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《商业银行经营学》期末考试考点（复习原题+原题拓展考点）一、单项选择题1、依据《巴塞尔协议》的要求，商业银行的资本充分率最少要达到8% 。
（ P47）核心资本最少占总资本的50%，充分率最少要达到4% 。
2、在商业银行的收入中，属于手续费收入的是汇款业务收取的开销。
（ P333）手续费收入：存款账户的服务开销、其余服务费和佣金收入、其余等非利息收入。
利息收入：发放贷款利息、开销收入；证券投资利息收入；其余利息收入包含寄存同业所得利息、同业拆借、进行证券回购所得收入，以及购置其余银行刊行按期存单所得利息。
3、在商业银行的主要财务报表中，反应财务情况的是损益表（又称“利润表” ）。
（ P329-340）存量报表是时点的信息，流量是特准期间的信息。
财富欠债表：存量报表，反应了特准时点上银行的财务情况，是银行经营活动的静态表现；损益表：流量报表，是银行在报表期间经营活动的动向表现。
现金流量表：两种报表的联系，反应在一个经营期间内的现金流量根源和运用及其增减变化情况。
4、以手下于商业银行资本隶属资本的是未公然贮备。
（多项选择题有波及）（ P37）商业银行资本包含核心资本（或一级资本）和隶属资本（或二级资本）。
核心资本包含股本和公然的准备金，这部分最少占全部资本的50％。
隶属资本包含未公然的准备金、财富重估准备金，一般准备金或呆帐准备金、混淆资本工具和长久次级债务。
5、借钱人或许第三人在不转财富据有权的情况下，将财富作为财权的担保称为质押。
（参照18 题）（ P114）担保贷款包含：抵押贷款、质押贷款和保证贷款。
抵押贷款是指以借钱人或第三者的财富作为抵押发放的贷款；质押贷款是指以借钱人或第三者的动产或权益作为质物发放的贷款。
抵押和质押的差别：抵押的财富不转移据有，质押的动产转移债权人据有。
6、在杠铃投资法中投资资本主要投放在短期证券和长久证券。
（P175）7、我国银行主要推行的组织形式是分行制。
（ P18）单调银行制是指那些不建立分支机构的商业银行，比方美联储（银行持股公司制）。
国家开放大学电大专科《商业银行经营管理》2024期末试题及答案（试卷号：2047）国家开放大学电大专科《商业银行经营管理》期末试题及答案（试卷号：2047）一、单项选择题（每题3分，共15分）1．按照有关规定，商业银行一年以上（含一年）五年以下的贷款被称作()。
A．短期贷款B．中期贷款C．长期贷款D．中短期贷款2．由金融机构发行的期限浮动、利率与期限挂钩、分段累进计息的债券被称为()。
A．普通金融债券B．累计金融债券C．贴现金融债券D．浮动利率债券3．下列各项，属于商业银行的负债管理的是( )。
A．商业贷款理论B．购买理论C．可转换理论D．预期收入理论4．下列各项，不属于商业银行的业务风险的是( )。
A.网络故障风险 B．市场信誉风险C．市场风险D．法律风险5．下列风险中，属于国家风险的表现的是( )。
A．信用风险B．转移风险C．市场风险D．声誉风险二、判断题（判断正误并对错误的说明理由：每题3分，共15分）6．支付结算业务是由商业银行贷款业务派生出来的。
() 错误：是由存款业务派生出来的 7．商业银行负债业务的规模和结构制约着资产业务的规模和结构。
( ) 正确8．银行营销管理诸要素都与成本有关。
( ) 错误：银行产品的定价是收入因素。
9．商业银行信用风险源于借款方自身经营失败。
( ) 错误：不仅有借款方自身经营失败的原因，也有经济周期的客观原因。
10．我国加入WTO后，外资银行可以对中资企业和中国居民开办外汇业务。
( ) 正确三、填空题（每空1分，共8分）11．网上银行的风险包括两类，即基于互联网技术和信息技术导致的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。
12．银行担保类中间业务主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
13．银行负债管理的主要理论有销售理论和购买理论。
14.商业银行财务分析内容可以分为三大块，包括银行资金流动性分析、银行偿债能力分析和获利能力分析。
四、名词解释（每题4分，共12分）15.资本性债券：是为弥补银行资本不足而发行，是介于银行存款负债和股票资本之间的负债业务，它对银行收益和资产分配的要求高于优先股和普通股，次于银行存款人，还有到期要归还的限制，通常被称为银行的附属资本。
