第03章个人信用分析与评估

第一篇总论第一章信用1.信用的定义信用实质上是财产使用权的暂时让渡，这种让渡不是无偿的，而是以还本付息为条件。

同时，信用是一种契约关系，是以借贷为基础并受法律保护的产权契约关系。

2.信用的形式与特点3.经济学中的信用经济学中，信用是一种体现特定经济关系的借贷行为。

这种借贷活动可以采取商品形式，也可以采取货币形式。

信用是一种价值运动形式。

4.信用的构成要素1)有借有还——信用关系+信用标的；2)有约——信用载体(信用工具)；3)有期有息——信用条件(货币/借贷资本的时间价值。

5.信用工具的期限6.信用的分类1)商业信用2)银行信用3)国家信用4)消费信用5)国际信用6)民间信用7.经济信用化率经济信用化率即信用总规模同GDP的比。

该比率反映一国信用发展与经济发展的匹配程度，反映该国的信用发展水平，标志其经济信用化程度与信用化进程。

1．经济信用化率与一国的经济发达程度呈现明显的正相关关系；2．经济信用化率的变化有一定的规律性，主要是：经济信用化率的稳定具有阶段性，在一个经济周期内，是稳定的；☆经济发展进入新周期或新阶段，经济信用化率波动，大多数时期是上升；☆经济信用化率不是无限的，经济发展稳定后，该比率又会重新稳定；3．经济信用化率有3个区间：☆＞10 属于信用过度，典型国家—日本；☆＜1.5 信用不足，典型国家—中国；☆3—7 合理区间，代表国家—美国。

☆7.5是信用危机的警戒值。

8.为什么市场经济实信用经济1)从现代市场经济运作的特点来分析；—以负债经营为主,具有明显的扩张性—债权债务关系是最主要和最普遍的经济关系；—信用货币是最基本的货币形式2)从信用关系中的各部门来分析;3)从信用对现代市场经济的作用来分析。

—信用是维系市场交易的基本链条—信用能够实现交易成本的最低化—信用交易能够不断实现市场的扩展—信用关系最终反映市场的发育程度第二章信用管理1.信用管理体系的框架（课件）2.征信体系由此可见，建立社会信用体系的核心任务是建立一个功能完善的征信体系。

银行个人客户信用等级评定管理办法（试行）第一章总则第一条为科学评价个人客户信用状况，防范个人信贷业务风险，建立规范有序的业务管理机制，根据银行信贷管理制度及个人信贷业务基本规程，制定本办法。

第二条本办法所称个人客户是指向银行申请个人信贷业务的自然人，以及为我行信贷业务提供保证担保的自然人。

第三条个人客户信用等级评定，是指根据个人客户的基本情况、信用记录、还贷能力以及与银行的信用往来关系等指标，综合评价个人客户的资信情况，并据此确定个人客户信用等级。

第四条个人客户信用等级评定遵循“客观、真实、高效”的原则。

个人客户信用等级评定是个人客户信贷风险识别、计量和管理的重要手段，评定结果是我行个人客户准入退出、授信额度核定、贷款定价的重要依据，属银行内部管理信息，未经批准不得对外公布。

第二章评定对象第五条银行个人客户信用等级评定对象按个人客户收入来源分为工薪供职类和个私业主类两大类，分别适用相应的评价指标体系。

第六条本办法所称工薪供职类客户是指以单位工资薪酬为主要收入来源的自然人。

第七条本办法所称个私业主类客户是指以个人经营所得为主要收入来源的自然人，包括个体工商户、非法人资格的私营企业业主等。

第八条仅办理下列业务的客户可免予评级：（1）个人住房贷款业务；（2）银行规定的低风险信贷业务；（3）助学贷款、下岗失业小额担保贷款、到户扶贫贴息贷款、农户贷款等业务。

第九条对办理其他个人信贷业务的客户（信用卡透支除外）均应按本办法规定进行评级。

第十条对免评级客户，各行应按本办法规定采集相关评级信息并录入CMS个人客户信用评级子系统。

第三章评价指标与信用等级设置第十一条工薪供职类个人客户信用评价指标包括个人基本状况、个人信用状况、收入及还贷能力、合作关系等。

个私业主类个人客户信用评价指标包括个人基本状况、信用履约情况、经营发展情况、偿债能力和合作关系等。

第十二条个人客户信用等级评定实行百分制,评级结果按得分高低及特别规定，分为AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、B、C 八个级别。

