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工程项目财务检查制度一、总则为了加强对工程项目财务管理的监督，确保资金运用的合理性和效益性，遵守国家财经法规，制定本检查制度。
二、检查范围本制度适用于公司内部工程项目的财务管理检查，包括资金收支、费用支出、资产管理等方面。
三、检查内容1. 资金收支检查- 检查项目的资金来源和运用情况，确保经费使用符合规定，如超支、未使用经费等情况应及时报告并解决；- 检查资金的保管和监管情况，确保资金安全和合理使用；2. 费用支出检查- 检查项目的各项费用支出情况，对支出合理性进行评估，确保费用的合理性和适当性；- 检查费用凭证的真实性和合法性，确保费用的有效支出；3. 资产管理检查- 检查项目的资产管理情况，包括资产核查、登记、清查等方面，确保资产的完整和准确；- 检查资产的使用情况和价值变动情况，对资产的使用效益进行评估；4. 其他检查内容- 其他涉及工程项目财务管理的重要事项，如合同履约情况、税务情况等，也应进行检查；四、检查程序1. 制定检查计划根据公司的工程项目情况和重点关注事项，制定年度财务检查计划，并报领导审批。
2. 层层审核对公司各级部门的工程项目财务管理进行层层审核，发现问题及时处理。
3. 抽查核实对项目的重要资金、费用、资产等进行抽查核实，确保数据的真实性和准确性。
4. 检查报告将检查结果整理成报告，包括问题发现及处理情况、建议改进措施等，并提交领导审批。
五、责任追究对工程项目财务管理中发现的违规行为和问题，应及时进行整改和处理，并追究相关责任人的责任。
六、制度宣贯为了确保工程项目财务管理检查制度的有效实施，应加强制度宣贯和培训，使员工充分理解并遵守相关规定。
七、附则本检查制度经公司领导审定后生效，如有需要调整，应经领导审批后执行。
以上是工程项目财务检查制度的基本内容，希望能够为公司的工程项目财务管理提供一定的指导和参考。
公路工程项目财务制度一、总则为规范公路工程项目财务管理，提高项目资金使用效率，保障国家利益和工程建设质量，特制定此财务制度。
二、财务管理部门1.项目部设立专门的财务管理部门，负责项目资金管理、成本控制、预算编制和执行、会计核算等工作。
2.财务管理部门应由具有相关资格证书和经验的人员组成，确保财务工作的规范和有效性。
3.财务管理部门应制定财务管理制度和操作流程，并定期进行内部培训，保持工作人员的专业水平。
三、财务预算1.项目启动前，项目部应编制详细的财务预算，包括项目总投资额、各阶段资金需求、资金来源等。
2.财务预算应经项目负责人和财务主管审核确认，并报项目管理部门备案。
3.在项目实施过程中，财务管理部门应根据实际情况调整预算，确保项目资金合理利用。
四、资金管理1.项目资金应专款专用，不得挪作他用。
如需调剂使用，应经项目负责人和财务主管审批，并报项目管理部门备案。
2.项目资金管理应遵循经济、合理、规范的原则，确保项目资金的安全性和稳定性。
3.项目资金应建立定期汇总和汇款的制度，确保资金流动的及时性和准确性。
五、成本控制1.项目实施过程中，财务管理部门应加强对项目成本的监控和控制，确保成本在预算范围内。
2.财务管理部门应建立成本核算制度，对各项支出进行详细记录和分类，及时发现问题并采取措施解决。
3.项目结束后，财务管理部门应对项目成本进行总结和分析，为未来项目提供参考和借鉴。
六、会计核算1.项目财务管理部门应建立健全的会计核算体系，确保项目资金的真实性和准确性。
2.会计核算应遵循财务会计准则和相关规定，及时进行会计账务处理和报表编制。
3.项目结束后，财务管理部门应对项目的会计账目进行审计，确保财务数据的准确性和完整性。
七、内部审计1.项目财务管理部门应定期开展内部审计工作，发现并解决财务管理中存在的问题。
2.内部审计应独立于项目管理和财务管理部门，确保审计结果的客观性和公正性。
3.内部审计结果应及时报告给项目负责人和项目管理部门，提出改进意见和建议。
一、总则为加强工程项目财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本工程项目实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 坚持依法合规原则，严格遵守国家法律法规和财务制度。
