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上海公司费用报销制度一、引言费用报销制度是上海公司内部管理的重要组成部分，以规范公司员工的费用报销流程、提升财务管理效率。
本文档旨在详细介绍上海公司费用报销制度的相关规定和操作流程，以便员工能够准确理解和正确执行费用报销程序。
二、费用报销范围上海公司的费用报销范围包括但不限于以下几个方面：1.差旅费：指员工在公务出差或外派工作期间的交通费、住宿费等相关支出；2.交通费：指员工在工作期间的交通费用，如公共交通费、出租车费用等；3.餐饮费：指员工在工作期间因公外出就餐产生的费用；4.通信费：指员工因工作需要产生的电话费、上网费等费用；5.办公费：指员工因工作需要购买办公用品或支付印刷、复印等办公相关费用；6.培训费：指公司要求员工参加的培训活动的费用；7.其他费用：指公司允许报销的其他合理费用，需提供相应的费用明细和凭证。
三、费用报销流程上海公司费用报销流程主要分为以下几个环节：1.申请阶段：–员工需要先填写《费用报销申请表》，包括报销人员姓名、部门、报销项目、费用明细等信息；–填写完毕后，员工需将申请表提交给所在部门主管进行审批；–部门主管审批通过后，将申请表转交给财务部门。
2.财务审批阶段：–财务部门收到员工提交的申请表后，进行费用审核；–财务部门核实费用明细的真实性和合理性，如有问题将与员工进行沟通；–审核通过后，财务部门将申请表交给财务负责人审批。
3.财务负责人审批阶段：–财务负责人对申请表进行最终审批；–如符合相关规定，财务负责人会签字并记录在案。
4.财务付款阶段：–审批通过后，财务部门会安排相应款项的支付；–员工可以选择直接打入个人银行账户或者领取现金。
四、费用报销要求为了确保费用报销制度的规范与高效，上海公司对费用报销提出了以下要求：1.员工在填写费用明细时必须提供真实且详细的信息，包括费用发生日期、金额、发票等；2.费用报销单需在费用发生后的7个工作日内提交审批；3.费用报销单需按规定格式填写，如有疑问可以向财务部门咨询；4.如有特殊情况需要临时报销，需提前向上级主管申请并附上充分的理由；5.不符合费用报销规定的情况，财务部门有权拒绝报销申请。
公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。
对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。
第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。
第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。
第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。
上海公司费用报销制度一、制度适用范围该制度适用于上海公司所有员工的费用报销，并规范了公司内部的费用管理及报销流程。
二、费用报销范围费用报销包括但不限于员工出差、日常开支等费用报销。
三、费用报销的申请与审批流程员工在报销前需通过公司内部报销系统进行线上申请，包含费用明细、票据附件等信息。
审批流程如下：1.申请人→部门主管，部门主管审批通过后→财务经理，财务经理审批通过后→财务总监，财务总监审批通过后→财务部门进行报销操作。
2.报销超过1000元的费用需提供相关部门的书面或电子邮件同意。
3.如果申请人需要加快报销的时间，可以通过邮件或电话来催促审批流程。
部门主管在3个工作日内审批；财务经理在1个工作日内审批；财务总监在1个工作日内审批。
