内控管理及考核办法(可编辑修改word版)

内控管理及考核办法第一章总则第一条为进一步加强XX公司（以下简称“公司”）内部控制管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范化运作和可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）、《企业内部控制应用指引》（以下简称“应用指引”）及股份公司相关制度规定，并结合公司实际制定本办法。

第二条本办法所称内部控制是指公司董事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。

第三条本办法着力解决的问题（一）未有明确的内控管理体系及组织架构，可能导致公司内控管理职责不清、流程不规范，对内控管理工作效能产生影响。

（二）未能建立内部控制检查评价机制，可能导致企业无法有效识别内控风险、认定内控缺陷、发现内控失效等情况，形成企业管理漏洞。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章基本要素、原则及措施第五条内部控制的基本要素内部控制包括五项基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

内部环境是公司实施内部控制的基础，是公司建设内部控制的土壤，是一切内控制度、流程、控制节点得以实施的根本条件，支配着全体员工的内控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

风险评估、控制活动、信息沟通是内控体系核心的三个环节。

风险评估是内控建设的方向，非重大风险可以适当简化控制，提高效率和降低控制成本；重大风险则需要加强控制，并建立起相应的制度与流程予以保证。

控制活动是内控体系的核心环节，嵌入在业务流程中，将风险控制在可接受程度之内。

信息沟通是内控体系的桥梁，确保企业部门之间、上下级之间、各管理级次之间保持良好的沟通渠道。

内部监督是内控体系的重要组成部分，是内控体系不断优化和提升的保证。

第六条内部控制的基本原则（一）全面性原则：内控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督和反馈等各环节。

内控管理及考核办法第一章总则第一条为进一步加强XX公司（以下简称“公司”）内部控制管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范化运作和可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）、《企业内部控制应用指引》（以下简称“应用指引”）及股份公司相关制度规定，并结合公司实际制定本办法。

第二条本办法所称内部控制是指公司董事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。

第三条本办法着力解决的问题（一）未有明确的内控管理体系及组织架构，可能导致公司内控管理职责不清、流程不规范，对内控管理工作效能产生影响。

（二）未能建立内部控制检查评价机制，可能导致企业无法有效识别内控风险、认定内控缺陷、发现内控失效等情况，形成企业管理漏洞。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章基本要素、原则及措施第五条内部控制的基本要素内部控制包括五项基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

内部环境是公司实施内部控制的基础，是公司建设内部控制的专业资料土壤，是一切内控制度、流程、控制节点得以实施的根本条件，支配着全体员工的内控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

风险评估、控制活动、信息沟通是内控体系核心的三个环节。

风险评估是内控建设的方向，非重大风险可以适当简化控制，提高效率和降低控制成本；重大风险则需要加强控制，并建立起相应的制度与流程予以保证。

控制活动是内控体系的核心环节，嵌入在业务流程中，将风险控制在可接受程度之内。

信息沟通是内控体系的桥梁，确保企业部门之间、上下级之间、各管理级次之间保持良好的沟通渠道。

内部监督是内控体系的重要组成部分，是内控体系不断优化和提升的保证。

第六条内部控制的基本原则（一）全面性原则：内控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督和反馈等各环节。

内部控制管理考核方案一、考核目的内部控制是企业管理的重要组成部分，是企业健康、稳健发展的重要保证。

内部控制管理考核旨在通过对企业内部控制的全面、综合、有效的评估，为企业合理、科学、高效地建立和完善内部控制管理体系提供科学依据和指导，防范和减少内部经济、管理风险，提高企业内部控制水平及经营效益。

二、考核范围根据《公司法》、《证劵法》、《会计法》及国务院有关法律、法规的规定，结合本公司经营管理实际等因素，本考核方案将涉及公司财务、经营、人力资源、信息技术、算法模型逻辑、财务稽核、合规风险管理等相关控制环节，以及影响内控有效性的因素。

三、考核内容（一）组织架构与职责1、企业内部组织架构是否清晰、合理，相关部门权限与职责是否明确，管理是否有序;2、内部控制机构设置是否合理，内控部门职责是否明确；3、公司各部门内部的职责和权利是否充分落实。

