内部审计表格

表一：（工会名称与公章一致）第届工会委员会组织一览表表二：工会经审会会议活动记录表表三：工会固定资产管理审查表例工会固定资产是指使用年限在一年以上，一般设备单价在IOoO元以上，专用设备单价在1500元以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态⅛的资产；单价价值虽不足规定标准，但使用时间在一年以上的大批同类物质，按固定资产管理。

上述“固定资产类别及名称“按房屋建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书和其他固定资产进行分类填报。

如固定资产数量较多可附”固定资产明细表”。

工会主席：工会财务负责人：填表人:表四：年度会员缴纳会费收入审查表工会主席：工会财务负责人: 填表人:5%表五: 年度计拨、上解工会经费审查表单位名称: 单位：元工会主席工会财务负责人: 填表人:表六：年度资产负债审查表工会主席：工会财务负责人：填表人:表七年度预决算完成情况审查表单位名称：工会主席: 工会财务负责人: 填表人:表八：应收款项统计表工会主席: 工会财务负责人: 填表人:单位名称:金额单位：元表九：应付款项统计表单位名称: 金额单位：元工会主席: 工会财务负责人: 填表人:表十：上年（次）审计整改落实情况表填表人:表十一：年度财务管理和内部控制制度审查表单位名称：年月日工会主席：工会财务负责人：填表人:表十二：年度审计报告表单位名称：年月日续前表主要支出备注说明：1.职工集体福利支出：（1）用于逢年过节慰问元，人均元，经费来源;（2）用于生日慰问元，人均元。

2.文体活动支出：（1）用于文体活动奖励和纪念品元，人均元；（2）用于参加上级工会文体活动购买运动服装元，参赛队员人均元；（3）用于参加本级工会文体活动购买运动服装元，参赛队员人均元；（4）用于春游秋游活动、看电影元。

（5）用于职工疗休养元，参加疗休养人，占单位职工总数的%,人均元。

审计评价（必须有结论）：1.预算完成情况3.审计发现好的方面4.审计发现的问题5.审计意见和建议工会经审会依法提出的审计意见，被审计单位应当认真落实和执行，对审计发现的问题要及时研究组织整改，并将落实、执行和整改情况自收到审计报告之日起30日内书面报告工会经审会。

内部审计工作计划表格内部审计工作计划表格坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，进一步落实《__市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法（试行）》，深入开展预算执行审计.今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计，加强对项目资金使用效益、效果分析和审计，努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合.积极发挥内部审计的监督作用，促进各部门进一步加强财务预算管理，严格执行各项财务制度，提高预算资金使用效益和效果，确保学院各项事业任务和工作目标的实现.二、进一步加强领导干部经济责任审计审计处积极与组织、纪检、监察部门配合，做好干部任期经济责任审计，进一步深化经济责任审计的内容，坚持以领导干部履行经济责任为主线，重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署，重大经济决策制定和执行，以及遵守廉政规定等情况，促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观，提高领导干部的经济责任意识.加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度，促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接，进一步发挥经济责任审计在促进科学决策，推进依法治教，完善监督机制，防范廉政风险等方面的重要作用.根据学院组织部的委托，今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计.三、继续做好基建修缮工程项目审计结合我院实际和管理要求，继续做好基建修缮工程项目审计，积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神，继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计，不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督，促进各类工程项目规范管理，节约工程成本，规范工程管理，防范基建修缮投资管理风险，维护合法利益，保障工程建设的顺利实施，提高资金使用效益.四、继续搞好专项审计和审计调查按照领导要求，今年继续做好饮食中心的财务管理和学院会议中心经营效益的专项审计工作，对学院各部门的收费情况进行审计调查，以加强部门内部控制，规范各类财务行为，防范经济管理风险，防止出现违反“收支两条线”政策和私设“小金库”等违法违纪行为.五、加强审计结果利用和审计整改按照市教委《关于进一步加强教育系统内部审计结果利用工作的意见》的要求，切实抓好审计结果的利用和审计整改工作.制定审计结果利用工作制度，明确各部门的职责，建立部门联动机制，对内部审计发现的各类财务违规问题要认真进行整改，对严重违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、检查部门汇报，并建议进行责任追究，同时把内部审计结果作为内部相关考核评价的重要依据，以加强审计整改，遏制“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部门加强和改进内部管理中的作用.。