4.如有出差，报销系统会自动核算交通费、饭店费等标准，并在报销时根据差旅目的地计算每人每日差旅费，具体标准参见公司差旅费报销制度。
5.如有特殊情况，申请人需书面说明特殊原因及相关证明材料，并经过审核后提交财务部审批。
四、费用报销凭证要求1.凭证类型：发票、收据、合同、清单等。
2.发票、收据必须真实有效、内容完整，如飞机、火车票等需提供电子行程单等相关资料。
3.凭证应附在报销单上，并分别打印。
4.凭证的开票主体必须与报销单上的受票方名称一致，发票、收据上的日期应在报销申请日期之后。
5.凭证包含的内容应与报销明细表一致，凭证上有不符或涂改情况的，需由申请人提供说明材料。
五、费用报销管理1.财务部门在每月月底前核对并结算当月所有报销单。
2.如有审核异常或其他问题，财务部门应在3个工作日内反馈申请人并协助其更正。
3.申请人如有违反公司的相关财务规定，应承担相应责任，公司将追究其法律责任。
六、费用报销制度宣传公司将通过内部知识培训和定期推送相关通知等多种形式宣传费用报销制度，并不断更新完善现有制度，以适应公司日益发展壮大的需要。
七、制度遵守的重要性公司要求每个员工遵守本制度，减少因费用管理不规范而产生的时间、人力和财务消耗。
费用报销管理细则一．目的：规范日常费用报销，明确报销要求，加强监督审核力度，提高财务质量和效率二．适用范围：上海各部门费用报销三．费用报销流程：四．具体报账项目规定：1.办公易耗品支出（1）各部门办公用品一律由采购部集中统一购买，其它各部门员工均不得自行购买，否则一律不予报销。
（2）发票中未列示购买明细的，报销时须附上收款单位的购买商品清单。
2.车辆费用报销（1）过路通行费及停车费报销时需注明是哪辆车,对应的车牌号，费用发生的缘由是送货还是接人、送人还是外出办事。
停车报销需注明停车地点。
销售部门出差产生的过路通行费除按上述要求外，需要注明出差同行人员（如附表1）（2）销售部门用于业务拓展经常使用的车辆统一办理ETC车载系统，由财务部统一向各卡内充值，并向高速公路电子收费客户服务中心索取发票，月末通过与单位绑定的客户编号在网上拉出各车辆通行费的使用情况，装了ETC的车辆不再报销过路通行费。
为方便统计车载ETC费用的归属，车辆管理部门每月需上报车辆使用登记情况表。
（3）公司各车辆加油原则上由综合管理办公室使用油卡统一加油，根据各车加油的实际用量每月底一次向油站申请开具增值税专用发票。
综合办根据各油卡的实际使用情况及时申请充值，向财务申请借款充值时上报该卡对应车辆的里程公里数登记表。
特别情况需要现金加油报销的，报销单上需综合办油卡管理员签字确认并说明情况。
（如附表3）（4）公司车辆维修保养统一由综合办负责按排，定点维修，每次维修需由维修点填写维修服务单（有维修项目和价格金额），由我司维修经办人确认签字，月底综合办凭各车辆的维修服务记录单做出当月的车辆维修费用汇总表会同维修单位开具的发票进行报销，其它人员不得报销车辆维修费。
（销售人员出差之外发生需要临时维修的情况，需电话跟综合办及相关领导确认同意，报销时需由综合办签字确认）（如附表2）（5）车辆保险费的报销需在报销单上注明车号、车型、各险种及对应的金额。
上海公司差旅管理制度第一章总则为规范公司员工出差活动，加强差旅费用控制，提高公司运营效率，特制定本制度。
第二章差旅政策1. 差旅费用标准：公司设定了差旅费用标准，包括交通费、住宿费、餐费和通讯费等。
员工出差时应按照标准报销差旅费用，超出标准的部分须员工自行承担。
2. 差旅预算：公司针对不同部门、岗位设定相应的差旅预算，并根据实际情况进行调整。
员工出差前应向主管领导提出差旅申请，申请通过后方可出差。
3. 差旅审批：公司设立差旅审批流程，由主管领导审核差旅申请，并签署批准文件。
若出差目的地为国内外敏感国家或地区，还需经公司高级领导审批。