2. 坚持实事求是原则，真实、准确、完整地反映工程项目财务状况。
3. 坚持勤俭节约原则，合理使用资金，提高资金使用效益。
4. 坚持民主集中原则，重大财务事项集体决策。
三、财务管理制度1. 财务机构设置与人员配备（1）设立项目部财务部，负责工程项目的财务管理工作。
（2）财务部配备会计、出纳等专职财务人员，不得兼任其他与财务工作相冲突的工作。
2. 财务人员职责（1）会计职责：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
（2）出纳职责：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
3. 资金管理（1）资金收支必须严格按照国家有关法律法规和财务制度执行。
（2）资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。
（3）加强资金预算管理，严格控制资金支出。
4. 成本管理（1）建立健全成本核算体系，对工程项目成本进行全过程、全要素核算。
（2）加强成本控制，降低工程项目成本。
5. 票据管理（1）严格执行票据管理制度，确保票据合法、合规。
（2）加强票据审核，防止票据违规使用。
6. 财务报告（1）项目部每月编制财务报表，报送公司财务部门。
（2）公司财务部门定期对项目部财务状况进行审核。
四、监督检查1. 公司财务部门对项目部财务管理工作进行监督检查。
2. 项目部定期组织自查，发现问题及时整改。
3. 对违反本制度的单位和个人，按照公司有关规定进行处理。
五、附则1. 本制度由项目部财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，旨在加强工程项目财务管理，提高资金使用效益，确保工程项目顺利进行。
项目部全体人员应严格遵守本制度，共同维护工程项目的财务秩序。
第一章总则第一条为加强本工程项目部财务管理工作，规范财务行为，确保财务收支合法、合规、合理，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本工程项目部的所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、费用报销、税务处理等。
第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计制度及公司财务管理制度，结合本工程项目部实际情况制定。
第二章财务管理职责第四条项目经理对本工程项目部财务管理工作全面负责，负责组织、协调、监督和检查本制度的实施。
第五条财务负责人具体负责本工程项目部财务管理工作，履行以下职责：1. 负责编制和执行财务预算，控制成本，提高资金使用效率；2. 负责会计核算、账务处理、报表编制、税务申报等工作；3. 负责监督、检查和指导项目财务人员的日常工作；4. 负责财务风险防控，确保财务安全。
第六条项目财务人员履行以下职责：1. 按照国家会计制度、公司财务管理制度和本制度要求，进行会计核算、账务处理、报表编制等工作；2. 负责费用报销的审核、审批和报销工作；3. 负责税务申报、发票管理等工作；4. 负责财务档案的管理和保管。
第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规：资金收支符合国家法律法规和公司制度；2. 安全高效：确保资金安全，提高资金使用效率；3. 明确责任：明确资金管理责任人，确保资金使用合理。
第八条资金收支应严格执行以下程序：1. 编制资金收支计划，经项目经理审批后执行；2. 资金支付需提供合法、合规的票据，经财务负责人审核、项目经理审批后支付；3. 资金收入应及时入账，确保资金安全。
第四章成本核算与控制第九条成本核算应遵循以下原则：1. 合法合规：成本核算符合国家法律法规和公司制度；2. 准确及时：确保成本核算数据的准确性和及时性；3. 透明公开：成本核算结果公开透明，接受监督。
第十条成本控制应采取以下措施：1. 制定成本预算，明确成本控制目标；2. 加强成本核算，及时发现成本差异，分析原因；3. 优化资源配置，降低成本；4. 强化成本考核，奖优罚劣。