（二）业务流程与流程制度1、企业业务流程是否合理、完整，各流程之间的关联是否充分考虑；2、相关流程标准化制度是否到位，是否注重制度落实，并且是否定期更新、审核、完善。

（三）风险评估与控制1、企业对内部风险是否了解充分，是否进行过风险评估，对测评分、重大风险分类管理是否合理；2、对影响公司业务经营的关键风险是否进行应有的监控与控制。

（四）信息系统应用管理1、是否对现有主要信息系统进行风险评估，系统应用是否合规；2、当前公司内部信息系统和应用程序的稳定性、安全性、完整性、可靠性的保障措施是否有效；3、各部门的信息权力落实是否充分。

（五）人力资源管理1、公司是否能够控制招聘、培训、考核、晋升、薪酬等过程的充分有效；2、管理人员是否充分认识其职责、权利和数量限制，员工是否接受到了充分的技能培训。

（六）经济活动核算1、经济活动核算制度是否科学、有效，内部核算与财务报告是否一致；2、各级核算机制和财务报告是否保证充分透明、准确并且合规。

四、考核方法1、资料查阅法：通过查阅公司内部相关人员和业务流程相关的文件和记录数据资料，了解实现和落实制度和规定的情况，资料包括但不限于各种规章制定、内部控制文件及评价报告等。

控管理及考核办法第一章总则第一条为进一步加强XX公司（以下简称“公司”）部控制管理，提高公司经营管理水平和风险防能力，促进公司规化运作和可持续发展，根据《企业部控制基本规》（以下简称“基本规”）、《企业部控制应用指引》（以下简称“应用指引”）及股份公司相关制度规定，并结合公司实际制定本办法。

第二条本办法所称部控制是指公司董事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在实现控制目标的过程。

部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。

第三条本办法着力解决的问题（一）未有明确的控管理体系及组织架构，可能导致公司控管理职责不清、流程不规，对控管理工作效能产生影响。

（二）未能建立部控制检查评价机制，可能导致企业无法有效识别控风险、认定控缺陷、发现控失效等情况，形成企业管理漏洞。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章基本要素、原则及措施第五条部控制的基本要素部控制包括五项基本要素：部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、部监督。

部环境是公司实施部控制的基础，是公司建设部控制的土壤，是一切控制度、流程、控制节点得以实施的根本条件，支配着全体员工的控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

风险评估、控制活动、信息沟通是控体系核心的三个环节。

风险评估是控建设的向，非重大风险可以适当简化控制，提高效率和降低控制成本；重大风险则需要加强控制，并建立起相应的制度与流程予以保证。

控制活动是控体系的核心环节，嵌入在业务流程中，将风险控制在可接受程度之。

信息沟通是控体系的桥梁，确保企业部门之间、上下级之间、各管理级次之间保持良好的沟通渠道。

部监督是控体系的重要组成部分，是控体系不断优化和提升的保证。

第六条部控制的基本原则（一）全面性原则：控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督和反馈等各环节。

（二）重要性原则：控在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务事项、高风险领域，制定格的控制措施，确保不存在重大缺陷。

内部控制考核评价的方案内部掌握考核评价的方案第一章总则第一条为规范学校内部掌握评价工作，完善学校治理体系，防范和管控经济风险，促进学校各项内部掌握不断完善和进展，结合学校实际，制定本方法。

第二条本方法所称内部掌握评价是指在风险评估的基础上，对学校内部掌握设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动。

内部掌握评价的标准为法律法规、内部掌握相关政策制度及学校内部掌握规定等。

第三条内部掌握评价包括对单位层面和业务层面内部掌握的评价。

学校层面主要指学校的整体掌握环境，业务层面涵盖了学校各职能部处、院系、直属单位和附属单位的内部掌握活动。

开展内部掌握评价，既可以对学校整体内部掌握进行评价，也可以对学校内部掌握的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部掌握进行评价。

第二章评价工作机制及原则第四条学校由审计处牵头，监察处、财务处等部门参加，组成内部掌握建设监督检查工作小组，在"内部掌握规范建设领导小组' 的统一领导下开展内部掌握评价工作。