初级银行从业资格考试风险管理辅导：信用风险管理初级银行从业资格考试风险管理辅导：信用风险管理信用风险管理是指通过制定信息政策，指导和协调各机构业务活动，对从客户资信调查、付款方式的选择、信用限额的确定到款项回收等环节实行的全面监督和控制，以保障应收款项的安全及时回收。

下面是应届毕业生店铺为大家搜索整理的初级银行从业资格考试风险管理辅导：信用风险管理，希望对大家有所帮助。

第三章信用风险管理占比25分。

易出多选题，重点章节。

第三章主要讲述了信用风险识别、计量、检测与报告、控制和资本计量，在复习时要注意法人和个人信用风险识别、内部评级法、违约概率模型、风险监测主要指标和关键业务流程/ 环节控制这些知识点。

3.1 信用风险识别考点01 单一法人客户信用风险识别1. 按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户;法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户;企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。

2. 对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析(对资产负债表和损益表分析)、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。

3. 财务报表分析关注四项内容：识别和评价财务报表风险、识别和评价经营管理状况、识别和评价资产管理状况、识别和评价负债管理状况;4. 盈利能力比率，衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力;效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力;杠杆比率，衡量企业所有者利用自身资金获得融资的能力，也判断企业的偿债资格和能力;流动比率，判断企业归还短期债务的能力，分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。

5. 现金流是指现金在企业内的流入和流出，分为三个部分：经营活动中的现金流、投资活动中过的现金流、融资活动中的现金流。

6. 非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。

第03章信用风险管理考试内容（一）掌握单一法人客户、集团法人客户、个人客户和贷款组合的信用风险识别要点（二）熟悉信用风险评估和计量的发展历程、基于内部评级的方法以及信用风险组合的计量（三）掌握信用风险监测、预警和报告的方法及内容（四）掌握信用风险限额管理、关键业务环节的信用风险控制和缓释方法（五）掌握信用风险资本计量的权重法、内部评级法（六）熟悉集中度风险的定义和特征、授信集中度管理主要框架（七）熟悉资产证券化的定义、分类和风险管理框架（八）掌握贷款损失准备管理与不良资产处置方法3.1 信用风险识别一、单一法人客户信用风险识别单一法人客户信用风险识别应主要从基本信息分析、财务状况分析、非财务因素分析、担保分析四个方面入手。

（一）基本信息分析商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，需要对客户的基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型（企业法人客户还是机构法人客户）、基本经营情况（业务范围、盈利情况）、信用状况（有无违约记录）等。

（二）财务状况分析财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。

对法人客户的财务状况分析主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。

1.财务报表分析（1）识别和评价财务报表风险（2）识别和评价经营管理状况（3）识别和评价资产管理状况（4）识别和评价负债管理状况2.财务比率分析（1）盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

销售毛利率、销售净利率、资产净利率（总资产报酬率）、净资产收益率（权益报酬率）、总资产收益率。

（2）效率比率，又称营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。

存货周转率、存货周转天数、应收账款周转率、应收账款周转天数、应付账款周转率、应付账款周转天数、流动资产周转率、总资产周转率。

中国⼈民银⾏关于印发《个⼈信⽤信息基础数据库数据报送管理规程(暂⾏)》和《个⼈信⽤信息基础数据库⾦融机构⽤户管理办法(暂⾏)》的通知⽂号：银发[2005]62号颁布⽇期：2005-03-16执⾏⽇期：2005-03-16时效性：现⾏有效效⼒级别：部门规章各国有独资商业银⾏、股份制商业银⾏，⼈民银⾏各分⾏、营业管理部，省会(⾸府)城市中⼼⽀⾏，⼤连、青岛、宁波、厦门、深圳市中⼼⽀⾏：在各有关银⾏的积极配合下，个⼈信⽤信息基础数据库已成功投⼊试运⾏，个⼈信⽤数据上报和个⼈信息查询已经成为各商业银⾏重要的⽇常⼯作。