( 工作计划)单位：____________________姓名：____________________日期：____________________编号：JH-XK-0505内部审计年度工作计划表格(标Annual work plan form of internal audit内部审计年度工作计划表格(标准版)一、集团公司内部审计工作总体思路：1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。

2、20xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。

二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下：1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。

⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。

目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。

合规管理与内部审计的关系
合规管理与内部审计均是内部控制的重要组成部分，是组织进行风险管理的重要工具和手段，两者之间建立明确的分工和合作机制，审计部在合规管理方面履行以下合规职责：
（一）负责对内部各项经营活动进行合规性审计，将合规性审计结果告知合规负责人，为合规管理部门识别、监测和评估合规风险提供信息来源和管理依据；
（二）定期对合规管理部门的履职情况进行独立评价；
（三）经经营决策机构授权，对重大合规问题进行专项审计。

参与机构的组织构架和业务流程再
造、为新产品提供合规支持等
性和可靠性、资本评估系统情况、机构运
营绩效和管理人员履职情况等
检查评
价对象不同
合规部负责对合规风险管理的
有效性进行持续地考核评价，重点
检查和评估合规管理部门为保证机
构遵守相关法律、规则及标准而实
施的措施是合法、适当、持续、有
效
审计部负责检查、评估内控体系和职
责履行方式的有效性及适当性，同时对合
规部门合规风险管控实施独立的监督与
考核。

编号: ________________ 审计立项书
审字［］第号
________________ 审计方案
为进一步 __________________________ , __________ 对下属______ 家单位拟开展_____________ 审计。

为做好此次审计工作，结合内审机构基
本情况，特制定如下实施方案。

一、审计对象及范围：
本次审计对象为：
审计范围：
二、审计小组名单：
审计一组：
审计二组：
审计组其他成员：
三、时间安排：
20 ___ 年月-月
四、审计内容：
五、工作要求:
内审部
进场时间安排表
备注：进场时间可能因工作安排做出调整，以书面内审通知（提前三天发出）为准
______________________ 审计部
审计通知书
字第号
关于 ________________ 审计的通知
根据___________________________ ，我部派出审计小组，自年月
日起对你单位进行__________________ 审计，审计时间范围为年月
至年月。

预计现场审计时间为周。

请给予积极配合，提供
审计所需财务资料（含其他业务相关资料）和必要的工作条件，对提供资料的真实性和完整性作出书面承诺，并对审计人员遵守审计纪律的情况进行监督。

审计进场时间：
参会人员：
附件：1、承诺书
2 、审计所需资料明细
审计组带队领导：
审计组长：
审计组成员:。

审计整改情况报告表格1. 摘要本报告旨在总结和分析审计过程中发现的问题，以及对这些问题进行整改的进展情况。

通过该报告，我们将向您呈现审计整改的详细信息，以及我们的建议和计划。

2. 审计问题汇总在审计过程中，我们发现了以下问题：- 问题一：财务记录不准确- 问题二：内部控制存在缺陷- 问题三：合同审批过程不规范- 问题四：业务流程不透明3. 整改情况根据对以上问题的分析，我们制定了以下整改计划：- 问题一：财务记录不准确我们已经派遣专业团队进行了财务记录的审核和核实工作。

