的合法、合规、有效。
第二章组织结构与权责分配
第四条钢铁企业应建立清晰的组织结构，明确各部门的职责和权限，实现权责分明、相互制衡。
第五条钢铁企业负责人对内部控制全面负责，各级管理人员应在各自的职责范围内实施内控。
第三章风险评估与控制
第六条钢铁企业应建立风险评估机制，识别和评估经营活动中可能存在的风险，并制定相应的控制措施。
第七条钢铁企业应加强对重大风险的监控和报告，确保风险在可控范围内。
第四章制度建设与执行
第八条钢铁企业应建立健全内控制度，包括财务、采购、销售、生产、人力资源等方面的管理制度。
第九条钢铁企业应确保内控制度的执行，加强对制度的宣传、培训和监督。
第五章信息与沟通
第十条钢铁企业应建立有效的信息与沟通机制，确保信息的及时、准确、完整传递。
第十一条钢铁企业应利用信息技术手段，提高内控管理的效率和效果。
第六章监督与评价
第十二条钢铁企业应建立内控监督评价机制，定期对内控制度的有效性和执行情况进行评价。
第十三条钢铁企业应根据内控评价结果，及时调整和完善内控制度。
第七章附则
第十四条本制度自发布之日起施行，并由钢铁企业负责人负责解释。
第十五条本制度的修改和完善，应根据国家法律法规和企业经营发展的需要，由钢铁企业负责人提出并报相关部门批准。
钢材行业公司管理制度
钢材行业公司管理制度一、公司总则1. 本公司管理制度旨在规范公司内部管理，保障公司利益，提高公司绩效。
全体员工应当严格遵守公司管理制度，遵守公司规定，做到规范管理，提高工作效率。
2. 公司管理制度适用于公司内部所有员工，包括管理人员、技术人员、生产人员等。
所有员工都应当认真学习并遵守公司管理制度，不得擅自违反规定。
3. 公司管理制度的内容可能根据公司的实际情况进行调整和修改，欢迎员工提出建议和意见，为公司管理制度的完善和改进作出贡献。
二、公司管理架构1. 公司设立董事会、监事会和管理层，董事会负责公司的战略规划和决策，监事会负责监督公司的经营活动和财务情况，管理层负责具体的业务运作和管理工作。
2. 公司管理层根据公司的实际情况设立不同的部门和岗位，包括生产部、财务部、人力资源部、市场部、技术部等，各部门之间要做好沟通和协调，达到良好的运作效果。
3. 公司应当设立规范的制度和流程，明确各岗位的职责和权限，做好人员的配备和培训，确保公司的管理体系健康运作。
三、公司管理制度1. 公司应当建立健全的薪酬制度，根据员工的工作表现和贡献给予合理的报酬，激励员工的工作积极性和创造力。
2. 公司应当建立相应的绩效评估制度，对员工的工作表现定期进行评估和考核，认可和奖励表现优秀的员工，对表现不佳的员工进行适当的处罚和改进。
3. 公司应当建立健全的培训机制，为员工提供不断学习和成长的机会，提升员工的专业技能和管理水平，为公司的发展和壮大提供有力支持。
4. 公司应当建立完善的信息沟通机制，做好内部员工间的沟通和协作，促进团队合作和共同发展。
5. 公司应当建立健全的风险管理和合规制度，遵守国家法律法规和公司内部规定，做好风险防控和合规管理，确保公司的持续稳健运作。
四、公司发展战略1. 公司应当根据市场需求和公司实际情况制定合理的发展战略和规划，积极拓展市场，提升产品质量和服务水平，提升公司竞争力和盈利能力。
2. 公司应当加强产品研发和创新，不断提升技术含量和品牌影响力，开拓新的市场空间，提高公司的市场占有率和盈利能力。
钢铁行业公司的管理制度
一、总则第一条为规范公司管理，提高公司运营效率，确保公司可持续发展，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，包括但不限于生产、销售、技术、财务、人力资源等部门。
第三条本制度旨在明确各部门职责，规范工作流程，加强内部管理，提升公司整体竞争力。
二、组织架构第四条公司设立董事会、监事会、总经理办公室、各职能部门和基层单位。
第五条董事会负责公司重大决策，监事会负责监督董事会及公司管理层的工作。
第六条总经理办公室负责公司日常管理工作，协调各部门工作。
第七条各职能部门负责各自领域的具体工作，包括但不限于生产管理、销售管理、技术管理、财务管理、人力资源管理等。
第八条基层单位负责执行公司各项制度，完成生产、销售等任务。
三、生产管理第九条生产部门应严格执行生产计划，确保生产进度和质量。
第十条生产过程中，应严格控制能耗、物耗，降低生产成本。
第十一条加强设备维护保养，确保生产设备正常运行。
第十二条严格把控原材料采购，确保原材料质量。
四、销售管理第十三条销售部门应积极开拓市场，提高市场份额。
第十四条制定合理的销售策略，确保销售目标的实现。
第十五条加强销售团队建设，提高销售人员的业务水平。
第十六条做好客户关系维护，提高客户满意度。
五、技术管理第十七条技术部门应关注行业动态，引进先进技术，提高公司技术水平。
第十八条加强技术研发，推动技术创新，提升产品竞争力。
第十九条严格执行技术规范，确保产品质量。
六、财务管理第二十条财务部门应严格执行国家财务制度，确保财务报告真实、准确。
第二十一条加强成本控制，提高资金使用效率。
第二十二条定期进行财务分析，为公司决策提供依据。
七、人力资源管理第二十三条人力资源部门应制定合理的人力资源规划，优化人员结构。
第二十四条加强员工培训，提高员工综合素质。
第二十五条严格执行劳动合同，保障员工合法权益。
八、安全环保第二十六条严格执行国家安全生产法规，加强安全管理。
第二十七条加强环保意识教育，确保生产过程中不产生环境污染。
钢铁公司内部控制制度范本
一、总则第一条为加强我公司内部控制，确保公司经营管理的规范化、科学化，提高公司经济效益，防范和降低经营风险，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工，各部门、各岗位应严格按照本制度执行。
第三条本制度所称内部控制，是指公司为合理保证实现以下目标而建立的一系列制度、措施和程序：1. 经营管理的合规性；2. 资产的安全性和有效性；3. 经营效率和效果的提高；4. 信息真实、准确、完整。
二、组织架构第四条公司设立内部控制领导小组，负责公司内部控制的总体规划和组织实施。
第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责日常内部控制工作的监督、检查和指导。
第六条各部门根据自身职责，设立相应的内部控制岗位，明确岗位职责，确保内部控制措施得到有效执行。
三、职责分工第七条公司内部控制领导小组职责：1. 组织制定和修订公司内部控制制度；2. 监督各部门内部控制工作的执行情况；3. 审查内部控制制度的实施效果，及时调整和完善；4. 组织开展内部控制培训。