第五条内部掌握建设监督检查工作小组主要负责对全校内部掌握建立与实施状况开展内部监督检查，并定期组织编制学校风险评估报告，对学校内部掌握的完善性、有效性做出评价。

第六条学校各单位，包括各职能部处、院系、直属单位和附属单位应结合日常经济活动开展状况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。

第七条学校内部掌握评价工作由审计处负责组织实施，也可托付具备资质的社会中介机构实施。

托付中介机构实施时，为学校提供内部掌握建设服务的中介机构，不得同时为学校提供内部掌握评价服务。

第八条内部掌握评价工作应遵循以下原则：(一) 全面性原则。

内部掌握评价应将学校全部经济活动涉及的内部掌握作为评价范围。

(二) 重要性原则。

在风险评估的基础上，内部掌握评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。

(三) 客观性原则。

评价工作应真实、精确反映学校内部掌握设计与运行的现状。

(四) 准时性原则。

内控管理及考核办法第一章总则第一条为进一步加强XX公司（以下简称“公司”）内部控制管理，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范化运作和可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）、《企业内部控制应用指引》（以下简称“应用指引”）及股份公司相关制度规定，并结合公司实际制定本办法。

第二条本办法所称内部控制是指公司董事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在实现控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略的实现。

第三条本办法着力解决的问题（一）未有明确的内控管理体系及组织架构，可能导致公司内控管理职责不清、流程不规范，对内控管理工作效能产生影响。

（二）未能建立内部控制检查评价机制，可能导致企业无法有效识别内控风险、认定内控缺陷、发现内控失效等情况，形成企业管理漏洞。

第四条本制度适用于XX公司。

第二章基本要素、原则及措施第五条内部控制的基本要素内部控制包括五项基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。

内部环境是公司实施内部控制的基础，是公司建设内部控制的土壤，是一切内控制度、流程、控制节点得以实施的根本条件，支配着全体员工的内控意识，影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为。