初步结果显示，存在一定程度的错误和遗漏。

我们已经和财务团队合作，修复了大部分错误，并建立了更严格的财务记录准则和流程。

- 问题二：内部控制存在缺陷为了解决内部控制的问题，我们已经展开了一系列的措施，包括但不限于：- 加强人员培训，提高对内部控制的意识- 建立更严格的审批流程和权限制度- 定期进行内部控制自查和评估，并及时修复发现的问题- 问题三：合同审批过程不规范为了规范合同审批过程，我们已经采取了以下措施：- 重新制定合同审批流程和标准- 增加合同审批的审查和监督机制- 建立合同档案管理系统，确保合同信息的完整性和准确性- 问题四：业务流程不透明为了提高业务流程的透明度，我们已经进行了以下工作：- 制定详细的业务流程图和操作指南，并向相关人员进行培训- 加强对业务流程的监督和评估，及时纠正不规范的行为- 建立业务流程优化机制，不断改进和提升业务流程效率4. 建议和计划基于以上整改情况，我们提出以下建议和计划：- 继续加强内部控制意识和培训，确保内部控制规范的落实和执行- 定期进行内部审计和自查，及时发现和修复存在的问题- 加强与财务团队的合作，建立更完善和准确的财务记录体系- 持续优化业务流程，提高业务效率和透明度5. 总结本报告对于审计问题的整改情况进行了总结和分析，并提出了相应的建议和计划。

我们将继续与您密切合作，确保整改工作的顺利进行和取得可观的进展。

外部评估（3分部审计督导方法与内容（3分）
内部审计督导执行效果（3分）
6.人际关系
人际关系管理（3分）
7.结果沟通
审计结果沟通（3分）
8.后续教育
后续教育的管理（3分）
9.内部审计与外部审计的协调
内外部审计协调机制及效果（3分）
10.评价外部审计（外部专家）工作质量
评估类别
评估要素
评估要点及标准分值
内部审计环境
1.内部审计的独立性与客观性
独立性（3分）
客观性(3分)
2.内部审计机构与治理层或最高管理层的关系
工作关系（3分）
3.内部审计机构的管理
内部审计章程（3分）
部门管理（3分）
年度审计计划（3分）
项目管理（3分）
4.内部审计质量控制
机构质量控制（3分）
项目质量控制（3分）
分析性复核的应用（3分）
计算机辅助审计技术的应用（3分）
5.审计证据
审计证据的基本要求（3分）
审计证据的管理（3分）
6.审计工作底稿
审计工作底稿的基本要求（3分）
审计工作底稿的复核与管理（3分）
7.审计报告
审计报告的编制要求（3分）
审计报告的主要内容与管理（3分）
8.后续审计
后续审计的管理（3分）
内部审计质量评估标准体系
内审外包的质量控制（3分）
11.内部审计人员职业道德规范
内部审计人员的履职表现（3分）
内审审计业务
1.审计计划
年度审计计划执行情况（3分）
项目审计计划与审计工作方案（3分）
2.审计通知书
审计通知书的规范性（3分）
3.重要性与审计风险
重要性（3分）

以下是一个审计整改台账的表格模板示例：
日期
审计发现问题描 责任部门/
述Leabharlann 人员整改措施完成情 整改期限 况
2022/01/01 财务报表错误 财务部 修正错误并重新提交正确的财务报表 2022/01/15 已完成
2022/02/01 内部控制不完善 内部审计部 完善内部控制制度，并进行员工培训 2022/03/01 进行中
采购程序违反公
2022/03/15 司政策
采购部
审查并修订采购程序，加强对员工的培
训和监督
2022/04/01 未开始
2022/04/30 数据备份不及时 IT 部门
完善数据备份计划，定期进行备份并测
试恢复流程
2022/05/15 进行中
供应商合规性问
进行供应商的合规性审查，并与违规供
2022/06/10 题
供应链部 应商解除合作
2022/07/01 已完成
在这个表格中，每一行代表了一个审计发现的问题，包括日期、问题描述、责 任部门/人员、整改措施、整改期限和完成情况等列。责任部门/人员负责制定 和执行整改措施，并在整改期限内完成。完成情况列可用于跟踪整改进展并记 录整改是否已完成。
请根据实际情况和需求对表格进行相应的修改和调整，以适应您的审计整改台 账的具体要求。