一、单项选择题1.（ A ）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、支付中介C、清算中介D、调节经济的功能2.对于发行普通股，下面的表述错误的是（ D ）。
A、发行成本比较高B、对商业银行的股东权益产生稀释作用C、资金成本总要高于优先股和债券D、总资本收益率下降时，会产生杠杆作用（优先股才产生杠杆作用）3．附属资本不包括（ B ）。
A、未公开储备B、股本C、重估储备D、普通准备金4．年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元，年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元，银行的适度资本为（ A ）。
A、12.5B、10C、10.2D、12.7 5．商业银行的（B ）是整个银行体系创造存款货币的基础。
A、资产B、负债C、所有者权益D、资本6．某银行通过５％的利率吸收１００万新存款，银行估计如果提供利率为５.５％，可筹资１５０万存款，若提供６％的利率可筹资２００万元存款，若提供６.５％的利率可筹集２５０万存款，若提供７％利率可筹３００万存款，而银行的贷款收益率为８.５％，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。
问存款利率为（ C ）时，银行可获最大利润。
A、5%B、6%C、6.5%D、7%7.某商业银行共筹集5亿元资金，其中以资金成本率8% 可筹集支票存款1亿元，以12% 的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性债券1亿元，成本率为16% 。
如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为15% ，定期与储蓄存款为5% 。
资本性债券全部用于盈利性资产上。
该行的税前平均成本率为（ D ）。
A、10%B、12%C、15%D、12.66%8.商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（ B ）。
A、一般性债券B、资本性债券C、国际债券D、政府债券9.商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（ A ）。
A、一般性债券B、资本性债券C、国际债券D、政府债券10.（ A ）不需要支付大量现金，因而不会影响收购银行的现金状况。
《商业银行经营管理》考试卷(共六大题,满分100分）一、名词解释（共6小题，每小题2分，共12分）1、商业银行2、流动性3、资本金4、转贴现5、现金资产6、信用贷款二、单选题(共15小题，每小题3分，共45分)1、我国的中央银行是中国人民银行，那么它是在什么时间，什么地方成立的呢？（）A.1934，上海B.1949，北京C.1948，石家庄D.1948,南京2、商业银行是（）.A、事业单位B、特殊企业C、国家机关D、商业机构3、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款,从而衍生出更多存款,扩大社会货币供给量。
这种功能被称为（）功能.A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务4、商业银行经营活动的最终目标是（）。
A、安全性目标B、流动性目标C、盈利性目标D、合法性目标5、商业银行贷款以商业行为为基础，并以真实商业票据为抵押，这种管理理论叫（）。
A 、资产转移理论 B、预期收入理论 C、资产管理理论 D、商业性贷款理论6、根据不同资金来源的流动性和法定准备金要求来决定资产分配的资产管理方法是（）A、比例管理法B、线性规划法C、资金分配法D、资金总库法7、按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（ )。
A、4％B、6%C、8%D、10％8、下列不属于巴塞尔《新资本协议》三大支柱的是( ）.A、最低资本要求B、监管审核C、市场约束D、公司治理结构9、( )是介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入,红利分配优于普通股票。
