自考00150金融理论与实务复习资料二

完整复习资料-00150金融理论与实务-自考金融理论与实务复习要点第一章货币与货币制度1、实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。

512、银行券：是银行发行的以银行自身为债务人的纸质票证。

533、马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。

西方学者：交易媒介、计价单位、价值的贮藏。

544、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。

565、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类、规定货币的法定支付能力。

566、规定货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。

567、无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。

578、有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。

579、劣币驱逐良币现象。

5910、金币本位制的特点：黄金为法定币才，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。

5911、金块本位制：这是市场上流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券智能达到一定数量后才能兑换成金块（了解）59。

12、金汇兑本位制又称虚金本位制，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，银行券不能再国内兑换黄金（了解）59。

13、不兑现信用货币制度特点：一是流通中的货币都是信用货币、二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的、三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行调整。

6014我国的人民币制度主要内容：一人民币是我国的法定货币、二人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币、三2005年7月21日，我国开始实行市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节有管理的浮动汇率制。

《⾦融理论与实务》（课程代码00150）试题及答案复习资料《⾦融理论与实务》(课程代码00150) 第⼀⼤题：单项选择题(总分：60分)1、观念形态的货币只能发挥（）A.价值尺度职能B.流通⼿段职能C.货币贮藏职能D.⽀付⼿段职能标准答案：A2、提出“价值尺度与流通⼿段的统⼀是货币”的经济学家是（）? A.马克思B.马歇尔C.庇古D.费雪标准答案：A3、货币资本化的⾼级形式是（）A.产业资本B.商业资本C.⾦融资本D.借贷资本标准答案：C4、⽬前我国的同业拆借市场利率属于（）A.官定利率B.公定利率C.市场利率D.优惠利率标准答案：C5、美国的中央银⾏制度属于（）? A.单⼀型B.复合型C.跨国型D.准中央银⾏型标准答案：A6、商业银⾏的经营⽬标是（）? A.利润最⼤化B.规模最⼤化标准答案：A7、保险的基本职能是（）A.损失评估B.损失核算C.组织经济补偿D.危险测定标准答案：C8、按信托⾏为的不同可将信托分为（）A.公益信托和私益信托B.设⽴信托和法定信托C.商事信托和民事信托D.契约信托和遗嘱信托标准答案：D9、下列属于商业银⾏表外业务的有（）? A.同业拆借B.贷款承诺C.证券回购D.抵押贷款标准答案：B10、下列属于不可保财产的是（）A.古币B.艺术品C.货币D.码头标准答案：C11、马克思的货币起源说⽴⾜于（）A.劳动价值论B.商品价值论C.劳动价格论D.商品价格论标准答案：A12、马克思认为正常情况下的利率⽔平应（）A.等于平均利润率B.⼤于平均利润率D.介于平均利润率与资本收益率之间标准答案：C13、公定利率的决定主体是（）A.政府B.中央银⾏C.市场D.⾏业⾃律组织标准答案：D14、强调商业银⾏贷款应以真实商业票据作抵押的经营管理理论是（）? A.商业贷款理论B.预期收⼊理论C.资产负债综合管理理论D.资产转移理论标准答案：A15、最早经营信托业务的机构是（）A.保险公司B.信托公司C.商业银⾏D.证券公司标准答案：A16、最早全⾯发挥中央银⾏职能的是（）A.瑞典银⾏B.美联储C.法兰西银⾏D.英格兰银⾏标准答案：D17、我国⽬前实⾏的中央银⾏制度是（）? A.⼀元式B.⼆元式C.复合式D.跨国式标准答案：A18、下列属于特殊约定承保财产的是（）? A.邮票B.票证C.⽂件D.账册19、我国三家政策性银⾏成⽴的时间是（）A.1993年B.1994年C.1995年D.1996年标准答案：B20、保险的基本职能是（）A.损失评估B.损失核算C.组织经济补偿D.危险测定标准答案：C21、下列各项货币形式最原始的⼀种是? A.实物货币B.⾦属货币C.存款货币D.电⼦货币标准答案：A22、最早实⾏⾦本位制的国家是A.德国B.英国C.美国D.法国标准答案：B23、1944年建⽴的国际货币制度是A.⽛买加货币体系B.欧洲货币联盟C.布雷顿森林体系D.北美⾃由贸易区标准答案：C24、从宏观来看，在信⽤关系中货币资⾦的供给者是B.政府部门C.个⼈部门D.⾮⾦融企业标准答案：C25、⼯商企业间以赊销或预付货款等形式提供的信⽤称为? A.