项目财务制度及监督制度一、引言随着我国经济的迅速发展，各种项目的数量和规模不断增加。
为了保障项目的财务安全和有效管理，建立一套完善的财务制度和监督制度就显得尤为重要。
本文将重点介绍项目财务制度及监督制度的内容和要求。
二、项目财务制度1. 资金管理制度（1）资金来源管理：项目的资金来源包括政府拨款、借款、自筹资金等，项目管理者必须详细记录每笔资金的来源和用途，并严格执行相关规定。
（2）资金预算管理：项目管理者应设立财务预算，制定详细的项目资金支出计划，有效控制项目的资金使用。
（3）资金监督制度：建立专门的资金监督制度，监督项目资金的流动和使用，确保项目的资金安全。
2. 费用管理制度（1）费用报销制度：建立严格的费用报销制度，规范项目相关人员的费用报销行为，避免出现挪用公款的行为。
（2）费用审批制度：对项目的费用支出进行必要的审批程序，确保费用支出合理有效。
（3）费用控制制度：严格控制项目的费用支出，避免出现浪费和奢侈行为。
3. 财务报告制度（1）财务核算制度：建立健全的财务核算制度，规范项目的财务报告流程，确保财务数据的真实性和准确性。
（2）财务监督制度：定期对项目的财务报告进行审查和监督，及时发现并及时处理财务问题，确保项目的财务安全。
4. 税收管理制度（1）税务登记制度：项目应按照法律规定及时办理税务登记手续，遵守税法规定，履行纳税义务。
（2）税收申报制度：建立完善的税收申报制度，及时准确地向税务机关申报纳税信息，确保按时缴纳税款。
（3）税收风险评估制度：对项目的税收风险进行评估和预防，及时采取措施规避不必要的税务风险。
5. 审计制度（1）内部审计制度：设立独立的内部审计机构，对项目的财务数据和业务流程进行审计，发现问题并提出改进建议。
（2）外部审计制度：定期聘请专业的会计师事务所进行外部审计，对项目的财务数据进行独立的审计，确保财务报告的真实性和准确性。
三、项目监督制度1. 财务监督机构设立专门的财务监督机构，对项目的财务活动进行监督和检查，及时发现和处理财务问题。
工程类的财务制度一、总则1. 本制度依据国家有关财经法规及会计准则制定，适用于本公司所有工程项目的财务管理活动。
2. 公司设立独立的财务部门，负责制定和执行财务管理制度，确保财务活动的合法性、真实性和完整性。
3. 财务部门应建立健全内部控制体系，防范财务风险，提高资金使用效率。
二、会计核算与报告1. 公司采用权责发生制作为会计核算基础，确保会计数据的准确性和时效性。
2. 财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，为管理层提供决策支持。
3. 财务报告应经过审计部门的审查，保证其公正性和客观性。
三、预算管理1. 公司实行全面预算管理制度，所有工程项目均需编制详细的预算计划。
2. 预算计划应根据工程进度和实际需要动态调整，确保资金的合理分配。
3. 预算执行情况应定期进行评估，对超支或节余情况进行分析，及时调整管理策略。
四、资金管理1. 公司建立严格的资金管理制度，确保资金的安全和流动性。
2. 资金调度应优先考虑项目的现金流需求，合理安排资金的收付。
3. 对于大额资金的支付，必须经过多重审批程序，防止资金滥用。
五、成本控制1. 公司应建立科学的成本管理体系，对工程项目的成本进行全面监控。
2. 成本控制应贯穿项目全过程，从预算编制到成本核算，每个环节都要做到精细化管理。
3. 定期对项目成本进行分析，找出成本节约的潜在空间，提升项目的盈利能力。
六、内部审计1. 公司设立内部审计机构，定期对财务活动进行审计，确保制度的执行和资金的安全。
2. 内部审计应独立于财务部门，保证审计工作的客观性和公正性。
3. 审计结果应及时反馈给管理层，作为改进财务管理和提升工作效率的依据。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和修订。
2. 对于违反本制度的行为，公司将依据相关规定进行处理。
工程结算的财务制度一、总则1. 本财务制度适用于所有参与工程项目的单位和个人，旨在规范工程款项的支付、结算和审计过程。
2. 工程项目的财务管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保每一笔费用的合理性和透明度。