为保障各商业银⾏数据报送⼯作顺利进⾏，规范个⼈信⽤信息的查询与使⽤，⼈民银⾏制定了《个⼈信⽤信息基础数据库数据报送管理规程(暂⾏)》和《个⼈信⽤信息基础数据库⾦融机构⽤户管理办法(暂⾏)》(见附件)，现印发给你们，请认真贯彻执⾏。

请⼈民银⾏各分⽀⾏将本通知转发⾄辖区内各城市商业银⾏，要求各城市商业银⾏结合系统推⼴进度，认真贯彻执⾏。

⼈民银⾏各分⽀⾏要做好相关的监督⼯作。

附件1个⼈信⽤信息基础数据库数据报送管理规程(暂⾏)⼀、总则第⼀条为做好个⼈信⽤信息基础数据库的数据采集⼯作，加强数据报送机构报送个⼈信⽤信息的管理，确保个⼈信⽤信息的保密和安全，制定本规程。

第⼆条中国⼈民银⾏银⾏信贷征信服务中⼼(以下简称“征信服务中⼼”)负责中国⼈民银⾏个⼈信⽤信息基础数据库的⽇常运⾏和维护。

第三条本规程所称数据报送机构是指向征信服务中⼼报送个⼈信⽤信息的商业银⾏和其他⾦融机构。

第四条数据报送机构应按照中国⼈民银⾏的要求，及时、准确和完整地报送本机构所有个⼈贷款、贷记卡和准贷记卡等业务的个⼈信⽤信息。

第五条数据报送机构和征信服务中⼼在个⼈信⽤信息的传递、接收和使⽤过程中，应当遵守国家有关保密的法律、法规。

⼆、报⽂的⽣成第六条数据报送机构应按照“个⼈信⽤信息基础数据库数据接⼝规范”的要求形成报送账户记录。

第七条数据报送机构在⽣成报⽂准备报送前，应先使⽤征信服务中⼼提供的预校验程序对报⽂进⾏校验。

个人信用综合评分标准个人信用综合评分是指通过对个人信用行为进行综合评估，以评定个人信用状况的一种标准。

在现代社会，个人信用已经成为了社会交往中不可或缺的一部分，而个人信用综合评分标准的建立和实施，对于促进社会诚信建设、规范市场秩序、保护消费者权益具有重要意义。

本文将从个人信用综合评分的意义、构成要素、评分标准等方面展开探讨。

首先，个人信用综合评分的意义不言而喻。

个人信用综合评分是对个人信用状况的客观评价，能够直观地反映一个人的信用水平和信用风险。

在金融、消费、就业、社会交往等方方面面，个人信用都扮演着重要角色。

一个良好的个人信用综合评分不仅有利于个人获得更多的信用资源和便利，还能够提高个人的社会地位和获得更多的发展机会。

因此，建立科学合理的个人信用综合评分标准，对于个人和整个社会都具有重要意义。

其次，个人信用综合评分的构成要素主要包括个人基本信息、信用历史、信用行为、社会关系和信用调查等几个方面。

个人基本信息主要包括个人的身份信息、联系方式等，这是个人信用综合评分的基础。

信用历史是评定个人信用的重要依据，包括个人的信用记录、信用报告等。

信用行为是指个人在金融、消费等方面的信用表现，包括个人的还款情况、消费习惯等。

社会关系是指个人在社会交往中的关系网络，包括个人的社交活动、社会声誉等。

信用调查是指对个人信用状况的调查核实，包括对个人信用信息的真实性和准确性进行核实。

这些构成要素共同构成了个人信用综合评分的基本框架，也是评定个人信用状况的重要依据。

最后，个人信用综合评分标准主要包括信用评级、信用评分和信用报告等几个方面。

信用评级是对个人信用状况进行等级划分，一般包括优秀、良好、一般、较差等几个等级。

信用评分是对个人信用状况进行具体分值评定，一般以一定的分值范围来评定个人的信用水平。

信用报告是对个人信用状况进行详细记录和说明，一般包括个人的信用历史、信用行为、社会关系等方方面面的信息。

这些标准共同构成了个人信用综合评分标准的基本内容，也是评定个人信用状况的具体依据。

个人信用等级评定标准