第八条内部控制办公室职责：1. 负责内部控制制度的制定、修订和实施；2. 对内部控制工作进行监督、检查和指导；3. 组织开展内部控制评价；4. 收集、整理内部控制相关信息，向内部控制领导小组报告。
第九条各部门内部控制岗位职责：1. 负责本部门内部控制工作的具体实施；2. 参与制定和修订本部门内部控制制度；3. 落实本部门内部控制措施，确保制度执行；4. 及时向内部控制办公室报告内部控制工作中存在的问题。
四、内部控制措施第十条职责分工：1. 明确各部门、各岗位的职责，确保职责明确、权责一致；2. 严格执行岗位轮换制度，防止权力过度集中。
第十一条会计制度：1. 建立健全会计核算体系，确保会计信息真实、准确、完整；2. 严格执行财务审批制度，规范财务收支行为；3. 加强财务监督，防范财务风险。
第十二条资产管理：1. 建立健全资产管理制度，确保资产的安全性和有效性；2. 严格执行资产采购、领用、报废等流程，防止资产流失；3. 定期对资产进行盘点，确保资产账实相符。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
山东钢铁股份有限公司内部控制管理制度第一章总则第一条为加强山东钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规和《公司章程》，结合公司实际，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其权属公司。
第三条本制度所称内部控制，是指由公司董事会、监事会、管理层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。
第四条内部控制的目标是：（一）合理保证公司经营管理合法合规。
（二）合理保障公司的资产安全、完整。
（三）保证公司财务报告及相关信息真实完整，信息披露真实、准确、完整、公平。
（四）提高经营效率和效果。
（五）促进公司实现发展战略。
第五条公司建立与实施内部控制遵循下列原则：（一）全面性原则。
内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各项业务和事项。
（二）重要性原则。
内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则。
内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
（四）适应性原则。
内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
（五）成本效益原则。
内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
第六条公司建立与实施有效的内部控制，包括下列基本要素：（一）内部环境。
内部环境是公司实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置与权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
（二）风险评估。
风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
（三）控制活动。
控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。
（四）信息与沟通。
信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在公司内部、公司与外部之间进行有效沟通。
（五）内部监督。
内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，及时加以改进。
第七条公司内部控制涵盖经营活动中所有业务环节，包括但不限于：销售及收款、采购及付款、生产管理、固定资产管理、存货管理、预算管理、资金管理、担保与融资、重大投资、财务报告、合同管理、业务外包管理、关联交易、信息披露、研发项目管理、人力资源管理、企业文化管理、信息系统等。
第二章内部环境第八条公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
（一）股东大会是公司权力机构。
（二）董事会对股东大会负责，依据公司章程和股东大会授权行使经营决策权。
（三）监事会对股东大会负责，监督董事、经理及其他高级管理人员依法履行职责。
（四）经理层负责实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的经营管理工作。
第九条公司建立党委会议事规则，明确党委会审议和参与重大问题决策事项的范围和程序。
党委会研究讨论是公司董事会审议决策重大问题事项的前置程序，重大经营事项必须经党委会前置研究讨论后，再由董事会或经理层做出决定。
第十条董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
第十一条董事会下设风险管理与审计委员会。
负责审查监督内部控制的有效实施和内部控制的自我评价、协调内部控制审计及向董事会报告内控制度执行效果。
第十二条风险合规部是负责公司内部控制的职能部门。
具体负责组织内部控制体系的建设、实施及管理工作，指导各权属公司开展内部控制管理工作，对公司及各权属公司内部控制的有效性进行监督检查，并组织对发现的内部控制缺陷进行整改。
第十三条风险管控中心负责派驻单位的内部控制日常工作。
第十四条公司按照内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权限与责任落实到各责任单位，通过制定管理制度、操作流程，编制岗位操作手册等方式，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等，明确职责分配，正确行使职权。
第十五条公司应根据各权属公司、各部门、各岗位的职责、权限和目标，建立相应的逐级授权、检查和问责机制，确保其在授权范围内履行职能。
各级授权要适当，职责要分明。
对授权实行动态管理，建立有效的评价和反馈机制，对已不适用或不适当的授权及时取消或修改。
第十六条公司应制定和实施有利于公司可持续发展的人力资源政策。
将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。
第十七条公司应加强文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理观念，强化风险意识。
董事、监事、经理及其他高级管理人员应在公司文化建设中发挥主导作用。
