2019年交通运输集团公司财务管理制度

交通运输企业财务管理制度及安全制度模版交通运输企业财务管理制度模版第一章总则第一条为规范和加强本企业财务管理工作，提高财务管理效益，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业的全体财务管理工作人员和相关部门。

第三条本企业财务管理工作应遵循法律法规的规定，强化风险防控，加强内部控制，确保财务安全和稳定。

第四条本企业财务管理工作应坚持科学决策、规范操作、诚实守信、严格管理的原则。

第五条本企业财务管理工作应强调信息化建设和数据安全保障，提高财务管理效率和质量。

第二章财务组织和职责分工第六条本企业财务组织机构由总经理（或董事会）下设财务部门，负责企业的财务管理工应。

第七条财务部门的主要职责包括：制定和完善企业财务管理制度；制定和组织实施企业财务目标和预算；负责企业财务分析和决策支持；编制和报送国家和地方财务报告；监督和检查企业内部财务控制；负责企业资产和负债管理；负责企业的发票管理和报销审批。

第三章财务预算和管理第八条本企业财务预算应按照年度计划制定，并报总经理（或董事会）审批。

第九条本企业财务费用预算应包括各项支出、收入及利润目标。

第十条本企业财务管理应加强成本控制和费用管理，提高企业的盈利能力和运营效率。

第十一条本企业财务管理应强调现金流管理，加强资金的调度和运用，确保资金的安全和有效运作。

第四章财务报告和审计第十二条本企业的财务报告应按照国家规定的会计准则和财务报告要求进行编制，真实、全面地反映企业的经营状况和财务状况。

第十三条本企业的财务报告应及时、准确地向有关部门报送，并接受监督和审计。

第十四条本企业的财务信息应保密，并按照相关法规和政策规定存档和管理。

第五章财务监督和风险防控第十五条本企业应建立健全财务监督和风险防控制度，加强对财务人员的管理和培训，确保财务工作的规范和有效进行。

第十六条本企业应建立健全内部控制制度，加强财务风险的识别和评估，采取相应的措施对风险进行管控。

第六章财务信息化建设第十七条本企业应加强财务信息化建设，提高财务管理的效率和准确度。

第一章总则第一条为加强运输公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等各个环节。

第二章财务管理职责第三条公司设立财务管理部门，负责财务管理的日常工作，具体职责如下：1. 负责编制公司财务计划，组织实施并监督执行；2. 负责公司资金筹集、使用和核算，确保资金安全；3. 负责编制公司财务报表，进行财务分析，为管理层决策提供依据；4. 负责公司税务筹划，确保公司依法纳税；5. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。

第三章资金管理第四条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格按照国家法律法规和政策规定进行资金管理；2. 安全稳健：确保资金安全，防范资金风险；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明公开：财务信息真实、准确、完整，接受监督。

第五条公司资金筹集渠道包括但不限于：1. 自有资金；2. 银行贷款；3. 政府补贴；4. 股东投入。

第六条公司资金使用应遵循以下规定：1. 严格按照批准的财务计划使用资金；2. 遵循资金用途，不得挪用；3. 重大资金支出需经董事会或股东会审议批准。

第四章财务核算第七条公司财务核算遵循以下原则：1. 权责发生制：以权利和责任的发生时间为依据进行核算；2. 实质重于形式：以经济实质为依据进行核算；3. 历史成本：以取得资产或承担负债时的成本为计价基础。

第八条公司财务核算主要包括以下内容：1. 资产核算：对公司的固定资产、无形资产、流动资产等进行核算；2. 负债核算：对公司的短期负债、长期负债等进行核算；3. 所有者权益核算：对公司的实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等进行核算；4. 收入、费用核算：对公司的主营业务收入、其他业务收入、主营业务成本、其他业务成本、期间费用等进行核算。

一、总则为加强交通运输系统财务管理，确保资金安全、合理、高效使用，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我系统实际情况，特制定本制度。