风险评估、控制活动、信息沟通是内控体系核心的三个环节。

风险评估是内控建设的方向，非重大风险可以适当简化控制，提高效率和降低控制成本；重大风险则需要加强控制，并建立起相应的制度与流程予以保证。

控制活动是内控体系的核心环节，嵌入在业务流程中，将风险控制在可接受程度之内。

信息沟通是内控体系的桥梁，确保企业部门之间、上下级之间、各管理级次之间保持良好的沟通渠道。

内部监督是内控体系的重要组成部分，是内控体系不断优化和提升的保证。

第六条内部控制的基本原则（一）全面性原则：内控制度覆盖公司的所有业务、部门和人员，贯穿决策、执行、监督和反馈等各环节。

内部控制检查评价与考核办法一、背景和目的为了有效保护企业的利益，提高内部控制的效能和质量，制定本《内部控制检查评价与考核办法》。

本办法目的在于规范企业内部控制的检查评价和考核工作，促进内部控制的不断完善，保障企业资产的安全和企业的正常运营。

二、内部控制检查评价与考核的范围和内容1.管理层评价：管理层对企业内部控制进行评价，包括企业内部控制的有效性、风险控制和预防措施的有效性等方面。

2.内部审计：内部审计部门对企业内部控制进行全面检查和评价，包括制定审计计划、开展审计工作和撰写审计报告等。

3.外部审计：外部审计机构对企业内部控制进行独立的审计，对企业财务报表中反映的内部控制情况进行评价和发表意见。

三、内部控制检查评价与考核的程序和方法1.确定评价标准：编制内部控制评价指标库，明确评价内容和标准。

2.制定评价计划：制定内部控制评价年度计划，确定重点评价对象和评价时间。

3.收集信息：收集与内部控制相关的信息，包括企业流程、政策文件、员工行为和系统功能等。

4.进行现场检查：组织现场检查，了解实际运行情况，并与管理层和员工进行沟通。

5.分析评价结果：对收集到的信息进行分析和比较，评价内部控制的有效性和存在的问题。

6.编写评价报告：根据评价结果，编写内部控制评价报告，并提出改进建议。

7.制定改进措施：根据评价报告中的改进建议，制定相应的改进措施，并跟踪落实情况。

四、内部控制检查评价与考核的责任和权限1.管理层负责：管理层对企业内部控制的有效性负有最终责任，必须积极推动内部控制的建立和完善，并配合内外部审计的工作。

2.内部审计部门负责：内部审计部门负责制定内部控制评价计划、开展内部控制评价工作，并撰写与评价结果相关的报告。

3.外部审计机构负责：外部审计机构负责对企业内部控制的独立审计，发表对企业财务报表中反映的内部控制情况的评价意见。

五、内部控制检查评价与考核的监督和检查1.监督机构：企业应设立内部控制监督机构，监督各部门和人员对内部控制的执行情况。

内控管理考核制度模板一、总则第一条为了加强企业内部控制管理，确保公司经营活动有序、高效运行，防范各种经营风险，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本考核制度。

第二条本考核制度适用于公司全体员工，对内部控制管理体系的建设、实施和运行效果进行考核，以促进公司内部控制目标的实现。

第三条内控管理考核坚持公平、公正、公开的原则，确保考核结果的客观性和准确性。

二、考核对象与内容第四条考核对象：公司各部门及全体员工。

第五条考核内容：（一）内部控制环境：包括公司治理结构、组织架构、制度假设等。

（二）风险评估：包括风险识别、风险分析和风险应对等。

（三）内部控制活动：包括全面预算管理、银行账户及存款管理、现金管理、票据管理、重大投资、工程项目投资、融资管理、募集资金管理、抵押担保、关联交易、会计核算、财务报告与分析、应收账款管理、应付款管理、进口管理、专利管理、存货管理、固定资产管理、无形资产管理、档案管理、合同管理、内部物流管理等。

（四）信息与沟通：包括信息收集、信息传递、沟通机制等。

（五）内部监督：包括内部审计、合规检查、违规处理等。

三、考核指标与方法第六条考核指标：根据内控管理的关键环节和重要领域，设置相应的考核指标。

第七条考核方法：（一）定量考核：采用定量指标，如完成率、合规率等，对内控管理情况进行量化评价。

（二）定性考核：对内控管理中存在的问题进行定性分析，评价内控管理的有效性。

四、考核程序第八条考核周期：每年进行一次全面考核，必要时可以进行专项考核。

第九条考核流程：（一）自评：各部门根据内控管理考核制度，对内控管理体系的建设、实施和运行情况进行自评。

（二）互评：各部门之间相互评价，对其他部门的内控管理情况进行评价。

（三）审核：内控管理部门对自评和互评结果进行审核，形成考核意见。

（四）反馈：将考核结果反馈给各部门，对存在的问题进行整改。

（五）报告：各部门向公司领导报告内控管理考核情况，对内控管理进行改进和完善。

XXXXXX集团有限公司内部控制考核管理办法第一章总则第一条为强化集团公司内部控制工作，客观评价内部控制设计与运行效果，加大内部控制缺陷整改工作力度，夯实企业管理基础，提升抵御风险能力，促进企业战略目标实现，根据《XXXXXX集团有限公司内部控制与全面风险管理办法》（XXXXXX ﹝20XX﹞XXX号）、《XXXXXX集团有限公司子公司负责人绩效考核管理办法》（XXXXX﹝20XX﹞XXX号）等规定，制定本办法。

第二条内部控制考核是集团公司子公司负责人绩效考核的组成部分，属于年度考核指标中的内部管控类指标。

第三条内部控制考核内容由内部控制评价结果，上年度内部控制缺陷（包括审计缺陷和评价缺陷）整改完成情况，内部控制审计认定的重大、重要缺陷三部分组成。

第四条本办法适用于集团公司所有全资和控股子公司，以下统称所属各单位。

第二章考核标准第五条内部控制考核实行百分制。

其中，内部控制评价为－1－80分，占比80%，内部控制缺陷整改为20分，占比20%，根据内部控制评价得分和缺陷整改完成率计算转换。

内部控制审计为减分项，若认定存在重大、重要缺陷，重大缺陷扣40分/条，重要缺陷扣10分/条,存在一般缺陷，但综合考虑不构成重大、重要缺陷，不扣减考核得分。

第六条内部控制考核结果分为A、B、C、D、E五个等级，90分（含）以上为A级，80（含）-90分为B级，70（含）-80分为C级，60（含）-70分为D级，60分以下为E级。