商业信⽤B.消费信⽤C.银⾏信⽤D.国家信⽤标准答案：A26、货币退出流通领域执⾏的职能是A.计价单位B.交易媒介C.⽀付⼿段D.财富贮藏标准答案：D27、⼀种货币与其他多种货币双边汇率的加权平均汇率称为? A.即期汇率B.有效汇率C.远期汇率D.名义汇率标准答案：B28、布雷顿森林体系实质上是⼀种A.⾦币本位制B.⾦块本位制C.⾦汇兑本位制D.纸币本位制标准答案：C29、发⾏我国符合国际标准的第⼀张信⽤卡的银⾏是A.⼴东发展银⾏B.深圳发展银⾏D.中国建设银⾏标准答案：A30、包含了通货膨胀因素的利率通常称为A.固定利率B.浮动利率C.名义利率D.实际利率标准答案：C第⼆⼤题：多项选择题(总分：40分)1、货币最基本的职能是( )A.价值尺度B.流通⼿段C.贮藏⼿段D.⽀付⼿段E.世界货币标准答案：A, B2、现代信⽤货币制度下国际货币的特点有（）A.规定有法定含⾦量B.在国际结算中⼴泛应⽤C.可⾃由兑换成其他货币D.输出国外需货币主管当局批准E.币值波动强烈标准答案：B, C, E3、消费信⽤的⽅式有( )B.债券发⾏C.按揭贷款D.住房抵押贷款E.信⽤卡透⽀标准答案：A, C, D, E4、民间信⽤的特点是（）A.灵活B.规范C.风险⼤D.利率低E.易发⽣违约纠纷标准答案：A, C, E5、政策性银⾏的资⾦主要来源于（）A.财政预算拨款B.发⾏⾦融债券C.吸收居民储蓄存款D.同业拆借款E.吸收企业活期存款标准答案：A, B6、⾮银⾏⾦融机构包括（）A.保险公司B.基⾦公司D.投资银⾏E.商业银⾏标准答案：A, B, C, D7、流通中的货币主要包括（）A.发挥价值尺度职能的货币B.发挥流通⼿段职能的货币C.发挥⽀付⼿段职能的货币D.发挥贮藏⼿段职能的货币E.发挥世界货币职能的货币标准答案：B, C8、⽬前我国居民储蓄存款利率属于（）A.固定利率B.浮动利率C.官定利率D.市场利率E.公定利率标准答案：A, C9、下列对信⽤的表述正确的有（）A.信⽤是⼀种经济上的借贷⾏为B.信⽤具有还本付息的特点C.信⽤活动中所有权发⽣了转移E.信⽤是以偿还和付息为条件的价值单⽅⾯让渡标准答案：A, B, D, E10、决定我国利率总⽔平主要因素有( )A.市场物价总⽔平B.银⾏经营成本C.资⾦供求状况D.国有企业利息承受⼒E.期限标准答案：A, B, C, D复习资料《⾦融理论与实务》(课程代码00150) 第⼀⼤题：单项选择题(总分：60分)1、下列关于⼈民币的表述错误的是（）A.1948 年12 ⽉1 ⽇开始发⾏B.是⼀种信⽤货币C.曾经规定过含⾦量D.有主辅币制度标准答案：C2、现代经济制度下商业信⽤的规范形式应该是（）? A.⼝头信⽤B.挂账信⽤C.强制信⽤D.票据信⽤标准答案：D3、需要承兑的商业票据是（）A.商业本票B.商业期票C.商业汇票D.⽀票标准答案：C4、中央银⾏保管外汇、黄⾦储备体现的职能是（）C.监管的银⾏D.国家的银⾏标准答案：D5、保值储蓄使居民储蓄存款的实际利率（）? A.等于名义利率B.等于通货膨胀率C.等于票⾯利率D.⼤于或等于零标准答案：B6、能够创造存款货币的是（）A.中央银⾏B.商业银⾏C.投资银⾏D.政策性银⾏标准答案：B7、商业银⾏的核⼼资本包括（）A.股本和⾦融债券B.股本和公开储备C.股本和未公开储备D.⾦融债券和公开储备标准答案：B8、代位追偿的⽬的是防⽌被保险⼈获得（）? A.双重赔偿B.虚假赔偿C.转移赔偿D.越位赔偿标准答案：A9、《巴塞尔协议》规定协议签署国银⾏的最低资本限额为（）? A.银⾏风险资产的10%B.银⾏风险资产的8%C.银⾏风险资产的6%D.银⾏风险资产的4%标准答案：B10、⽬前我国使⽤的保险补偿⽅式不包括（）A.⽀付现⾦B.修理C.更换11、⾦本位制度下，决定两国汇率⽔平的基础是（）A.购买⼒平价B.物价指数之⽐C.铸币平价D.货币的对内价值之⽐标准答案：C12、能够创造基础货币的机构是（）A.中国⼈民银⾏B.中国⼯商银⾏C.国家开发银⾏D.中国进出⼝银⾏标准答案：A13、信⽤活动中货币执⾏的主要职能是（）A.价值尺度B.⽀付⼿段C.流通⼿段D.贮藏⼿段标准答案：B14、商业银⾏按⼀定的利率购进未到期票据的⾏为是（）? A.回购协议B.同业拆借C.贴现D.证券投资标准答案：C15、下列不属于信托职能的是（）A.财务管理职能B.资⾦融通职能C.信⽤服务职能D.⽀付中介职能标准答案：D16、商业银⾏速动资产的特点是（）A.安全性强B.流动性强17、欧元正式启动的时间是（）A.1998年1⽉1⽇B.1999年1⽉1⽇C.2000年1⽉1⽇D.2001年1⽉1⽇标准答案：B18、以经营⼯商业存、放款为主要业务的⾦融机构是（）? A.中央银⾏B.商业银⾏C.投资银⾏D.证券公司标准答案：C19、货币在交换中起的媒介作⽤时发挥的职能是（）A.价值尺度B.流通⼿段C.⽀付⼿段D.货币贮藏标准答案：B20、需要承兑的票据是（）A.商业本票B.⽀票C.商业汇票D.商业期票标准答案：C21、在外汇市场上，买⼊汇率与卖出汇率的算术平均数称为A.中间汇率B.市场汇率C.有效汇率D.远期汇率标准答案：A22、⼀国的汇率⽔平基本上由市场决定、没有⼀个基准汇率的汇率制度称为? A.货币局制度D.爬⾏盯住汇率安排标准答案：B23、认为两国货币兑换⽐率主要由两种货币购买⼒之⽐决定的理论是? A.国际借贷说B.购买⼒平价理论C.汇兑⼼理说D.利率平价理论标准答案：B24、下列各项影响汇率变动的因素属长期的是A.经济增长B.利率C.⼼理预期D.政府⼲预标准答案：A25、下列各项影响汇率变动的因素属短期的是A.通货膨胀B.经济增长C.国际收⽀D.利率标准答案：D26、下列各项属货币市场⼯具的是A.国库券。