若银行倒闭，持有者有优先清偿权,但无表决权.A、普通股B、优先股C、中长期债券D、债券互换10. 商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（）A、活期存款B、定期存款C、存款D、储蓄存款11。
影响存款水平的内部因素，不包括（）。
A、金融当局的货币政策B、服务收费C、银行网点设置D、营业设施12、与股票或商品相联系的定期存单,这种储蓄工具被称为（）.A、可转让支付命令账户B、货币市场存款C、可转让定期存单D、指数存款证13、商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指( )。
《商业银行经营管理》复习题一、名词解释1、银行并购2、流动性需求3、现金资产4、商业银行负债5、资本充足率6、活期存款、核心存款和易变性存款7、银行控股公司制8、总分行制9、套期保值10、法定存款准备金二、选择题1、真正由中国人自己创办的中国通商银行建立的时间是（）。
A.1760年B.1840年C.1897年D.1935年2、商业银行是以（）为经营对象的信用中介机构。
A. 货币B.实物商品C. 股票D. 利率3、政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则，其中“M”是指（）。
A. 资本B.清偿能力C.管理D. 收益4、银行对已承诺贷给顾客没有使用的那部分资金收取的费用称为（）。
A. 贷款利率B.补偿余额C.承诺费D. 隐含价格5、下列关于商业银行表外业务的说法中，错误的是（）。
A.表外业务是不能列入银行资产负债表的业务B. 表外业务有风险C. 表外业务取得手续费收入D.表外业务取得利差收入6、下列各项，属于商业银行核心资本的是（）。
A.未分配利润B. 长期金融债券C. 一般准备金D. 未公开储备7、商业银行的（）是整个银行体系创造存款货币的基础。
A.资产B. 负债C. 所有者权益D.资本8、商业银行如果处于流动性正缺口时，说明流动性（）。
A.短缺B. 过剩C.平衡D.不确定9、关于利率敏感性正缺口，下列表述正确的是（）。
A. 利率敏感性资产大于利率敏感性负债B. 利率敏感性资产小于利率敏感性负债C. 利率敏感性资产等于利率敏感性负债D. 利率敏感性比率小于110、新巴塞尔协议要求银行在计算资本充足率时，计算公式的分母为（）。
A. 信用风险的所有风险加权资产B. 信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的利率风险和操作风险的资本C. 信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险D. 信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险的资本11、在商业银行的发展模式中，属于全能型模式的代表国家是（）。
《商业银行经营管理》2023-2024期末试题及答案
一、填空题（每空1分，共8分）
1．商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的功能是。
2．在分支行制下，商业银行分支机构的管理方式可分为三种类型：、、
3．营销者将其产品用户划分为大中小三类客户的营销方法是。
4．根据我国《金融企业会计制度规定》，金融机构必须提供的财务报表有资产负债表、、、
二、名词解释（每题4分．共12分）
1．票据贴现
2．结算中负债
3．资本充足率
三、单项选择题（每题3分，共15分）
1．商业银行的管理机构掌握着银行的经营管理权，直接对( )负责。
A．股东大会 B．董事会
C．监事会 D．检查委员会
2．由金融机构发行的期限浮动、利率与期限挂钩、分段累进计息的债券被称为( )。
A．普通金融债券 B．累计金融债券
C．贴现金融债券 D．浮动利率债券
3．下列各项，反映商业银行负债结构的比例是( )。
A．资本充足率 B．存贷款比率
C．拆借资金率 D．杠杆比率
4．下列各项，属于商业银行核心资本的是( )。
A．未分配利润 B．长期金融债券
C．一般准备金 D．未公开储备
5．商业银行的备付金比例应不低于( )。
A. 5% B．10%
C．15% D．20%
四、判断题（判断正误并对错误的说明理由；每题3分，共15分）
1．从商业银行发展的历史来看，主要有职能分工型模式和全能型模式两种，德国、美国、瑞士都是全能型模式的代表国家。
( )
理由：。