二、预算管理1. 工程项目在启动前，必须制定详细的预算计划，包括材料费、人工费、机械使用费等各项预期开支。
2. 预算计划应经过项目负责人、财务部门和相关管理人员的审核批准。
3. 任何超出预算的支出都需提前申请并得到相应的审批。
三、款项支付1. 工程款项的支付应根据合同约定和工程进度进行。
2. 每次支付前，施工单位需提交完整的工程进度报告和费用清单。
3. 财务部门应对提交的报告和清单进行审核，确保支付金额的准确性。
四、成本控制1. 工程项目应实施严格的成本控制措施，避免不必要的浪费和超支。
2. 定期进行成本分析，及时调整预算和施工方案。
3. 对于大额采购和合同，应通过竞标等方式选择性价比最高的供应商。
五、结算流程1. 工程完工后，施工单位应提交完整的竣工报告和最终费用结算单。
2. 财务部门需对竣工报告和结算单进行详细审查，并与合同约定进行对照。
3. 如有争议，应及时沟通协商或依法解决。
六、审计与监督1. 工程项目的财务管理应接受内部或外部审计的监督。
2. 审计结果应作为改进财务管理和完善制度的依据。
3. 鼓励员工和合作方对任何不规范的财务行为进行举报。
七、附则1. 本财务制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。
2. 对于特殊情况，可根据实际情况灵活调整，但需保证调整后的制度仍符合法律法规和公司政策。
工程结算的财务制度有哪些一、工程结算的基本原则1.实事求是原则：工程结算应当以实际发生的工程量和费用为依据，不得虚报、夸大工程量和费用，确保结算结果真实可靠。
2.公平、合理原则：工程结算应当遵循公平、合理的原则，确保不偏不倚，对各方参与者一视同仁。
3.节约、高效原则：工程结算应当注重节约资金使用，提高资金利用效率，确保项目的经济效益。
4.事前核定原则：工程结算应当在工程施工过程中及时进行费用核定，及时发现、纠正和防范各类问题，保证工程结算的准确性和及时性。
二、工程结算的财务流程1.预算编制：在工程项目开始前，需要进行预算编制，明确工程目标、工程量、工程成本等内容，制定相应的预算计划。
2.进度支付：工程项目在施工过程中，根据工程进度和工程实际完成情况进行进度支付，保证施工单位按时按量完成工程施工。
3.材料预付：在工程项目中，需要提前向供应商支付一定款项用于采购材料，保证施工进度和材料供应的顺利进行。
4.竣工结算：工程项目施工完成后，需要进行竣工结算，将施工单位完成的工程量和费用核定，并对工程质量进行评估，最终确定工程项目的最终费用。
5.财务管理和报告：工程项目的财务管理包括资金监管、费用核算、财务报告等内容，需要及时进行财务数据录入和处理，保证财务数据的准确性和完整性。
三、工程结算的管理机制1.建立健全的财务制度：工程项目需要建立健全的财务管理制度，明确各项财务操作的程序和要求，保证财务管理的规范性和有效性。
2. 强化内部控制：工程项目需要加强内部控制，健全资金管理、审计监管等措施，预防和防范各类风险和问题，保证资金使用的安全和合规性。
3.加强监督和检查：工程项目需要加强监督和检查，建立监督检查机制，及时发现和解决财务管理中的问题和矛盾，保证项目的顺利进行和资金的合理使用。
4.建立激励和约束机制：工程项目需要建立激励和约束机制，对工程单位和项目人员的财务表现进行评价，并作出相应的激励和约束措施，促进财务管理的规范化和规范化。
工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。
第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。
第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。
第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。
第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。
第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。