第七条内部控制审计、评价中认定重大缺陷，直接认定考核等级为E级。

第八条内部控制考核结果是各单位在集团公司风险内控工作评先评优的重要条件，考核结果为C级、D级、E级的单位，取消考核年度风险内控工作评先评优资格，原则上不向行业、社会推荐评优。

第九条年度内部控制考核方案根据子公司负责人年度绩效考核实施方案,结合风险内控工作要求单独制定。

第三章考核实施第十条集团公司内控与风险管理领导小组统一领导内部控制考核工作。

项目及权重
细则分值
检查
得分
存在问题及需整改事项记载财务印章是否分岗保管，印章存放处是否安全1
出借或外带财务印章是否有登记手续0.5
税务、银行等证照摆放是否完整和安全，是否指定专人负责0.5
支票、发票、收据和优惠券等重要单证是否完整和安全，是否办理
领用手续
1
票据、存折、银行卡、密码是否分岗安全保管2
小计4
收银室是否有安全防范0.5
电脑、打印机是否有指定负责人0.5
验钞机、POS机是否妥善保管0.5
是否使用了财务软件，若使用其数据是否及时备份0.5
小计2
人员素质是否符合岗位需求5
岗位分工是否合理、是否符合内部牵制制度3
是否建立岗位责任制，明确各岗位的职责范围、工作内容5
人员配置15%
江西国力汽车集团
财务管理现场检查考核计分表
被检公司名称： 检查考核人： 日期：印章及
证件管
理4%
硬件管
理2%。

内部控制管理考核方案内部控制管理考核方案是审计部门对组织内部控制制度进行评估和监督的重要工作内容之一、内部控制是组织为实现其目标而采取的管理手段和措施，对达到组织目标的关键环节进行规范和监督，提高组织运作的有效性和效率，防止和减少潜在风险的发生。