第六章：内部审计的文书表格表格1：山东鑫旭集团有限公司审计通知书XXXX审字第xx号关于对XXXXX进行审计的通知XXXXX公司（被审计单位名称）:根据集团公司的安排,决定派出审计组，自X年X月X日起对你单位（审计范围、内容）进行审计。

请予以积极配合，并提供有关资料（包括电子数据资料）和必要的工作条件。

审计组组长：审计专员:附件：(应提供的材料清单）(内部审计机构全称印章） X年X月X日抄送：XXX,XXX,XXX. X年X月X日印发表格二：审计报告征求意见单（如本表不够使用，请另附纸）表格三：审计报告审定单被审计单位名称：表格四：山东鑫旭集团有限公司审计报告XXXX（）号关于XXXXX的审计报告XXXXX公司（被审计单位名称）:审计概况，审计目标、范围、内容、方法、程序、时间等；审计依据，即所依据的相关法规、内部审计准则等规定；审计发现，即对被审计单位的业务活动、内部控制和风险管理所发现的重要问题的事实；审计结论，即根据已查明的事实所作的评价；审计意见，即针对审计发现的主要问题提出的处理意见；审计建议，即针对审计发现的主要问题，提出的改善建议；(内部审计机构全称印章） X年X月X日抄送：XXX,XXX,XXX. X年X月X日印发表格五：审计工作底稿被审计单位名称：索引号：本事项共页第页表格六：审计结果执行反馈单被审计单位名称：送达日期：年月日表格七：审计结果回访单被审计单位名称：送达日期：年月日附：审计结果执行情况相关证据表格八：审计立项审批单被审计单位名称：立项号：表格九：项目审计方案被审计单位名称：审计项目名称：表格十：审计文书送达回证。

内审员审核计划表模板一、背景介绍内部审计是企业管理的重要组成部分，通过内部审计可以帮助企业发现问题、提出改进建议，并确保企业运作符合法规和内部规定。

内审员审核计划表是内审员在进行内部审计时的重要工具，它能够帮助内审员规范整个审计过程，提高审计效率，确保审计质量。

二、内审员审核计划表模板1. 审计对象•[ ] 审计对象1•[ ] 审计对象2•[ ] 审计对象32. 审计时间•开始日期：•结束日期：3. 审计范围•[ ] 财务状况•[ ] 合规性•[ ] 内部控制•[ ] 经营绩效4. 审计目的•[ ] 发现风险隐患•[ ] 提出改进建议•[ ] 公允评价5. 审计方法•[ ] 文件审计•[ ] 问卷调查•[ ] 访谈•[ ] 数据分析6. 审计程序•[ ] 编制审计计划•[ ] 收集资料•[ ] 开展实地审计•[ ] 撰写审计报告7. 审计人员•主审人：•协审人：8. 审计文件•[ ] 审计程序表•[ ] 文件审计清单•[ ] 访谈记录表•[ ] 数据分析报告三、审计注意事项•审计人员应保持独立客观的态度，不受任何利益冲突影响。

•审计过程中应严格遵守保密规定，确保审计信息不外泄。

•审计报告应准确全面，客观公正，提出合理建议。

四、总结内审员审核计划表模板是内部审计工作中不可或缺的工具，它能够帮助内审员系统地规划审计过程，提高审计效率，保证审计质量。

希望企业能充分利用内审员审核计划表模板，提升内部审计工作水平，为企业的长远发展提供有力支持。

这是一个内审员审核计划表模板的简要介绍，希望可以对内部审计工作有所帮助。

内部审计管理制度流程和表格模板目录内部审计管理制度流程和表格模板 (1)（一）审计管理制度模板 (1)内部审计管理制度 (1)采购与付款审计制度 (5)财务收支作业审计制度 (6)应收款和负债审计制度 (8)（二）审计管理表格模板 (10)项目审计计划表 (10)内部审计实施计划表 (10)抽样审计工作计划表 (11)审计工作执行方案表 (11)审计查账记录明细表 (12)审计工作底稿（样表） (12)审计工作总结（样表） (12)（三）内部审计管理流程 (13)内部审计工作流程 (13)存货审计流程 (14)货币资金审计流程 (15)成本审计流程 (16)利润审计流程 (17)（一）内部审计管理制度模板内部审计管理制度采购与付款审计制度财务收支作业审计制度应收款和负债审计制度下面是某企业应收款和负债审计制度，供读者参考。