第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。
第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。
第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。
第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。
第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。
第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。
工程验收与财务制度
工程验收环节，首先需要明确的是验收标准和程序。
根据国家相关法规和行业标准，工程
项目必须按照既定的质量要求完成。
验收过程中，应邀请设计、施工、监理等各方面的专
业人员组成验收小组，对工程进行全面检查，包括但不限于结构安全、设备安装、材料使
用等方面。
任何发现的问题都应当记录在案，并明确整改措施和期限。
只有当所有问题得
到妥善解决后，才能签署验收报告，正式确认工程合格。
在财务管理方面，制度建设尤为重要。
财务制度应包含预算管理、款项支付、成本控制、
会计核算等多个方面。
预算管理要求项目在启动前制定详细的预算计划，并在执行过程中
进行动态调整。
款项支付要严格按照合同约定和实际完成的工作量进行，避免超前支付或
拖欠工程款。
成本控制则要求项目管理团队对各项开支进行严格监督，确保资金使用的合
理性。
会计核算则需要准确无误地记录每一笔收支，保证财务数据的真实性和合法性。
为了确保财务管理的透明性和公正性，建议设立独立的审计机构或者聘请第三方审计服务。
审计工作应定期进行，不仅对已经完成的财务活动进行审查，也应对正在进行的项目进行
风险评估和预警。
通过审计发现问题后，应及时反馈给相关部门并采取纠正措施。
在实践中，工程验收与财务管理往往是相互影响的。
例如，如果工程进度滞后导致成本增加，这会直接影响到财务预算的执行情况。
因此，项目管理团队需要加强沟通协调，确保
工程验收和财务管理两大环节的有效对接。
关于印发《工程项目财务检查制度》的通知各公司、直管项目：为了贯彻落实公司精细化管理的指导思想，督促工程项目更好地执行公司的各项规章制度，规范各级财务人员处理日常会计的业务行为，公司决定对工程项目实施更为严格及时的财务检查制度。
为明确公司财务检查小组的责任、权利、义务以及检查内容，规范检查行为，特制订《工程项目财务检查制度》。
现印发给你们，请遵照执行。
特此通知工程项目财务检查制度第一章总则第一条为了进一步贯彻和落实精细化管理的指导思想，强化公司各项规章制度的执行力度，防范会计差错和舞弊，特制订本制度。
第二条工程项目财务检查的形式，按时间划分为定期检查和不定期检查，按范围划分为全面检查和专项检查。
定期检查每季度末进行一次。
第三条工程项目财务检查遵循的原则：合法性原则；合规性原则；合理、公允性原则；完整性原则；真实性原则；正确性原则；效益性原则。
第四条工程项目财务检查内容：检查项目遵守国家财政税收法规情况；检查项目执行公司规章制度的力度；检查项目财务预算、计划的执行情况；检查项目经济合同的签订、结算、支付的合规性；检查项目会计人员履行职责情况。
第五条工程项目财务检查的主要方式是查阅项目在一定的会计期间或自开工以来的所有会计凭证、经济合同、工程（劳务）协作和设备租赁的结算依据等相关资料，并作好相关记录。
特别是要按照本制度要求查阅所有会计凭证的合法性、合规性、真实性、完整性。
第六条被检查项目财务负责人必须根据检查组报告意见调整账务，对于违规违纪的绝不允许入帐，已入账部分必须全额由相应人员承担；对于确认收入、工程直接成本的资料需经检查组确认后才能作为记账的依据。
第二章组织机构第八条股份公司财务部根据公司要求或年初工作计划安排，临时从股份公司内抽调财务人员组建财务检查小组，指定1人为组长，完成一个项目的财务检查工作后，该小组自动解散。
第九条股份公司范围内的所有财务人员都有承担工程项目财务检查的义务，不得以任何理由推委。