个人信用等级评定标准是根据个人信用状况和相关指标来评估个人的信用风险
程度，并确定个人信用等级的一种评定方法。

个人信用等级评定的标准包括但不限于以下几个方面：
1. 个人还款能力：评定个人的信用等级时，会考虑其还款能力。

这可以包括个
人的收入来源、职业稳定性、债务负担比例等因素的评估。

还款能力越强，个人信用等级越高。

2. 个人信贷历史：评定个人信用等级时，会参考个人的信贷记录。

这包括个人
的信用卡使用情况、贷款还款记录等。

良好的信贷历史有助于提高个人的信用等级。

3. 个人逾期情况：逾期还款是个人信用等级降低的重要因素之一。

评定个人信
用等级时，会考虑个人是否有逾期记录，以及逾期的次数和金额等因素。

逾期情况越严重，个人信用等级越低。

4. 其他因素：除了上述因素外，个人的工作稳定性、个人经营状况、社交关系
等也可能对个人信用等级产生影响。

例如，个人频繁更换工作或有未偿还债务可能会降低个人的信用等级。

值得注意的是，不同的信用评定机构可能会使用不同的评定标准和算法。

因此，个人的信用等级可能在不同的评定机构之间存在差异。

此外，个人信用等级评定标准也可能会因地域、行业等因素而有所差异。

个人信用等级评定标准的建立旨在提供参考和便利，帮助金融机构、商家和个
人判断个人信用风险，开展信贷、消费等相关业务。

个人在日常生活中要保持良好的信用记录，并根据个人信用等级评定标准的要求，合理规划和管理个人财务，以维护个人的信用等级。

这样不仅有助于个人获得更多的信用资源和优惠条件，还有利于社会和经济的发展。

个人信用评级报告尊敬的先生/女士：本信是根据您的信用历史及相关信息编制的个人信用评级报告。

该报告旨在评估您的信用风险水平，以便金融机构和其他相关方能在决定是否向您提供贷款、信用卡等信用产品时，更全面地了解您的信用状况。

下面是您的信用评级报告细节：一、个人基本信息姓名：XXX性别：XXX出生日期：XXX身份证号码：XXX联系方式：XXX二、信用评级根据我们对您的信用历史和相关信息的评估，您的信用评级为：信用评级：AAA评级说明：该评级代表您具有极低的信用风险，信用状况优秀，能够提供更好的金融服务和优惠利率。

三、信用历史我们对您过去几年的信用历史进行了详细的分析。

根据您的信用报告显示，您的还款记录良好，从未逾期或延迟偿还贷款、信用卡等债务。

这反映了您对债务的负责态度和良好的还款能力，使得您在信用评级中取得了较高的分数。

四、贷款和信用卡根据我们的评估，您目前拥有的贷款和信用卡的数量适中，并且您能够按时偿还所欠款项。

这表明您对借款负责，能够合理管理个人财务，并按时履行还款义务。

这些积极因素在您的信用评级中发挥了重要作用。

五、其他信用相关信息除了贷款和信用卡外，我们还考虑了其他与信用相关的因素。

根据您的信用报告，您在过去的几年没有财务纠纷、违约记录或其他重大不良事件。

这为您的信用评级提供了额外的支持，表明您在个人财务和信用管理方面具备稳健的能力。

六、信用评级使用范围您的个人信用评级AA已经在金融市场上建立了良好的声誉。

它将使您有资格获得更有利的贷款利率、信用卡额度提高、更低的保险费率等金融服务和优惠。

七、提高信用评级的建议尽管您已经取得了较高的信用评级，但您还可以采取以下措施进一步提高您的信用状况：1.保持良好的还款纪录：继续按时偿还所有贷款和信用卡账单，避免逾期或延迟。

2.合理管理借款：确保只借入您真正需要和能够偿还的资金，避免过度负债。

3.稳定的收入和就业：努力保持稳定的工作和可靠的收入来源，这将为您的信用评级提供额外的支持。