审计部门作为独立的第三方监督机构，应当合理制定内部控制管理考核方案，确保内部控制的有效运作。

本文将对内部控制管理考核方案的制定进行详细论述。

一、制定目标制定内部控制管理考核方案的目标是为了全面评估和监督组织内部控制制度的有效性，并提供改进建议，进一步增强内部控制的运作效果，保护组织利益和资产安全。

二、确定考核标准审计部门应根据组织的特点和内外部环境，结合《内部控制制度框架》等相关规定，确定内部控制管理考核的评估标准。

评估标准应包括内部控制的设计合理性、制度的执行情况、监督管理情况、风险识别和控制措施等方面的内容。

三、制定考核方法1.文件审查法：审计部门可以对组织内部控制相关的文件和资料进行审查，包括制度文件、规范文件、实施方案等，以评估内部控制制度的合规性和完备性。

2.问卷调查法：审计部门可通过设计合理的问卷，并发放给组织内部员工和相关部门，了解他们对内部控制制度的熟悉程度和执行情况，并收集反馈意见。

3.随机抽查法：审计部门可以随机选择组织内部部门、岗位，进行现场检查和追踪，了解内部控制制度的执行情况，发现可能存在的问题和不足。

4.数据分析法：审计部门可以收集和分析组织内部的运营数据，了解内部控制在实际操作过程中的效果和效益，发现异常情况和潜在风险。

四、制定考核周期审计部门应根据组织的实际情况，制定合理的考核周期。

通常情况下，内部控制管理考核应周期性进行，一般每年至少进行一次全面考核，同时可以根据需要进行临时或不定期的抽查和评估。

五、结果反馈和改进建议内部控制管理考核完成后，审计部门应向组织内部相关部门和管理层进行考核结果的反馈，详细说明考核发现的问题和不足，并提出改进建议和措施。

内部控制考核管理办法1. 引言内部控制对于一个组织的可持续发展至关重要。

为了确保内部控制的有效性，需要建立一套科学的控制考核管理办法。

本文将介绍一个针对内部控制的考核管理办法，以促进组织内部控制的有效执行和持续改进。

2. 考核目标内部控制考核的目标是确保组织内部控制的有效性和合规性，并提供改进的方向。

考核的重点包括风险管理、流程规范、信息披露、资源利用等方面，旨在帮助组织发现和解决潜在的问题，提高组织的整体运作效率。

3. 考核内容3.1 风险管理风险管理是内部控制的核心内容之一。

考核时，应对组织的风险识别与评估、风险防范与控制、风险应急管理等方面进行评估，确保组织能够及时、有效地应对各种风险。

3.2 流程规范内部控制考核还应关注组织各项业务流程的规范性。

通过评估流程的规范性和操作的合理性，可以帮助组织发现流程中可能存在的问题和风险，并及时进行调整和改善。

3.3 信息披露信息披露是组织对内外部利益相关者负责的重要方面。

在考核过程中，应评估组织的信息披露是否及时、准确、完整，是否符合法律法规和相关规范要求，以保证对内对外信息的透明度和可信度。

3.4 资源利用合理、高效的资源利用是组织内部控制的基础。

考核时，应评估组织对各项资源的管理和利用情况，包括人力资源、物质资源、财务资源等，以提高资源利用效率和经济性。

4. 考核方法考核方法包括定性评价和定量评价两种方式的结合。

定性评价通过问卷调查、面谈等方式，对内部控制的各方面进行综合评估和分析；定量评价则通过指标体系和统计分析，对内部控制的效果和改进情况进行量化分析。

5. 考核周期考核周期应根据组织的实际情况确定，一般为年度考核，并在必要时进行中期考核。

考核周期的设立有助于组织对内部控制的长期改进和持续优化，保持组织内部控制的活力和有效性。

6. 考核结果应用考核结果的应用是考核管理的重要环节。

考核结果应及时反馈给相关部门，以便其改进内部控制并采取相应的措施。

内部控制检查评价与考核办法内部控制是指组织机构内，以一种有计划、有组织、有纪律和连续性的方式，通过采取适当的控制手段，确保组织目标的实现，保护组织财产、防范和发现失误、欺诈、违规行为的一种管理活动。