商业银行经营管理复习资料第一章商业银行概述1商业银行的性质一商业银行的性质商业银行是以货币资金为经营对象的特殊金融企业。
二.商业银行与企业的异同点1、相同点商业银行与一般企业一样，都需要必备的自有资本，实行独立核算，自主经营、自负盈亏、自担风险；经营目标是利润最大化。
2、不同点（1）从自有资本看，银行资本时双重资本金，包括所有者权益和债务性资本，而一般工商企业的自由资本主要是指所有者权益。
（2）从服务对象看，银行服务对象具有广泛性，可以是社会公众、企业或政府机构，包括社会所有经济部门。
一般工商企业都有特定的服务对象和消费者。
（3）从经营对象与内容看，银行更为特殊。
其经营对象是货币资金，经营内容是货币收付、借贷及各种与货币运动有关的或与之相联系的各种金融业务。
而一般工商企业的经营对象是具有一定使用价值的商品或普通劳务，经营内容主要从事商品生产与流通活动。
（4）从获得利润的渠道看，银行能够获得来自于资本高杠杆率的特殊利益，这是一般工商企业所不具有的。
（5）从经营风险及影响程度看，一般工商企业的经营风险主要来自于商品生产、流通过程，集中表现为商品是否产销对路，最大的经营风险是因商品滞销、资不抵债等而宣布破产倒闭。
单个企业破产造成的损失对整体经济的影响与冲击力相对较小；即使影响扩展到整个行业，其效应一般也是递减的。
而从银行经营风险的发生及影响程度看，则有很大不同。
银行业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，经营风险主要表现为经营活动中的双重风险，即存款的清偿性风险及贷款的信用风险。
除此以外，银行经营中还可能面对利率风险、汇率风险、以及在金融深化与发展、科学技术进步应用中出现的各种新型风险。
由于银行是社会经济活动中的中介，因此，某一家银行因各种因素而出现流动性危机，其可能演变为挤兑甚或倒闭，造成的危害远比一般工商企业更加严重，对整个社会经济的影响也更加广泛。
三.商业银行是特殊的金融企业1.商业银行有别与中央银行中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心，承担着宏观经济调节、货币政策制定等职责，具有较高的独立性，不对客户办理具体的金融业务，不以盈利为目的。
《商业银行经营管理》期末总复习一、重要知识点1、英格兰银行是历史上第一家股份制商业银行，于1694年建立。
世界上最早建立的银行是威尼斯银行，建立于1587年。
2、《巴塞尔协议》的主要内容、对我国商业银行资本管理的重要意义，对资本构成的规定，对资本充足率的规定等。
3、存款的相关成本4、政府对银行业进行监管的原则5、贷款按保障条件的分类6、资产负债管理的目标7、资产负债综合管理方法8、贷款价格主要由哪几部分构成9、现代租赁按性质可分为哪几类10、商业银行经营的原则11、我国商业银行的核心资本包括哪几部分12、存款按照流动性不同可分为哪几类13、存款的风险主要包括哪几方面14、存款按照来源的性质可分为哪几类15、存款的定价方法16、存款成本的构成17、贷款按质量不同可分为哪几类18、贷款利率包括哪几部分19、我国目前的担保贷款主要包括哪些20、负债管理方法21、资产管理的方法22、银行资金头寸的变化，最主要取决于银行存贷款资金运动的变化。
23、商业银行持有一定数量的现金资产，主要目的在于满足银行经营过程中流动性的需要。
24、银行现金资产管理的任务是在保证流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度。
25、从票据贴现日到票据到期日之间的时间，一般控制在六个月以内，最长不超过九个月。
26、内源筹集资本的持续增长率公式。
27、资产负债综合管理理论盛行于20世纪70年代后期。
28、银行资金缺口为负缺口时，市场利率上升，银行的净收益会下降。
29、财务报表分析主要是指资产负债表、损益表和现金流量表项目分析。
30、边际成本率与可用边际成本率计算公式。
31、资金分配法就是把各种资金来源按照周转速度和法定准备金的要求，分别按不同的比重分配到不同的资产形式中去。
32、我国资产负债比例管理指标体系中有多少指标，分哪几类。
33、财务比率分析是在财务报表的基础上，计算出借款人的流动性比率、盈利性比率、结构性比率和效率性比率。
课程：商业银行经营管理
一、判断题（共12题，每题5分）
第1题. 目前我国的商业银行资产业务中，占绝对比重的是贷款和证券投资。
对错
第2题.