第九条财务检查小组成员组建要采取回避制度，被检查项目的财务负责人不能作为检查组成员但要在项目协助检查工作，不得擅自离开项目，检查小组成员主要来自直管项目的负责人，也可以是其他人员，但具备的条件是在公司从事会计工作已满3年以上，有一定施工经验，熟悉金蝶K/3财务软件，而检查组组长还需从已承担过一个大型项目财务管理工作、熟悉施工预算、懂得工程管理、熟悉公司规章制度的人员中人选拔。
第十条财务检查组的经费开支统一由股份公司本部作为专项费用报销，被检查项目不承担任何费用。
第十一条财务检查组接受公司纪委、监察审计部、中介机构、股份财务部以及被检查项目职工的监督。
第十二条财务检查组的权利和义务1、检查组成员必须认真履行职责，维护公司利益，保守检查的各项秘密，除向上级直接领导书面汇报外，不得向外泄露任何情况。
2、财务检查组组长的权利和义务：（1）接受公司财务部指令，草拟检查方案；（2）对检查组成员进行分工；（3）督促各成员认真填写《检查组责任人一览表》；（4）把好检查组内其他成员查阅财务资料的质量关；（5）负责收集检查组成员填写的各种表格、举证资料和相关的文字说明，并编写索引号，整理成册。
（6）根据检查组内成员所提供资料和自己职业判断，出具财务检查报告。
（7）组织检查组成员讨论财务检查报告，对于有争议部分按照少数服从多数原则定稿，经检查组所有成员签字后呈报财务部。
3、财务检查组其他成员的权利和义务：（1）按照检查组组长的分工，根据本制度的具体要求查阅各项财务资料，不折不扣地将发现的问题记录在案。
（2）对各自查阅的会计资料负责，有问题的部分未记录说明的必须承担相应的责任。
（3）认真填写《检查组责任人一览表》和应由自己填写的其他表格。
（4）现场资料查阅完后，应主动将各自负责的资料和文字说明交给组长。
4、检查组成员必须准确完整填写《检查组责任人一览表》、《发现问题会计凭证记录表》、《库存现金清点表》、《单据清查表》、《合同检查记录表》、《专控物品购置情况表》、《控制费用开支表》、《资金计划执行情况检查表》，检查结束，带回银行对帐单。
第三章工作程序第十三条股份财务部在年初对所有直管项目作全年财务交叉检查的工作计划安排，上报公司领导审批。
第十四条股份财务部根据公司领导要求或批准的工作计划安排，抽调财务人员，而被抽到的项目财务人员按公司要求时间赶到股份本部集中，组建财务检查小组。
第十五条财务检查小组带上股份财务部开的财务检查介绍信，按公司要求时间赶赴被检查项目的现场。
第十五条被检查的项目经理部必须向财务检查小组提供所需的全部资料，并指定项目上工程、机料、财务专人配合。
第十七条财务检查小组应在3-5天内完成所有资料查阅工作，若被检查的项目经理部故意拖延时间，立即向股份公司财务部书面报告。
第十八条检查小组汇总检查结果，形成书面报告；股份财务部根据检查小组提供的检查报告资料向公司领导汇报，然后根据公司办公会议或领导批示，下达检查处理决定书。
第四章检查主要内容第十九条主要检查会计基础工作是否符合规范要求，是否达到财政部门的要求。
第一节检查原始凭证第二十条检查发票的合法性和真实性：1、检查发票是否有套印的“税务监制章”以及防假水印。
2、检查发票的“台头”（台照），其是否与本项目的名称或有关经营人员的姓名相符，否则，要查明在本项目报销的原因。
3、检查发票开出单位，看其业务发生地或开票单位与发票上的地理名称以及所在地税务机关名称是否一致。
4、检查发票内容，看其是否符合开票单位的经营业务范围，是否加盖开票单位的财务专用章。
5、检查发票时间，看其与报销时间、物资装运发票时间、验收时间间隔是否过长。
若时间间隔过长，又发现不真实的假发票，必须追查原因，有无营私舞弊行为。
6、检查发票票面的清晰完整性，看票面填写有无歪邪、错格现象，发票上的品名、数量、单价、金额、填制单位财务专用章、填制人员的签名或盖章等是否完整规范、字迹清晰一致，有无涂改现象及含糊不清的名称（如办公用品、会议费）等。
7、检查发票的填写情况，有无复写颜色，是否单联填写，是否发票副联，若单联填写，进一步查明原因，是否报销人员将空白发票自行填写，虚报冒领。
8、检查发票、验收单、计划书所列物资名称、规格、数量必须一致。
办理验收入库的物资，必须有仓库保管人员签字的“入库单”以及项目经理签字、材料负责人、材料会计签字的“验收单”。