二、财务管理原则1. 遵循国家法律法规和政策，严格执行财务制度。

2. 坚持勤俭节约，合理使用资金。

3. 保障资金安全，防止国有资产流失。

4. 提高资金使用效益，促进交通运输事业发展。

三、财务管理组织机构1. 交通运输系统设立财务管理部门，负责全系统的财务管理工作。

2. 各单位设立财务机构，负责本单位财务管理工作。

3. 财务管理部门和财务机构负责人对财务管理全面负责。

四、财务管理职责1. 制定和组织实施财务管理规章制度。

2. 编制、审核、执行年度预算。

3. 管理和监督资金收支，确保资金安全、合理、高效使用。

4. 负责会计核算、财务报表编制和财务分析。

5. 组织开展内部审计、审计整改和财务检查。

6. 完成上级部门交办的其他财务管理任务。

五、预算管理1. 年度预算编制：各部门根据事业发展需要，编制年度预算，经单位领导班子审核后报上级财务管理部门审批。

2. 预算执行：各部门严格按照预算执行，不得超预算、无预算支出。

3. 预算调整：因特殊情况确需调整预算的，需经单位领导班子批准，并报上级财务管理部门备案。

六、资金管理1. 资金收支：各部门按照财务管理规定，办理资金收支业务。

2. 资金安全：建立健全资金管理制度，确保资金安全。

3. 资金效益：提高资金使用效益，降低资金成本。

七、会计核算1. 严格执行会计制度，确保会计信息真实、完整、准确。

2. 及时编制财务报表，为领导决策提供依据。

3. 定期进行财务分析，提出改进措施。

八、内部审计1. 定期开展内部审计，对财务收支、预算执行、资产管理等方面进行检查。

2. 发现问题及时整改，确保财务管理规范。

九、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由交通运输系统财务管理部门负责解释。

3. 各单位应根据本制度制定具体实施细则。

交通运输企业财务管理制度及安全制度范文交通运输企业财务管理制度范本第一章总则第一条为了规范交通运输企业财务管理，确保财务工作的规范性和安全性，制定本制度。

第二条财务管理制度适用于本公司及其所属各单位。

第三条财务管理制度的目的是：规范财务工作制度，保证财务活动的合法性、准确性、完整性和及时性；充分保证资金的安全运作，防止经济责任的风险。

第四条财务工作遵循公开、公平、公正原则。

依法纳税，规范经营行为。

第五条公司各级财务管理人员应严格遵守法律、法规和本制度的规定，负责制订和组织实施内部控制制度，确保财务管理的顺利进行。

第六条公司对不按照本制度执行的行为，将依法追究相关人员的责任。

第二章经济责任单据第七条经济责任单据包括但不限于发票、收据、凭证等。

按规定内容填写，并保留相应的副本。

第八条财务人员填制经济责任单据时应认真核对、准确填写，确保单据的合法性和真实性。

第九条经济责任单据由财务人员按照规定流程归档，确保会计凭证的真实性和完整性。

第十条公司定期对经济责任单据进行核对，发现问题及时纠正。

第三章财产安全管理第十一条公司制定财产安全管理制度，确保财产的安全。

第十二条公司实行定期巡视和保安措施，保障财产的安全。

第十三条对财务部门的财产，公司设立专门的保管人员负责日常保管，并制定相应的使用登记制度。

第四章资金管理第十四条公司建立健全资金管理制度，确保资金的安全以及有效运作。

第十五条公司设立资金专门账户并定期对账，确保资金的安全性和有效利用。

第十六条公司禁止进行无凭无据、超出经费范围和私自挪用资金的行为。

第五章经费使用管理第十七条公司制定经费使用管理制度，规范财务支出和报销。

第十八条公司禁止进行无关费用的报销，并对费用进行审核，确保经费的合理性和真实性。

第十九条公司设立专门的财务审计部门，对费用报销进行定期审计。

第六章财务报表编制与审核第二十条公司设立专门的财务报表编制与审核部门，负责编制、审核财务报表。

第二十一条财务报表编制与审核部门根据公司规定的报表格式和内容进行编制，必须确保报表的真实、完整、准确。

交通运输企业财务管理制度及安全制度交通运输企业财务管理制度及安全制度一、财务管理制度1. 财务组织机构交通运输企业的财务组织机构应包括三级管理：总经理室、财务部和会计室。