4. 差旅行程规划：员工在出差前应制定详细的差旅行程，包括出发时间、交通工具、住宿地点、会议安排等。
在出差期间如有变动，需及时通知主管领导。
第三章差旅报销1. 报销流程：员工在差旅结束后应及时将相关费用明细整理成报销单，并附上有效的票据或发票。
主管领导审核通过后，报销单交给财务部门处理。
2. 报销标准：员工应按照公司规定的差旅费用标准进行报销，需注意遵守相关规定，不得虚报、冒领或私自调高费用。
3. 报销时限：员工应在差旅结束后的5个工作日内完成费用报销，逾期未报销将影响个人信用度。
第四章差旅安全1. 出差安全：员工在出差期间应保护个人财产和公司资料安全，遵守当地法律法规，注意避免安全事故发生。
2. 应急预案：公司建立健全应急预案体系，对员工出差时可能遇到的突发事件给予充分的指导和支持。
3. 出差健康：员工在出差前应做好健康检查，保持良好的生活习惯，出差期间注意饮食和休息，保持良好的身体状态。
第五章差旅管理1. 费用监控：公司设立差旅费用监控机制，对差旅费用进行定期审查和分析，及时发现和纠正异常情况。
2. 差旅报告：员工在出差结束后应撰写差旅报告，包括出差目的、活动情况、成果等，提交给主管领导和相关部门。
3. 差旅奖惩：对于节约差旅费用、行程安排合理、工作成果显著的员工，公司将给予奖励；对于浪费费用、事故频发、成果不明显的员工，公司将给予相应的处罚。
费用报销标准实施细则一、总则1、目的为了加强公司的财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，保障公司的正常运营和发展，特制定本费用报销标准实施细则。
2、适用范围本细则适用于公司全体员工的费用报销。
3、原则费用报销应遵循真实、合法、合规、合理的原则，严格按照公司的财务制度和相关法律法规执行。
二、费用报销的分类及标准1、差旅费（1）交通费用员工因公出差乘坐飞机、火车、轮船等交通工具，应按照公司规定的等级标准购票。
经济舱、二等座为标准，如有特殊情况需乘坐更高等级舱位或座位，需提前申请并获得批准。
市内交通费用，如出租车费、公交车费、地铁费等，应凭有效票据实报实销。
（2）住宿费用根据出差目的地的不同，设定不同的住宿标准。
一线城市_____元/晚，二线城市_____元/晚，三线及以下城市_____元/晚。
住宿费用应在标准范围内凭有效发票报销，超出部分自理。
（3）餐饮费用按照出差天数给予一定的餐饮补贴，补贴标准为_____元/天。
如因业务需要发生招待费用，需提前申请并获得批准，凭有效发票在规定额度内报销。
2、业务招待费（1）业务招待应遵循必要、合理、节俭的原则。
（2）招待费用标准根据不同的招待对象和场合进行设定，一般客户招待标准为_____元/人，重要客户招待标准为_____元/人。
（3）招待费用应凭有效发票报销，并注明招待对象、事由等信息。
3、通讯费（1）公司根据员工的工作岗位和业务需求，设定不同的通讯费补贴标准。
（2）补贴标准为_____元/月，员工凭通讯费发票在标准内报销，超出部分自理。
4、办公费（1）办公用品的采购应遵循集中采购、按需领用的原则。
（2）日常办公用品的费用报销应凭采购发票和领用清单。
（3）办公设备的维修和保养费用，应凭维修发票和维修记录报销。
5、培训费（1）员工参加与工作相关的培训课程，经公司批准后，培训费用可以报销。
（2）培训费用包括学费、教材费、考试费等，应凭有效发票和培训通知报销。
某上公司费用报销管理条例（二）第一章 总则第一条 为规范公司费用报销管理，提高资金使用效益，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本条例。