内部控制的建立和实施必须要进行检查评价和考核，以确保其有效性和可持续性。

一、内部控制检查评价的主要内容及方法1.合规性检查评价：主要检查评价组织机构是否遵守相关法律法规、规章制度和公司内部规定。

评价方法可以通过文件审查、访谈、问卷调查等方式进行。

2.业务流程检查评价：主要检查评价组织机构的各项业务流程是否合理、规范、高效。

评价方法可以通过流程图分析、内部控制手册审查等方式进行。

3.风险评估检查评价：主要检查评价组织机构的风险管理措施是否有效，是否存在潜在风险。

评价方法可以通过风险评估工具、风险分析模型等方式进行。

4.信息系统检查评价：主要检查评价组织机构的信息系统是否安全、稳定、可靠。

评价方法可以通过漏洞扫描、安全测试、系统审计等方式进行。

5.资产管理检查评价：主要检查评价组织机构对资产的保管、使用和处置是否规范、合理。

评价方法可以通过实地查看、台账核对等方式进行。

6.内部审计检查评价：主要检查评价组织机构的内部审计活动是否独立、客观、全面。

评价方法可以通过审计报告、工作底稿审查等方式进行。

二、内部控制考核的主要内容及方法1.制定内部控制考核标准：根据组织机构的特点和需求，制定内部控制考核的标准和指标体系。

考核标准可以包括法律法规遵守情况、业务流程完整性和准确性、风险管理情况、资产管理情况、信息系统安全情况等。

2.开展内部控制自评：组织机构可以通过自评的方式，按照制定的考核标准，评估自身的内部控制情况。

自评可以包括问卷调查、现场观察、文件审查等方式进行。

3.外部审查评估：组织机构可以邀请第三方机构进行外部审查评估，对自身的内部控制情况进行独立、客观的评估。

外部审查评估可以包括现场检查、文件审查、访谈等方式进行。

内部控制考核管理办法前言：作为管理者，为了确保企业的正常运行和可持续发展，内部控制是不可或缺的一环。

为了更好地监督和管理内部控制，本文将介绍内部控制考核管理办法。

一、内部控制考核管理概述内部控制考核管理是指通过对企业内部控制的评估和检查，发现潜在的问题和隐患，及时采取相应的措施进行改进和优化。

其目的在于提高企业的效益和管理水平，确保企业的合规性，并防范各种风险。

二、内部控制考核的内容1. 目标和原则：内部控制考核的核心目标是评估企业内部控制的有效性和合规性，同时确保内部控制符合法律法规和公司政策的要求。

评估过程应当遵循客观、公正、全面、准确的原则。

2. 考核流程：（1）计划阶段：制定内部控制考核的计划，并明确考核的目标、方法和时间。

（2）实施阶段：对内部控制进行评估和检查，包括内部控制的设计、实施和运行情况。

（3）报告阶段：撰写内部控制考核报告，对评估结果进行总结和分析，并提出改进建议。

（4）跟踪阶段：对改进措施的实施情况进行跟踪和监督，并及时进行反馈。

3. 考核要素：内部控制考核的要素包括内部控制的风险管理、信息和通信、控制活动、监管和审计、公司文化等。

针对每个要素，都需要制定相应的考核指标和评估标准。

三、内部控制考核的实施方法1. 自评：企业可以根据内部控制考核指南，自行评估和改进内部控制。

自评的优势在于掌握自身的内部控制情况，并灵活地调整改进策略。

但需要注意自评过程中的主观性和可能存在的盲区。

2. 外部评估：由第三方机构对企业的内部控制进行评估，可以提供更客观和独立的评估结果。

外部评估通常需要费用投入，但其专业性和公信力对于企业的长远发展至关重要。

3. 综合评估：综合自评和外部评估的结果，得出内部控制的综合评价。

在综合评估过程中，企业可以对自身的优势和不足有一个更为全面和准确的了解，以便进一步改进。

四、内部控制考核结果的运用1. 改进措施：根据内部控制考核的结果，制定并实施相应的改进措施，以提高内部控制的有效性和合规性。

可编辑修改精选全文完整版XXX银行XXXX年度内控制度执行情况考核办法XXXX年为进一步加强我行内控制度执行、检查、监督力度，提高内控的有效性，牢固树立全面风险管理理念，根据董事会《XXX银行XXXX年度工作指引》，继续对我行内控制度执行情况进行考核。

上级部门检查情况在本考核办法范围内。

本考核办法全部为扣分项目，每项可累计扣分。

本考核内容得分情况将作为年末各支行内控评价的依据。

一、案防要求（一）各支行负责人每月组织对员工进行案防教育，组织召开案件风险分析会，并做好记录，未按规定执行的扣2分。

（二）各支行负责人每季不定期对易发案件业务环节进行检查，并做好记录，未按规定执行的扣2分。

（三）每半年对员工进行一次行为失范排查，并做好记录，每半年报送排查情况表和报告，未按规定执行的扣5分。

（四）每半年对案件风险进行全面风险排查，并对排查出有不良和异常行为的重要岗位员工采取措施，并做好记录，每半年报送排查报告，未按规定执行的扣5分。

（五）支行负责人及重要岗位人员应执行轮岗、休假制度，未按规定执行的扣5分。

二、基本制度（一）重要空白凭证管理1、重要空白凭证要专人专库管理，未按规定执行的扣2分。

2、重要空白凭证实物与登记簿、表外科目要相符，如发现一处不符的扣2分，多处累计扣分。

3、重要空白凭证应按规定进行领用、出售、登记、使用、保管、交接、作废、上缴，柜员请、休假要将管理的凭证上交，如发现一处未按规定办理的扣2分，多处累计扣分。

4、作废、销户收回的银行卡应按规定进行登记、保管、上缴，未按规定办理一处扣1分，多处累计扣分。

（二）双人查库制度1、行长每月不定期查库一次，并做好查库记录，如发现未查库或查库时有问题而未发现的扣5分，多次累计扣分。

2、副行长每月不定期查库一次，并做好查库记录，如发现未查库或查库时有问题而未发现的扣5分，多次累计扣分。

3、运营主管每月不定期查库一次，并做好查库记录，如发现未查库或查库时有问题而未发现的扣3分，多次累计扣分。

内部控制管理及考核办法目次目次 (1)前言................................................................................................................................ 错误！未定义书签。