不需办理验收入库的单据，发票背面必须有经办人、保管人、验收人、项目经理、项目其他领导的签字。
对于公司明文规定的控购物资，是否有相应的审批手续。
9、检查发票金额，看单价乘数量是否等于金额，分项加总是否正确，大小写前面有无截止号，金额是否相同，是否超过发票限额。
10、不允许以“白条”或“收据”替代发票。
第二十一条检查项目非生产性开支是否违反公司相关制度、规定。
第二十二条职工所有收入明细表，看各项收入是否符合公司规定，是否存在以各种名目发放补贴、奖金。
是否代扣个人所得税，对于外聘人员是否按公司相关制度的工资标准执行。
所有表是否有领款人签字。
第二十三条工程分包单位或劳务协作单位或外租设备结算凭证，结算依据是否完整，计量的工程草图和施工日志是否详细完整。
第二十四条检查已进行业务处理的原始凭证是否已加盖相应的“现金付讫”、“现金收讫”、“银行付讫”、“银行收讫”、“转帐付讫”、“转帐收讫”印章，作废原始凭证是否加盖“作废”章，是否加盖凭证编码章；是否有拆换现象第二十五条检查原始凭证处理单的报销粘贴的附件张数以及金额是否有涂改迹象。
是否存在用“白条”或其他无效票作为原始凭证的现象。
第二节检查记账凭证第二十六条对于费用报销记账凭证，是否按公司会计制度要求归集费用，是否有乱添加科目或科目乱使用现象。
第二十七条对于确认计量收入的记账凭证，凭证后是否附有完整的加盖业主单位公章的计量支付报表。
第二十八条检查每张记账凭证的会计主管、复核、制单、经办人员是否签字或盖章，有收付款业务的凭证是否有出纳签字或盖章。
第二十九条对于发现问题的会计凭证必须填写《发现问题会计凭证记录表》，并要求取得相应的举证资料。
第三节查阅经济合同第三十条合同的签订：1、合同金额是否在公司制度规定的授权范围之内,超越规定权限金额是否向股份公司、分、子公司报批；2、合同条款是否完善、是否有利于公司；是否条理明晰、措辞严谨；3、项目相关部门是否存有合同原本文件；4、合同的签订是否有项目部相关部门会签；5、已签订合同的单位是否按公司要求交纳了履约保证金。
第三十一条合同的结算：1、结算的单价数量是否按合同执行，对于劳务协作合同结算的单价数量与公司同业主签订的合同清单上的单价数量以及计量支付报表上的清单单价数量是否有出入。
2、结算程序是否符合公司相关规定，原始单据是否完善，是否有相关部门负责人的签字。
3、对于分包工程是否定期结算（实际结算和暂估结算）。
第三十二条款项支付：1、支付方式是否符合财务制度相关规定；2、是否按合同规定方式支付；3、支付金额是否按合同要求比率付款；4、是否已扣质量保证金；5、中期支付时垫付相关费用是否扣回；6、是否有超付款现象；7、最终结算是否签订确认书；8、支付的合同主体、方式、开户行、委托代理人等发生变动，是否有对方的声明或委托书。
9、收款单位必须开具加盖财务专用章的有效票据，要求财务专用章、签订合同的单位、收款单位三者名称一致。
10、办理收款业务的个人是否留有个人身份证复印件第三十三条根据查阅经济合同情况，认真填写《合同检查记录表》，对于违反公司规定的，并要求取得相应的举证资料。
第四节检查财务控制和监督第三十四条检查货币资金的控制和监督：1、是否按照公司要求，开设收入专户或网上银行。
2、所有货币资金流入（包括工程计量款、奖励款、废旧物资等）处理是否全部转入收入专户。
3、从公司临时借用的资金是否按文件批复的用途专项使用。
4、检查上报的每期资金使用计划、预算是否与实际经济事项相符，是否按公司批复的计划、预算执行。
5、内部资金调拨、支付是否按照公司规定要求办理，职工个人借款是否及时扣回，备用金是否冲减及时。
6、对外支付货币资金，是否按公司规定支付流程办理，检查有无风险。
7、每笔资金支出前是否全部经过项目财务负责人审核签字。
8、对项目的库存现金要进行现场盘点，并填写《库存现金清点表》。
9、检查项目银行存款日记帐，并要求索取截止检查当日的银行对帐单。
10、清点现金支票、转帐支票、电汇、银行汇票等银行票据以及收款收据，填写《单据清查表》。
11、根据现金日记帐、银行对帐单、收款收据的核对，判断是否漏记现金收入支出项目。
12、检查是否帐外有帐，私设小金库。
第三十五条检查财务成本费用的控制和监督：1、项目有配套的成本岗位责任制，有相应的处罚细则，并检查落实情况。