第二条 本条例适用于某上公司内所有员工的费用报销管理。
第三条 费用报销是指员工在公司工作期间因公出差、采购、会议、培训、办公等产生的符合规定的费用，经审核后申请报销，公司根据相关政策给予经济补偿。
第四条 费用报销应遵循公开、公正、公平、公务之原则。
第五条 费用报销应符合公司财务管理要求，遵循会计核算准则和税务法规，确保费用的真实性和合法性。
第六条 公司每年将制定费用报销预算，根据实际需要定期进行调整。
第二章 费用报销流程第七条 公司费用报销流程包括费用报销申请、审核、审批、支付和归档等环节。
第八条 员工在产生费用后应填写费用报销申请单，明确费用明细、金额、用途等，并附上相关支持文件，如发票、收据等。
第九条 费用报销申请单应由费用发生部门负责人审核并签字确认。
第十条 费用发生部门负责人审核后，将费用报销申请交给财务部门进行审批。
第十一条 财务部门应在收到费用报销申请后进行审批，核对费用明细和支持文件，并对费用的合理性、合规性进行评估。
第十二条 财务部门对费用报销申请进行审批，并将经审批通过的费用报销申请转交至公司领导进行最终审批。
第十三条 公司领导对费用报销申请进行最终审批决策，并在费用报销申请单上签字确认。
第十四条 费用报销申请经公司领导最终审批后，由财务部门根据约定的支付方式进行支付，并将支付情况记录于费用报销申请单上。
第十五条 支付完成后，财务部门应将费用报销申请单归档存档，以备将来审计和查询。
第十六条 对于涉及重大费用的报销申请，公司将进行附加审查，包括和相关部门的对接确认、内部审计等。
第三章 费用报销管理措施第十七条 公司将建立完善的费用报销管理制度，确保费用报销的规范化和制度化。
第十八条 公司将加强对相关费用政策的宣传和培训，确保员工了解相关规定和流程。
费用报销管理制度及实施细则第一章总则第一条为了规范公司的费用报销管理，保障公司利益，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有人员的费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、通信费、办公用品费、业务招待费等。
第三条所有费用报销必须符合公司的相关规定和国家法律法规，并且必须真实、合理、准确、有效。
第四条费用报销责任者应严格按照本制度的规定进行报销申报和审核，对于违反制度行为的责任者，将会接受相应的纪律处分。
第二章费用报销的申请第五条费用报销必须以书面形式提交，报销单详细列明费用的具体项目、金额和原因，并附上相关凭证原件或复印件。
第六条费用报销申请必须在费用发生后的五个工作日内进行申请，否则将无法办理报销。
第七条费用报销申请必须由费用所属部门的主管或负责人签字确认，并由报销责任者核对无误后提交财务部进行审核。
第八条财务部门对费用报销申请进行核算和审核，审核通过后将报销款项支付给报销责任者。
第三章费用报销的审批第九条费用报销必须经过公司领导审批，其中差旅费、业务招待费等高额报销，需要经过公司总经理的审批。
第十条费用报销审批必须严格按照公司的相关规定执行，并需要进行相应的针对性检查，确保报销的合理性和真实性。
第四章费用报销的备查和归档第十一条费用报销相关凭证必须按照公司的规定进行备查和归档，以备后续的审计和查账工作。
第十二条费用报销备查和归档原件必须妥善保管，防止遗失和损坏，并按照规定的时间进行销毁，以保护公司的利益和安全。
第五章费用报销的管理责任第十三条费用报销责任者必须认真履行自己的管理职责，确保费用报销的准确性和合规性。
第十四条费用报销责任者必须对部门内的费用开支进行监控和管理，确保费用开支的合理性和控制成本。
第六章规章制度的解释和修订第十五条本制度的解释权归公司总经理所有，公司总经理有权对本制度进行解释和修订，并及时通知公司全体成员。