通过商业银行的利润表可以了解银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。
对错
第3题. 商业银行具有信用创造功能，其信用创造有一定的限度。
对错
第4题.
商业银行的资本金数量并非越大越好。
对错
第5题.
我国国有独资商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
对错
第6题. 银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。
对错
第7题. 我国的政策性银行不以追求利润最大化为其经营目标。
对错
第8题.
按照偿还期对称原理的要求，偿还期的对称是相对的。
对错
第9题. 商业银行中间业务是其资产负债业务的延伸。
对错
第10题.
资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
对错
第11题. 我国商业银行的分支机构不具有法人资格。
对错
第12题.
如果商业银行的存贷比例超过了规定的比率，只能通过控制贷款总量的方法来降低。
第一章导言（银行、互联网金融）1.商业银行的职能是：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务2.金融百货公司称为现代银行的另一重要称号。
3.安全性目标、流动性目标、效益性目标是银行进行日常经营管理的三原则，银行要保持它们之间的协调和统一。
效益性目标是商业银行经营活动的最终目标，是其性质所决定的。
4.应对互联网金融的冲击，传统商业银行应当采取什么措施？（1）在业务体系上，银行业必须积极创新，完善服务方式，丰富服务品种，提供“金融超市”式的服务；（2）在经营方式上，银行业应该把传统营销渠道和网络营销渠道紧密结合；依靠大数据，做精准营销；（3）在经营理念上，银行业必须实现由“产品中心主义“向”客户中心主义“的转变；（4）在战略导向上，银行业必须调整与其他金融机构的关系，争取成为网络经济的金融门户。
第二章商业银行财务报表（资产负债表，利润表，现金流量表）1.资产负债表是使用最多的财务报表，是一种存量报表，反映了特定时点上银行测财务状况，是银行经营活动的静态体现。
2.中长期贷款与长期证券投资期限较长，流动性较差，但却是银行主要的盈利性资产。
3.短期负债各项目的共同特点是期限外金额波动大，难以稳定运用。
长期负债各项目区别于短期负债的特点是期限较长，金额稳定，可供银行长期运用。
4.利润表（损益表）是一种流量报表，是银行在报表期间经营活动的动态表现。
5.利息净收入+非利息净收入-贷款损失准备金=净利润（损失），净利润（损失）-所得税=税后净利润（损失）[具体利润表中的关系请查看PPT]6.营业税金及附加、业务及管理费具体包括内容可详见PPT7.不良贷款拨备覆盖率=贷款减值损失/不良贷款金额，贷款拨备率=贷款减值损失/各项贷款余额8.净利润是银行正常经费活动的最终成果，它综合反映了银行经营业绩，是银行绩效评估的基本指标。
9.现金流量表的编制原则为“现金收付实现制”，损益表的编制原则为“权责发生制”。
10.银行的现金来源：营业所得现金、资产减少所得现金、增加负债增发股本所得现金银行的现金运用：支付现金股利、支付现金增加资产、支付现金减少债务计算：拨备率和拨备覆盖率第三章商业银行绩效评价（股票价值、绩效评价指标、杜邦分析）1.银行股票价值最大化应当成为优于其他目标的最重要的目标。
商业银行是一个盈利性的企业，其目的在于在一个可接受的风险水平上，使股东在公司的投资的价值最大化。
2.影响股票价值的因素：（1）未来红利的价值，该预期值越高，股票价值越大；（2）股票已知的风险水平。
股票的回报率与已知的风险水平成正比。
股票风险越大，股东要求的回报率越高，股票价格越低。
因此，管理者应当利用各种手段降低风险或增加未来红利收入，提高股票价值。
3.银行绩效评价体系中用到的指标有：股权收益率（ROE），每股盈余（EPS），资产收益率（ROA），净利息收益率，净利息差，收入成本率，手续费及佣金收入占比，银行利润率（PM）。