（二）内部审计管理表格模板项目审计计划表编号：填写日期：年月日内部审计实施计划表制表：审批：日期：年月日抽样审计工作计划表制表：审批：日期：____ 年月日审计工作执行方案表起草人：日期：____年____月____日审计查账记录明细表审计组长：市计员：复核：审计日期：____年____月____日审计工作底稿（样表）审计部门：审计组长：一年_ ___月____日审计工作总结（样表）（三）内部审计管理流程内部审计工作流程内部宙计T作流程姜键节占说明存货审计流程货币资金审计流程货币资金审计流程关键节点说明成本审计流程关键节点说明利润审计流程关键节点说明。

公司内审常用的7个表单内审工作对于公司的运营管理至关重要，而在进行内审过程中，各种表单的使用可以帮助内审员更好地记录和分析相关信息。

以下是公司内审中常用的7个表单，每种表单均具有特定的功能和用途。

1. 内部审计计划表内部审计计划表是内审工作的基础，用于安排和记录内部审计的具体时间、地点和内容等信息。

通常，内部审计计划表应包括审计项目的名称、审计时间、审计对象、审计目的、审计范围等内容，以确保审计工作有序进行。

2. 内部审计报告模板内部审计报告模板是内审员完成审计后编写总结性报告的工具。

在内部审计报告模板中，通常包括审计项目的背景、审计方法、审计结果、问题建议以及管理反馈等内容，以便管理层对审计结果进行评估和改进。

3. 现场检查记录表现场检查记录表用于记录内部审计员在实地检查中发现的情况和问题。

该表通常包括检查人员、检查时间、检查内容、问题描述、整改建议等栏目，以便内审员将实地检查的情况及时记录并提供给管理层。

4. 问题整改跟踪表问题整改跟踪表用于跟踪内部审计报告中提出的问题及整改措施的执行情况。

在这个表格中，可以记录问题描述、整改责任人、整改计划、整改进度等信息，以确保问题得到及时有效地解决。

5. 资产清查表资产清查表用于记录公司的固定资产和流动资产等资产信息，以便内审员核实资产的准确性和完整性。

在资产清查表中，通常包括资产名称、规格型号、数量、价值等内容，以协助内审员进行资产的全面核查。

6. 合规性审计记录表合规性审计记录表用于记录公司在合规方面的审计情况和结果。

该表通常包括合规性审计项目、合规检查内容、合规问题、风险评估等内容，以帮助公司了解自身在合规方面存在的问题并及时进行整改。

7. 内部审计工作总结表内部审计工作总结表用于内部审计员对一段时间内的内部审计工作进行总结和分析。

在总结表中，可以记录审计完成情况、发现问题情况、整改措施执行情况及建议等内容，以帮助公司改进内部审计工作的质量和效率。

检验科内审员常用表格文档15招（转）内部审计人员在工作中常常运用Word文档及Excel表格，时常遇到一些小问题得不到解决，在实际操作中确实有些烦琐，现整理了一些常用的处理技巧，以各位审友分享，共同提高工作效率。

1、在EXCEL中输入如“1-1”、“1-内部审计人员在工作中常常运用Word文档及Excel表格，时常遇到一些小问题得不到解决，在实际操作中确实有些烦琐，现整理了一些常用的处理技巧，以各位审友分享，共同提高工作效率。