总经理室应担负企业的决策、计划、指导和监督职责，管理企业的全局经济工作。

财务部应在总经理的直接领导下，具体负责企业财务的管理工作，包括企业的会计核算、财务分析、经济预算，在总经理的授权下向各级管理人员提供建议，为业务部门提供财务服务。

会计室作为财务部下辖的业务部门，应承担企业的会计制度和会计核算工作，并依法依规开展财务工作。

2. 会计管理制度会计管理制度是企业财务管理的基础，必须规范制定和认真执行。

针对交通运输企业的实际情况，应制定完善的会计管理制度，确保财务工作稳定、准确、及时。

制度主要涉及以下方面：（1）会计制度：规定会计核算基础、账务处理、账簿管理、会计报表等方面的内容。

（2）财务预算制度：规定当年预算编制、审批程序、执行管理流程等方面的内容。

（3）资金管理制度：规定资金收支的记账、认领、管理等方面的内容。

（4）财务监督管理制度：规定财务监督职责、管理程序、制度评估等方面的内容。

3. 财务报表制度财务报表是企业反映财务状况和经济运行情况的重要基础资料，交通运输企业应制定相关的财务报表制度，具体涉及企业的资产负债表、利润表、现金流量表等内容。

资产负债表应反映企业资产、负债和资本结构的情况；利润表应反映企业收入、成本和利润的情况；现金流量表应反映企业现金流量的入口和出口情况。

以上报表应按照相应的时间段进行编制，以便于企业及时获得准确的财务信息。

二、安全制度1. 安全管理机构安全管理机构是交通运输企业安全管理的重要组成部分，其作为企业的安全管理部门，应当具备以下功能：（1）建立安全管理体系，从组织上和管理上，使企业安全管理具有规范化和标准化;（2）组织制定和修订企业安全管理制度，保证各项安全管理规章制度的合法性和合理性。

（3）进行安全隐患排查和安全事故分析，制定相应的安全措施，及时消除安全隐患。

第一章总则第一条为加强交通运输公司的财务管理，规范财务工作，确保公司资金安全，提高经济效益，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门及全体员工。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。