（具体计算方法见计算题）4.银行清偿力和安全性指标中，净值/资产总额，净值/风险资产总额，资本充足率指标比率越高，清偿力越强；现金股权分配率（现金股权/净利润）指标越高，银行的利润积累能力越差，清偿力和安全性受到一定影响；资产增长率低于核心资本增长率，清偿能力加强，反之清偿能力减弱。
5.杜邦分析法（1）两因素：随着银行资产收益率代表的效益下降，银行必须以高杠杆率的形式承担更大风险，才可以取得理想的资本收益率。
（2）三因素：银行利润率指标体现了银行资金运用和费用管理的效率。
资产运用率体现了银行资产管理效率。
（3）四因素：银行税前利润反映了银行的资运用和管理效能。
计算：通过资产负债表等财务报表计算众多比率、杜邦分析第四章商业银行资本金管理（P21-42）1.银行资本的功能：（1）营业功能。
银行设立和发展的内在要求。
（2）保护功能。
是非预期损失的吸收器，是抵御风险的最后防线；增强公众信心，提高银行声誉。
（3）管理功能。
监管机构和银行自身管理。
2.资本盈余由外源资本渠道形成，主要由投资者超缴资本所为，反映银行资本的增值部分，接受捐赠所增加的资本等；留存收益由内源资本渠道形成，是尚未动用的银行累计税后利润部分。
3.《巴赛尔协议》是目前衡量与评估银行资本的最重要的国际性文件，该协议的重大进步是将银行资本与风险资产有机联系起来，资本及资本充足率的新角度评价银行的实力和银行抵御风险的能力，由扩张性的银行战略转化为更审慎的经营。
4.巴赛尔协议Ⅰ涉及的目标比率有：一级资本比率（+）二级资本比率（=）资本对风险资产比率，巴Ⅰ过分强调资本充足的倾向，忽视盈利性及其它风险，仅涉及信用风险，对市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险等非信用风险不重视。
5.巴赛尔协议Ⅱ的目标：一是继续促进金融体系的安全性和稳健性，至少维持金融体系目前的资本总体水平；二是促进公平竞争；三是提供更全面的处理风险的方案；四是使处理资本充足率的各种方法更为敏感地反映银行头寸及其业务的风险程序。
主要内容是：第一支柱最低资本要求（最低资本充足率8%），第二支柱监管者的监督检车，第三支柱市场约束，即市场纪律、信息披露。
6.巴赛尔协议Ⅲ要求核心一级资本不得低于风险加权资产的4.5%，一级资本不得低于风险加权资产的6%，总资本不得低于风险加权资产的8%，加上2.5%留存超额资本后，分别为7%，8.5%，10.5%。
杠杆率（一级资本与总风险暴露的比率）监管红线为3%。
流动性覆盖率（流动性资产储备与未来30日的资净流出量比值）不低于100%，净稳定资金比率（可用的稳定资金与所需的稳定资金之比）必须大于100%。
7.内源资本管理的特点：资本成本较低，不会造成股权稀释，全部纳税，受经济波动和利率变动的影响较大。
8.内源资本支持银行资产增长要受到以下三个因素的限制：（1）银行及金融当局所决定的适度的资本数额；（2）银行所能创造的净收入数额；（3）净收入总额中能够提留的数额9.外源资本的来源：发行普通股，发行优先股，发行次级债券和票据（各种方法的优缺点见书38页）计算：资本充足率、资本资产率、资本风险加权资产比率，内源资本管理计算公式，外源资本筹集方案比较第五章商业银行负债业务管理（P45-63）1.银行负债的作用：是商业银行吸收资金的主要来源；是保持银行流动性和盈利性的手段；负债的规模和结构决定其资产的规模和结构；构成社会流通中的货币量；是银行进行金融服务和监督的主要渠道。