1、在EXCEL中输入如“1-1”、“1-2”之类的格式后不再变成1月1日，1月2日的办法。

这是由于EXCEL自动识别为日期格式所造成，你只要点击主菜单的“格式”菜单，选“单元格”，再在“数字”菜单标签下把该单元格的格式设成文本格式就行了。

2、在EXCEL中设置象WORD一样的自动定时保存文件。

点击“工具”菜单“自动保存”项，设置自动保存文件夹的间隔时间。

如果在“工具”菜单下没有“自动保存”菜单项，那么执行“工具”菜单下“加载宏..."选上“自动保存”，“确定”。

然后进行设置即可。

3、解决电脑屏幕上的工作空间变大的办法。

可以将不用的工具栏隐藏，也可以极大化Excel窗口，或者在“视图”菜单中选择“全屏显示”命令。

4、用Excel做多页的表格时设置相同标题表头的办法。

在EXCEL的文件菜单－页面设置－工作表－打印标题；可进行顶端或左端标题设置，通过按下折叠对话框按钮后，用鼠标划定范围即可。

这样Excel 就会自动在各页上加上你划定的部分作为表头。

5、对工作簿进行安全保护的办法。

如果你不想别人打开或修改你的工作簿，那么想法加个密码吧。

打开工作薄，选择“文件”菜单中的“另存为”命令，选取“选项”，根据用户的需要分别输入“打开文件口令”或“修改文件D令”，按“确定”退出。

工作簿（表）被保护之后，还可对工作表中某些单元格区域的重要数据进行保护，起到双重保护的功能，此时你可以这样做：首先，选定需保护的单元格区域，选取“格式”菜单中的“单元格”命令，选取“保护”，从对话框中选取“锁定”，单由“确定”按钮退出。

10 Nhomakorabea4
6
240
一般
人力 人力 人力
RZ-5 公司机密泄露 RZ-6 薪资发放 RZ-7 薪酬设计
9 6 7
8 6 6
7 3 9
504 108 378
高等 一般 中等
人力
RZ-8 员工素质/培训
员工缺少必要的职业规范和素质或者道德水准，对事业、企 业的忠诚度不高 人力资源中心 培训需求调查、培训中的实施和培训/训练后的管理跟踪等环 节的失误,造成培训达不到预期效果. 因评估标准的合理性、未充分考虑客观因素、主观因素影响 、评估反馈等环节失误，造成评估效果差 人力资源中心
人员招聘中法律禁止性规范的适用风险、聘用外埠员工带来 的资信风险、引进外埠高级人才和接收毕业生使企业徒劳无 功的风险 资金流转管理、大宗采购操作管理、财务报表管理等环节， 因监控不到位，操作及监管人员利用职务的便利损害公司利 益 因管理失误或工作条件不当，造成人员死亡或重伤 因管理缺失，人员的离职造成岗位空缺、工作停滞、重要机 密或知识流失、或则直接的利益损失。 因用工政策或管理措施不当，导致群体人员不满，外部竞争 等因素等，产生的基层员工跳槽，或中层管理人员异动。 因缺乏印章管理和使用权限制度依据，造成错用等风险 因管理不善，造成公司机密外泄的，资料丢失 因司机酒后驾驶、疲惫驾驶、违规行驶等原因，造成的交通 事故和处罚 日常接待中的工作失误，造成对公司整体形象的不良影响 因特殊，公司机密外泄的风险 固定资产闲臵或运转效率不高、配臵不合理 固定资产没有明细账，没有明确的使用保管人，没有变动、 交接记录。变动手续不完善，盘点对账少，监管不力。
XX集团 以风险为导向的内部审计 风险调查及管理列表
风险 范围 编号 风险评估 填写或适用 风险 风险的严 风险产生 风险侦别 RPN值 等级 单位 重程度 的概率 的难易 =S*O*D （S） （O） （D）

精品文档.合规管理与内部审计的关系合规管理与内部审计均是内部控制的重要组成部分，是组织进行风险管理的重要工具和手段，两者之间建立明确的分工和合作机制，审计部在合规管理方面履行以下合规职责：（一）负责对内部各项经营活动进行合规性审计，将合规性审计结果告知合规负责人，为合规管理部门识别、监测和评估合规风险提供信息来源和管理依据；（二）定期对合规管理部门的履职情况进行独立评价；（三）经经营决策机构授权，对重大合规问题进行专项审计。