第十八条公司应加强法制教育，增强董事、监事、经理及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督。
第十九条公司各权属公司是内部控制实施的责任主体，负责制定、完善和实施本单位的内部控制制度，并组织开展有关检查评价及本单位的内部控制缺陷整改工作。
第三章风险评估第二十条公司根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。
第二十一条公司开展风险评估的过程中，要准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。
第二十二条公司识别内部风险要重点关注以下因素：（一）董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。
（二）组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。
（三）研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。
（四）财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。
（五）营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。
（六）其他有关内部风险因素。
第二十三条公司识别外部风险要重点关注以下因素：（一）经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。
（二）法律法规、监管要求等法律因素。
（三）安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。
（四）技术进步、工艺改进等科学技术因素。
（五）自然灾害、环境状况等自然环境因素。
（六）其他有关外部风险因素。
第二十四条公司采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定重点关注和优先控制的风险。
第二十五条公司根据风险分析的结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。
第二十六条公司应综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。
第二十七条公司应结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。
第四章控制活动第二十八条公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等控制措施，将风险控制在可承受度之内。
第二十九条不相容职务分离控制是指公司全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
第三十条授权审批控制是指公司根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。
公司各级管理人员应在授权范围内行使职权和承担责任。
公司对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制度，任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。
第三十一条会计系统控制是指公司严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。
公司依法设置会计机构，配备会计从业人员。
第三十二条财产保护控制是指公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。
公司须严格限制未经授权的人员接触和处置财产。
第三十三条公司实施全面预算管理制度，明确各职能单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。
第三十四条公司建立运营情况分析制度，综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营绩效分析，发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。
第三十五条公司建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。
第三十六条公司根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各项业务和事项实施有效控制。
第三十七条公司建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。
第五章专项风险的内部控制第三十八条对控股子公司的风险控制。
公司应制定对控股子公司的控制政策及程序，并在充分考虑控股子公司业务特征等的基础上，督促其建立内部控制制度，主要包括：建立公司对控股子公司控制的组织架构；依据公司战略规划，协调控股子公司的经营策略和风险管理策略；制定控股子公司重大事项报告制度；要求控股子公司定期向公司提供财务报告和管理报告；及时向公司报送其内部决策机构相关决议等重要文件。
第三十九条关联交易的内部控制。
公司应制定关联交易管理制度，明确公司股东大会、董事会、经理层对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。
公司关联交易应遵循市场、公平、公正、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
第四十条募集资金使用的内部控制。
公司应根据有关法律法规制定募集资金管理制度，对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。
第四十一条对外担保的内部控制。
公司应根据《公司法》《中华人民共和国担保法》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定，制定担保管理制度，明确对外担保事项的审批权限，建立违反审批权限和审议程序的责任追究机制。
第四十二条重大投资的内部控制。
公司重大投资的内部控制应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资收益。
公司应制定对外投资管理制度，明确股东大会、董事会、经理层对重大投资的审批权限以及相应的审议程序。