2.存款工具创新的原则：规范性、效益型、连续性、社会性3.存款的定价方法：历史平均成本法（加权平均成本），边际成本法，市场渗透存款定价法，有条件定价法（价格表定价法），登记目标定价法（高层目标定价法），关系定价法4.非存款资金来源（短期借款，中长期借款）需要考虑的因素：每种非存款来源的相对筹资成本，每种资金来源的风险，所需资金的时间长短，银行的规模，利用各种资金来源要遵循的规则计算：资金成本率、资金加权平均成本率、边际存款成本率、存款定价方法第六章银行贷款业务与管理（P64-92）1.贷款种类：可根据贷款期限（活期，定期，透支），贷款保障程度（信用，担保，票据贴现），偿还方式（一次性，分期偿还贷款），贷款规模和对象（批发，零售），贷款质量（五级分类），银行发放贷款自主程度（自营，委托，特定）2.贷款定价方法：成本加成定价法，基准利率加点法（价格领导模型），客户盈利性分析定价法及其优缺点见PPT3.信用贷款，担保贷款，票据贴现，消费者贷款概念、种类、操作流程4.信用分析：5C原则，信用技术分析：流动性指标、杠杆比率、经营效率指标、企业盈利能力，贷款风险的控制计算：贷款定价方法，客户盈利性分析定价法第七章商业银行现金资产业务和流动性头寸管理（P191-211）1.银行流动性管理的核心问题是能够协调好流动性供求，以避免两种倾向：一是过多的流动性供给降低银行的盈利能力，二是流动性不足时银行不能立即去的所需要的资金而造成支付危机。
2.流动性净头寸=流动性供给-流动性需求3.流动性产生的原因（3点）见PPT 银行流动性管理问题的精髓（2点）4.资金头寸的预测：基本趋势预测（季节性、周期性因素的影响），资金结构法（对银行负债分类并加以权重），概率分析5.现金资产的构成：库存现金，在中央银行的存款，存放同业存款，在途资金6.现金资产的作用：保持清偿力，保持流动性7.现金资产管理的管理：存量适度原则，适时调剂流量原则，安全保障原则8.库存现金的日常管理，法定准备金，存款准备金，超额准备金，同业存款的管理计算：流动性需求第八章银行证券投资和中间业务管理（P121-163）1.银行证券投资的功能，工具和业务方式，我国商业银行证券投资对象，风险，投资策略2.流动性准备方法，梯形期限策略，杠铃结构方法，利率周期期限决策方法3.商业银行表外业务的含义，种类（4种）4.我国中间业务的九大类：支付结算类、银行卡业务、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管业务、咨询顾问类业务和其他类中间业务。
5.表外业务的宏观、微观风险6.表外风险资产=表外资产额X信用换算系数X表内相同性质资产的风险权数计算：银行证券投资的避税组合方法第九章商业银行资产负债管理理论和策略（P212-227）1.资产管理思想：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论、资金汇集法、资金配置法、线性规划法2.负债管理思想：储备头寸负债管理方法、全面负债管理方法3.利率敏感性缺口：利率风险的表现，敏感性缺口与净利息收入变动的关系，利率敏感性缺口管理（积极的策略、消极的策略）计算：融资缺口、利率敏感性比率第一章1.商业银行是依照《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人。
2.安全性目标：要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。
3.流动性目标：指银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。
4.效益性目标：这是商业银行经营活动的最终目标，要求银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。
第二章1.资产负债表：是综合反映商业银行在某一时点上资产、负债和资本金总体状况的报表，是商业银行最主要的财务报表之一。
资产负债表是使用最多的财务报表，是一种存量报表，反映了特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态体现。
恒等式为：资产＝负债＋股权资本（或所有者权益）2.流动资产：流动资产主要有现金及存放中央银行款项、存放同业及其他机构款项、拆出资金、短期贷款与短期投资等，它是银行资产中流动性较高的部分。
3.长期资产：长期资产主要由中长期贷款、持有至到期日的投资、应收账款类投资、长期股权投资、固定资产以及其他长期资产等项目所构成。