合规部（事中控制）审计部（事后独立监督评价）协作关系合规部作为银行内部管理和外部监管规则连接的主要渠道，将监管规则、风险提示以及监管意见等信息传递给内审部门，并向其提供定期的提示性风险导向和审计方向审计部则主动寻求合规部门的支持和帮助，主动提供合规风险信息或审计风险点构筑防线的位置不同合规管理在事前与事中实施专业化合规管理的第二道防线内部审计则作为事后控制的第三道防线风险侧重点不同侧重在程序缺陷和管理制度漏洞，专注于控制操作风险，其涉及对法律法规、监管规定的正确理解和阐释不局限于审计机构内部各个部门，将机构在其所有实体中的活动作为一个整体来检查和评价，还应特别关注审计机构所有实体中开展的业务风险管理程式不同合规部是一个“持续控制部门”，在银行业务管理中应定位于中台角色审计部是“定期控制部门”，主要履行事后的再监督职能职责不同包括合规政策的制订、合规风险的识别、监测与评估、梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与机构的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持等负责审计经营管理的合规性及合规部工作情况、内控评价、风险状况评价、信息系统管理、会计记录和财务报告准确性和可靠性、资本评估系统情况、机构运营绩效和管理人员履职情况等检查评价对象不同合规部负责对合规风险管理的有效性进行持续地考核评价，重点检查和评估合规管理部门为保证机构遵守相关法律、规则及标准而实施的措施是合法、适当、持续、有效审计部负责检查、评估内控体系和职责履行方式的有效性及适当性，同时对合规部门合规风险管控实施独立的监督与考核。

合规管理与内部审计的关系
合规管理与内部审计均是内部控制的重要组成部分,是组织进行风险管理的重要工具和手段,两者之间建立明确的分工和合作机制,审计部在合规管理方面履行以下合规职责：
一负责对内部各项经营活动进行合规性审计,将合规性审计结果告知合规负责人,为合规管理部门识别、监测和评估合规风险提供信息来源和管理依据；
二定期对合规管理部门的履职情况进行独立评价；
三经经营决策机构授权,对重大合规问题进行专项审计;。

医院内部审计工作计划表格ppt第一章内部卫生系统审计第一条为加强卫生系统内部审计工作，建立健全各单位内部审计制度，完善内部监督制约机制，规范收支管理，促进卫生事业健康发展，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，结合卫生系统具体情况，制定本规定，医院内部审计工作计划。

第二条卫生系统内部审计是指卫生系统内部审计机构和审计人员，对本单位及所属机构的财务收支、经济活动的真实、合法性进行独立监督审核的行为。

第三条本规定适用于县级以上卫生行政部门和各类国有卫生企业、事业单位以及其他卫生单位(以下简称各部门、各单位)。

第二章内部审计机构和审计人员第四条内部审计机构及内部审计人员在本部门、本单位主要负责人领导下，依照国家法律、法规以及本规定开展审计工作。

单位主要负责人要加强对内部审计工作的领导，定期听取汇报，研究部署工作，及时批复年度内部审计工作计划、审计报告，并督促有关部门、单位落实审计意见，保证内部审计人员依法行使职权。

第五条各级卫生行政部门应按照国家法律、法规的规定，设置内部审计机构，配备审计人员，开展审计工作。

年收入3000万元以上或拥有300张病床以上的医疗机构、年收入2000万元以上或所属单位多的企业、事业单位，应当设置独立的内部审计机构，配备专职审计人员。

其他卫生企业、事业单位可以根据需要，设置独立的内部审计机构，配备专职审计人员，也可以授权本单位其他机构履行审计职责，配备专职或者兼职审计人员。

第六条内部审计人员应当具有审计、会计、经济管理、工程技术等相关专业知识和业务能力。

内部审计人员实行岗位资格准入和后续教育制度，各单位应当予以支持和保障。

第七条内部审计机构负责人必须具备中级以上相关专业技术职称或5年以上的审计、会计工作经历。

内部审计机构负责人任免应征求上级主管内部审计机构的意见，并按干部管理权限任免。

第八条内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。