（三）及时性原则：及时反映公司财务状况，确保财务信息传递畅通。

（四）安全性原则：确保公司资金安全，防范财务风险。

（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加收益。

第二章财务管理职责第四条公司财务部负责公司财务管理工作，其主要职责如下：（一）编制公司年度财务预算，执行预算，控制成本，提高经济效益。

（二）建立健全财务管理制度，制定财务工作流程，确保财务工作规范化、制度化。

（三）负责公司资金筹集、使用、回收及管理，确保资金安全。

（四）负责公司财务报表编制、审核、报送工作，确保财务报表真实、准确、完整。

（五）负责公司税务筹划，依法纳税。

（六）负责公司内部审计工作，防范财务风险。

第五条公司各部门应积极配合财务部的工作，履行以下职责：（一）各部门负责人对本部门财务工作负责，确保财务数据真实、准确。

（二）各部门应及时向财务部提供相关财务资料，配合财务部进行财务核算。

（三）各部门应严格执行财务制度，规范财务行为。

第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金统一由财务部进行管理。

（二）预算管理原则：根据公司年度财务预算，合理使用资金。

（三）授权审批原则：资金使用需经授权审批。

第七条公司资金筹集方式包括：（一）自有资金：公司自有资金的使用，需经公司领导批准。

（二）银行贷款：根据公司资金需求，合理申请银行贷款。

（三）其他融资：在确保合法合规的前提下，可探索其他融资方式。

第四章成本管理第八条公司成本管理应遵循以下原则：（一）成本效益原则：在保证服务质量的前提下，降低成本，提高效益。

交通运输管理所财务管理制度一、概述交通运输管理所是一个负责管理和监督交通运输行业的机构。

为了保障财务的合规性和规范性，提高资源利用效率，特制定了本财务管理制度。

本制度旨在规范交通运输管理所内部的财务管理活动，确保资金的合理流转和使用，以及财务信息的真实可靠。

二、财务组织架构为了保证财务管理的高效性和专业性，交通运输管理所设立了财务部门，并按照职责进行组织和分工。

财务部门的主要职责包括： - 编制年度财务预算； - 进行财务审计和会计核算；- 管理资金的收支和使用； - 负责财务报表的编制和汇报。

财务部门成员由财务经理、会计师和出纳员组成，分别负责财务管理的不同方面。

三、财务预算管理交通运输管理所每年都需要编制财务预算，以规划和控制资金的使用。

财务预算根据管理所的运营情况和业务需求进行制定，包括收入预算和支出预算。

财务预算的编制流程如下： 1. 收集相关数据和信息，包括往年财务数据、业务计划和市场情况等； 2. 分析和评估数据，确定合理的预算指标和目标； 3. 制定收入预算和支出预算，确保各项费用的合理支出； 4. 提交财务预算报告，经审核后上报最高领导层审批。

四、财务审计财务审计是财务管理中重要的环节，旨在确保财务活动的合规性和准确性。

交通运输管理所将定期进行内部和外部财务审计，以评估财务管理的有效性和合规性。

财务审计的程序包括： 1. 设定审计目标和范围； 2. 收集财务数据和相关文件；3. 对财务数据进行复核和分析；4. 提供审计报告，包括发现的问题和建议。

财务审计的结果将作为改进财务管理的依据，并定期与相关部门进行沟通和反馈。

五、资金管理交通运输管理所的资金管理是财务管理中的重要一环。

为了确保资金的安全和合理使用，交通运输管理所设立了资金管理规定。

资金管理规定包括： 1. 财务流程管理：明确资金流转的各个环节和责任人，确保资金流向的透明和合规； 2. 预算控制：按照财务预算进行资金的支出，并进行合理的成本控制； 3. 资金监管：设立专门的资金账户，并实施定期监管，确保资金的安全和完整性。

第一章总则第一条为加强交通集团财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保资金安全，促进集团可持续发展，根据国家有关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于交通集团及其下属各级子公司的财务管理工作。

第三条财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务行为合法合规。

（二）权责一致原则：明确各级财务人员的职责和权限，确保权责分明。

（三）勤俭节约原则：合理使用资金，提高资金使用效益。

（四）公开透明原则：财务信息真实、准确、完整，便于监督。

第二章财务组织机构与职责第四条交通集团设立财务部，负责全集团的财务管理工作。

财务部对集团总经理负责。

第五条财务部的主要职责：（一）编制和执行集团年度财务预算和财务计划。

（二）组织实施财务核算、会计核算、财务分析等工作。

（三）管理集团资金，确保资金安全、合规使用。

（四）参与集团重大经济活动的决策，提出财务意见和建议。

（五）建立健全财务管理制度，加强内部控制。

（六）负责税务申报、缴纳和财务报表编制等工作。

第三章资金管理第六条集团资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：集团资金实行集中管理，确保资金使用效率。

（二）安全第一原则：确保资金安全，防止资金损失。

（三）合规使用原则：按照国家法律法规和集团相关规定使用资金。

第七条集团资金收支管理：（一）资金收入：严格执行收据管理制度，确保收入真实、完整。

（二）资金支出：严格按照预算和审批程序进行支出，确保支出合规。

（三）资金结算：采用银行转账、现金支付等方式，确保结算及时、准确。

第四章财务核算与报告第八条财务核算：（一）建立健全会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整。

（二）按照国家会计准则和集团内部会计制度进行会计核算。

（三）定期进行财务报表编制，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第九条财务报告：（一）定期向集团总经理报告财务状况和经营成果。