第十六条对于本制度的任何修订，必须经过公司的相关部门进行讨论和审核，并经过公司总经理批准后生效。
XX（上海）有限公司报销管理办法（试行）一、报销说明员工进入报销系统，按照菜单提示进入“我要报账”菜单，根据报销种类提交报销单。
（一）报销付款方式1.个人费用报销：报销款在全部审批流程完成后每周三由财务部统一付款。
（付款信息由个人维护，可在“我的工作”→“个人信息查看”中编写，请注意开户银行的填写，可参考“XX 银行 XX 省 XX 市 XX 分行（XX 支行/XX 营业处/XX分理处”。
）如果周三为月底最后一天，避免产生未达账项会提前至周二付款。
2.公司日常费用及合同报销：银行转账及支票：银行转账或市内同城支付可选择开具支票（由于支票结算方式周转过程中存在遗失风险，如无特殊情况，要求一律使用银行转账方式支付）；异地付款只能进行银行转账。
（二）服务承诺财务部本着服务员工的理念，加快单据的流转速度，提升整体服务质量和服务水平。
我们承诺报账单和流程均到- 2 -达当地财务部的，三个工作日处理完毕；凡报账单和流程均到达财务部北京的，三个工作日处理完毕。
如遇节假日和每月结账日（每月底最后一日至次月7日）单据不做处理，及不做账、不付款。
如特殊情况需要加急流程的，请和审批流程过程中所涉及的各位同事沟通，便于审批和付款。
（三）报销费用期间及截止日期员工个人费用每季度报销，报销截止日期为每月5 日（如遇节假日可顺延）。
日常报销及合同报销以个人为单位，提交单据时间为每周一至周五上午 9：00-11： 00、下午14： 00-16：00。
凡年度费用报销期间一般为每年1 月1日至12月31日，当年费用应在年度内报销完毕。
当季费用可累计至下一季合并报销。
（四）票据要求报销所提供的发票不得为个人名义(除特殊医疗金外)，发票抬头均应为工作单位或合同签署单位。
报销人应承诺对票据的真实合法性负责。
凡非正式票据、经确认与事实不符的票据、有涂改的票据或其它违章票据一律不予办理报销。
除下文中对发票抬头有特殊规定外，发票抬头均应为公司全称“XX信（上海）有限公司”。
费用报销管理细则一.目的：规范日常费用报销，明确报销要求，加强监督审核力度，提高财务质量和效率二.适用范围：上海各部门费用报销三.费用报销流程：财务负责人审核费用报销单据四.具体报账项目规定:1. 办公易耗品支出（1）各部门办公用品一律由采购部集中统一购买，其它各部门员工均不得自行购买，否则一律不予报销。
（2）发票中未列示购买明细的，报销时须附上收款单位的购买商品清单。
2. 车辆费用报销（1）过路通行费及停车费报销时需注明是哪辆车,对应的车牌号，费用发生的缘由是送货还是接人、送人还是外出办事。
停车报销需注明停车地点。
销售部门出差产生的过路通行费除按上述要求外，需要注明出差同行人员（如附表1）（2）销售部门用于业务拓展经常使用的车辆统一办理ETC 车载系统，由财务部统一向各卡内充值，并向高速公路电子收费客户服务中心索取发票，月末通过与单位绑定的客户编号在网上拉出各车辆通行费的使用情况，装了ETC 的车辆不再报销过路通行费。
为方便统计车载ETC 费用的归属，车辆管理部门每月需上报车辆使用登记情况表。
（3）公司各车辆加油原则上由综合管理办公室使用油卡统一加油，根据各车加油的实际用量每月底一次向油站申请开具增值税专用发票。
综合办根据各油卡的实际使用情况及时申请充值，向财务申请借款充值时上报该卡对应车辆的里程公里数登记表。
特别情况需要现金加油报销的，报销单上需综合办油卡管理员签字确认并说明情况。