1 目的 (1)2 适用范围 (1)3 术语和定义 (1)4 职责 (1)5 工作程序 (1)5.1 内审实施计划 (1)5.2 内部考核准备 (1)5.3 内部考核实施 (2)5.4 内审报告 (2)5.5 跟踪验证 (2)5.6 审核记录 (2)6、相关/支持性文件 (3)7、质量记录 (3)内部控制管理及考核办法1 目的验证质量管理体系是否符合规定的计划安排以及标准要求，是否得到了有效地建立、实施、保持及改进，从而不断提高质量和完善质量体系，完善内部控制管理及考核管理办法。

2 适用范围适用于公司质量管理体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部质量审核、考核。

3 术语和定义本程序引用GB/T 19000-2008 idt ISO 9000：2005标准中的术语和公司《质量手册》中的定义。

4 职责4.1总经理负责批准内审实施计划和内审报告。

4.2管理者代表全面负责内部质量管理体系审核工作，负责选定审核组长和审核员，负责审核内审实施计划和内审报告。

4.3 审核组长负责编制、组织实施内审实施计划，并负责编制内审报告。

4.4企业管理部负责收集、保管内部考核所产生的记录。

4.5各部门和相关人员参与内审相关活动，负有辅助配合的责任。

5 工作程序5.1 内部考核实施计划5.1.1审核组长对每次内部考核进行策划，编制《内审实施计划》，报管理者代表审核，总经理批准后执行。

‘计划’应包括：审核目的、范围、准则、时间安排、人员分工、审核方式等。

编制计划时，应考虑部门或过程/活动在质量管理体系中的重要性、公司产品研发、生产、安装销售和服务的实际情况以及以往审核的结果。

内部控制考核评价办法内部控制考核评价办法是指组织对其内部控制体系进行考核和评价的一套规定和制度。

其目的是衡量和评价组织内部控制的有效性、合规性和可靠性，确保组织能够达到预期的目标和任务。

下面是一种实施内部控制考核评价的办法，供参考。

一、考核目标和范围1.考核目标：衡量和评价组织内部控制的有效性、合规性和可靠性。

2.考核范围：包括但不限于以下方面：(1)内部控制政策、制度和流程的完备性和实施情况。

(2)内部控制责任分工和权限的明确性和合理性。

(3)内部控制方法和工具的科学性和操作性。

(4)内部控制信息的准确性和及时性。

(5)内部控制风险的识别和控制情况。

(6)内部控制监督和改进机制的有效性。

二、考核指标和评价方法1.考核指标：(1)完备性指标：检查内部控制政策、制度和流程的完备性和有效性。

(2)规范性指标：考察内部控制责任分工和权限的明确性和合理性。

(3)灵活性指标：评估内部控制方法和工具的科学性和操作性。

(4)及时性指标：核实内部控制信息的准确性和及时性。

(5)效果性指标：评价内部控制风险的识别和控制情况。

(6)改进性指标：检验内部控制监督和改进机制的有效性。

2.评价方法：(1)文件审查：查阅相关文件和记录，检查内部控制政策、制度和流程的完备性和实施情况。

(2)岗位访谈：以面谈的方式与相关岗位人员交流，了解内部控制责任分工和权限的明确性和合理性。

(3)系统测试：对内部控制方法和工具进行测试，以评估其科学性和操作性。

(4)数据抽样：随机抽取数据进行检查，核实内部控制信息的准确性和及时性。

(5)风险评估：通过风险评估模型和分析工具，评估内部控制风险的识别和控制情况。

(6)内部审计：通过内部审计部门对内部控制进行独立评估，检验内部控制监督和改进机制的有效性。

三、考核结果和报告1.考核结果：(1)根据参考指标和评价方法，对各项内部控制指标进行评价和打分。

(2)将评价结果分为优秀、良好、一般和较差等等级，以展示组织内部控制的整体水平。