（二）按照国家规定和集团要求，及时编制和报送财务报表。

第一章总则第一条为加强交通运输单位财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的各级财务部门和全体财务工作人员。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。

（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。

（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务信息及时、准确。

（四）安全性原则：加强财务管理，确保资金安全。

（五）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本。

第二章财务管理体制第四条交通运输单位财务管理实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。

第五条交通运输单位财务管理部门负责全面负责本单位的财务管理工作，包括财务计划、预算、核算、分析、审计等工作。

第六条交通运输单位财务管理部门应建立健全财务管理制度，确保财务活动有序进行。

第三章财务计划与预算第七条交通运输单位财务计划应根据国家政策和单位发展规划，结合实际情况编制。

第八条财务预算应根据财务计划，按照收入与支出相匹配的原则编制。

第九条财务预算应报送上级主管部门审批，经批准后组织实施。

第十条财务预算执行过程中，如遇特殊情况，需调整预算，应按程序报批。

第四章财务核算第十一条交通运输单位财务核算应遵循会计准则和会计制度，确保财务核算的真实、准确、完整。

第十二条交通运输单位财务核算应实行权责发生制，及时反映财务状况。

第十三条交通运输单位财务核算应建立健全会计档案，确保会计档案的完整、安全。

第五章财务分析第十四条交通运输单位财务管理部门应定期对财务状况进行分析，包括收入、支出、成本、利润等方面。

第十五条财务分析应结合实际情况，找出存在的问题，提出改进措施。

第十六条财务分析结果应及时报送上级主管部门和单位领导。

第六章财务审计第十七条交通运输单位财务审计应定期进行，确保财务活动的合规性。

第十八条财务审计应遵循独立性、客观性、公正性原则。

交通运输企业财务管理制度及安全制度新财务会计法规制度和新的行业财务制度是企业进行财务活动和会计核算必须遵循的具体法规依据。

为了强化企业的管理，切实搞好会计核算工作，特制订本办法:一、根据会计的需要，设置会计机构配备相应的会计人员，有一套企业内部财务管理办法，有会计人员岗位责任制。

二、运用会计科目设置齐全核算内容要符合法计制度要求。

三、对原始凭证的取得、填写、设置和使用应符合制度要求，原始单据凭证有二人以上签字盖章(经手验收或证明审批人)四、会计账簿设置齐全，设全明细帐和辅助登记帐，记账用蓝黑墨水，纠正方法要正确，现金、银行的记账按日登记，其他账簿____天一登记，做到四相符。

五、选用(运输企业财务制度)为成本计算方法分清成本界限，合理分摊，按有关规定提全各项费用。

六、每年终对财产盘点，对资产损益按规定报批，及时进行账务处理。

七、会计报表做到账面与帐表金额一致，表与表之间、各项间凡有关系的数要一致，各项指标计算正确，上报及时。

八、会计档案要装订合格，印章齐全，填写好封面，做到整理好文件资料，年度结算装订成册，并保管好发票收据，编造交接清单记录。

九、企业财务人员严格执行财经纪律，要有分析、总结，按时上交应交款项。

一、坚决执行国家和各级政府颁发的劳动保护规定，建立健全以安全生产责任制为中心的各项安全管理制度和安全操作规程。

二、建立安全领导小组，建好台账，经常会办，落实各项安全措施。

三、经常对职工进行安全生产思想教育，对新来的工人必须进行车间、班、组三级安全教育，经考试合格，方准上岗。

四、配备好消防装置和消防器材，确保安全生产。

五、强化劳动纪律，加强责任制。

上班人员必须坚持岗位责任制，严禁擅自离位，玩忽职守。

六、改善劳动条件，消除事故隐患，必须有布置、有检查。

七、职工必须自觉执行安全制度，对他人违章作业有权劝阻，对违章指挥有权拒绝执行。

八、必须持证进行机械作业，坚守岗位，树立高度的责任感，执行好安全操作规程，配合班组搞好安全生产。