（如附表3）4）公司车辆维修保养统一由综合办负责按排，定点维修，每次维修需由维修点填写维修服务单（有维修项目和价格金额），由我司维修经办人确认签字，月底综合办凭各车辆的维修服务记录单做出当月的车辆维修费用汇总表会同维修单位开具的发票进行报销，其它人员不得报销车辆维修费。
（销售人员出差之外发生需要临时维修的情况，需电话跟综合办及相关领导确认同意，报销时需由综合办签字确认）（如附表2）（5）车辆保险费的报销需在报销单上注明车号、车型、各险种及对应的金额。
3. 市内交通费用报销（1）各部门人员市内外出办事未能派车的优先使用地铁、公交等交通工具，特殊情况需要打的士的，经部门领导批准方可。
因工作需要加班超过晚上20点经部门领导同意可以打的士。
的士的报销票据须与实际日期相符，不允许以其它时间车票或其它票据替代报销。
（2）享有交通补助的人员可于一季度报销一次，如有季度内离职的情况可据实报销，报销票据可使用公交车票、地铁充值票报销。
4. 差旅费报销（1）外埠出差交通费a. 公司高管层出差可以乘坐飞机、高铁。
其它人员无特殊情况一律不准乘坐头等舱、软卧、动车一等座，飞机折扣价低于乘座标准时可以报销，未经批准擅自乘坐超标准交通工具，超额部份不予报销.b. 乘坐长途汽车或轮船（三等舱）的按票据实报销。
火车限乘硬卧以下，网上订票产生的送票费用公司不承担。
c. 出差地产生的市内交通费据实报销d. 差旅费报销单必须列明出差区间、出发到达日期，出差事宜。
2）外埠出差住宿费a. 公司高管层出差住宿标准为：一线城市（含直辖市）280元/天，其它城市260元/天，在此标准内据实报销；b. 其它人员因公出差住宿费、交通费实行包干制。
标准为：200元/天，在此标准内凭有效发票据实报销，出差当日返回无住宿的，市内交通费按20元/天标准凭票据报销。
c. 两人共同出差的，若为同性，住宿标准按一人标准执行；三人及三人以上出差的，根据具体人数情况，选择最经济的标准执行。
d. 出差住宿天数按夜间实有天数（即总出差天数减一天）限额凭据报销。
3）外埠出差补助a.公司所有员工出差当天不能返回的，补助标准为：各城市（含直辖市）统一40元/人/天，驻沪人员10元/天，上海市内因公出差不能及时返回就餐的，给予午餐补助20元。
4）自驾公司车辆出差a. 自驾公司车辆出差的，住宿费标准为各级城市（含直辖市）统一180 元/天，在此标准内凭票据报销，不再报销市内交通费。
b. 以上海公司为起点，单程出差超过350公里以外的地区不允许自驾车出行，应选择适宜的交通工具出差。
特别情况须征得总经理特批同意开车出差，财务方可报销相关费用）5. 驻沪人员休假按照总部规定，沈阳防锈驻沪工作人员每年可享受四次探亲休假，报销休假往返的路费，报销标准为动车二等座往返价900 元/次（无动车的按火车硬卧价），乘坐飞机者仅报销标准内部分，其余自行承担；探亲休假人员不得报销市内交通费及补助。
6. 业务招待费报销（1）除公司高管层之外，业务招待费报销须注明事由、招待对象、人数及公司陪同人员。
招待政府行政部门人员可不用详细注明。
（2）招待费报销时，若无法取得真实合理的票据，须向财务说明原因，并使用办公用品、电子产品、书籍、交通费等发票替代报销。
（如附表4）7. 个人通讯费报销按照上海公司各部门人员手机话费报销标准执行，按月报销，报销须附上与报销人姓名相符合的话费票据，不得使用定额票据，报销金额在标准内据实支付。
手机话费报销最晚不得超过三个月，三个月以上的话费财务部将不予报销。
8. 快递费报销（1）临时到付收件或特急发件现付的快递费报销时，须附上快递面单及相应的发票；（2）EMS 、申通等快递费月结报销时，须附上与付款金额相符的对账清单、发票；9. 装卸费报销因生产经营需要，外雇人员或装卸设备装卸货物的，发生的装卸费用报销时需附上用工使用情况表（包含用工人员姓名、人数、用工金额及用工事宜）由经办人和生产副总签字，外雇人员的装卸费报销可用通行费等替代票；外租装卸设备（如大吨位叉车）需由租赁公司提供增值税抵扣发票。
（如附表5）10. 运费报销（1）发货物流运费由发货部门核对当月发货明细、送货回单及物流运费，月结时附发票及物流运费对账清单，若当月不申请支付，发货部门须在月末最后一天发货结束后将当月各公司的物流运费清单发至财务部预提。
（2）特殊情况临时支付的运费需要附上装运明细清单（包括客户名称、产品名称、产品代码、数量、运费单价、金额等）以及与之金额相符的发票，进行费用报销。
11. 其它经营费用报销非以上项目的其它经营性费用报销时，须附上有效的票据及能证明业务发生的业务单据。
能直接通过发票反映真实业务活动的，可不附。
五．报销票据的要求：1) 根据费用项目的不同，出差活动发生的费用报销须填制差旅费用报销单；其它经营性费用项目的报销一律由经手人填制统一格式的费用报销单据，原始凭证粘贴单用来粘贴票据较小而数量较多的票据(直接粘贴报销单之后容易掉落) ，但不得替代费用报销单直接签字报销。
2) 单据摘要须简明写清楚费用发生的缘由，金额据实报销，须与票据相符，不得虚报，不得涂改，填写错误需重新填写。
3) 报销的发票必须是合法、有效的，即必须加盖“国家税务局监制”或“地方税务局监制”专用章或行政事业性收费专用收据，发票必须是准确地填写公司全称，增值税专用发票须把发票联和抵扣联同时上交财务。
4) 购买物品发票无法列明明细的，须附上购置清单。
5) 不同费用项目的报销，不允许在一张单据上填报。
不允许出现如“差旅费及快递费”此类将不同费用项目金额合并在一起的报销。
6) 附件票据大于自制报销单据的，应按自制报销单据的大小折叠，附在单据后面。
7) 差旅费报销必须注明行程、起止日期、天数、人数、出差地点等，过路通行费需注明区间、地点。
定额发票须在背面注明。
8) 招待费报销须用铅笔注明客户名称，参与人员，政府行政部门除外。
9) 不能取得发票的业务需提前申请，说明原因并到财务备案，否则不予报销或处以100 元罚款，从该部门绩效奖金中扣除。
六．报销时间的要求：1) 每周一、周四下午13：00—16 ：00 为财务部报销时间，除特殊情况外，其它时间一律不予报销；2）当月发生的费用应于月底前报销（具体参见上述规定），因领导出差签字不全或月底前仍未取得票据原因的，月末前报备财务部登记，确保费用入账的准确性，在次月报销完毕。
3）运费、快递费、车辆定点维修保养费、加油费等集中结算的，结算时按各项目规定报销，若月底前不进行结算的，需将相应的费用发生清单月底前报至财务部入账。
七．借支管理规定：（1）因公业务需要预借现金的，由经手人填制借支单，报总经理签批，财务审核方可进行借款；（2）借支金额必须是因公办事业务合理的预算，不得蓄意多借，找票向财务报销，借款由部门领导把关，财务监督；（3）借款必须在业务活动完成后及时凭票报销，差旅费借款必须在返回公司后三个工作日内报销，借款不及时报销或归还挪做他用的，财务有权视具体情况衡量借款人的信用度，无正当理由拖欠行为严重者，财务可通过其它渠道收取资金占用费；（4）财务贯彻执行前款不清，后款不借的借款原则，若由特别不可抗力需要继续借款的，须由总经理特批，向财务说明合理原因；八．本规定由公司财务部负责解释九.本规定自发布之日执行财务部2014-8-15 相关费用报销附表如下:附表1:车辆通行停车费附表注：过路通行费需填①⑤项，停车费只需要填①、②、④、⑥、⑦项附表2:车辆维修服务单（附表）附表3:车辆里程公里数登记表（附表）车型/车牌号：如一人连续用车超过一天的，只需登记日期区间及用车前的公里数和交车时的公里数。
附表4:业务招待费使用情况表（附表）附表5：装卸货物用工费统计表（附表）。