第二章信用一、单项选择题1.工商企业间在销售商品时由购货企业向销货企业支付的预付款是( )性质。

A．民间信用 B．银行信用 C．商业信用 D．消费信用2.短期信用的借贷期限通常为( )。

A.1年以内B.1~10年C.10年以上D.5年以内3.（）是指工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。

A. 银行信用B. 商业信用C. 国家信用D. 消费信用4.最典型的间接融资是( )。

A．发行企业债券 B．发行股票 C．商业银行的存贷款业务 D．发行中央政府债券5.直接融资的局限性有( )。

A．对于货币资金需求者来说，筹资成本较高B．对于货币资金供给者来说，在直接融资中承担的风险高于间接融资C．期限长 D．减少了资金供给者对资金使用的关注6.下列关于银行信用和商业信用关系的表述中，错误的是( )。

A．银行信用克服了商业信用的局限性 B．银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展C．银行信用在商业信用广泛发展的基础上产生而来 D．商业信用在银行信用广泛发展的基础上产生而来7.（）是指以政府作为债权人或债务人的信用。

A. 银行信用B. 商业信用C. 国家信用D. 消费信用8.以下不属于间接融资优点的是( )。

A．灵活便利 B．具有规模经济 C．分散投资、安全性高 D．有利于引导货币资金合理流动9.最典型的间接融资是( )。

A．发行企业债券 B．发行股票 C．商业银行的存贷款业务 D．发行中央政府债券10.商业信用的基本形式是( )。

A．口头信用 B．挂账信用 C．赊销和预付货款 D．分期付款11.信用的最基本特征是( )。

A．信誉为本 B．让渡性 C．偿还性 D．固定性12.下列项目中不属于国家信用工具的是( )。

A．地方政府债券 B．中央政府债券 C．政府担保债券 D．金融债券13.商业银行向个人发放的用于购买小轿车的贷款是( )。

A．民间信用 B．银行信用 C．消费信用 D．商业信用14.经济范畴中的信用是一种( )。

金融理论与实务（00150适用全国）速记宝典一、简答题命题来源：围绕学科的基本概念、原理、特点、内容。

答题攻略：（1）不能像名词解释那样简单，也不能像论述题那样长篇大论，但需要加以简要扩展。

（2）答案内容要简明、概括、准确，即得分的关键内容一定要写清楚。

（3）答案表述要有层次性，列出要点，分点分条作答，不要写成一段；（4）如果对于考题内容完全不知道，利用选择题找灵感，找到相近的内容，联系起来进行作答。

如果没有，随意发挥，不放弃。

考点1：简述货币制度的构成要素。

答：1.货币制度是指国家对货币有关要素，货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。

2.构成要素:(1)规定货币材料(2)规定货币单位；(3)规定流通中货币的种类；(4)规定货币的法定支付能力；(5)规定货币的铸造或发行。

考点2：简述我国人民币制度主要内容。

答：(1)人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共和私人债务，任何单位和个人不得拒收；(2)人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币；(3)2005年7月21日，我国开始实行以市场供求为基础，参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。

考点3：简述国际货币体系的历史演变。

答：1.布雷顿体系:(1)实行“双挂钩”的国际货币体系，(2)实行固定汇率制，(3)建立一个永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF）。

特里芬提出布雷顿森林体系具有内在不稳定性及危机发生的必然性，称为特里芬难题。

2.牙买加体系:(1)将浮动汇率制和其他浮动汇率制度合法化；(2)黄金非货币化；(3)国际储备货币多元化；(4)国际收支调节形式多样化。

考点4：简述间接融资的优点。

答：(1)灵活便利；(2)分散投资、安全性高；(3)具有规模经济。

考点5：简述商业信用与银行信用关系。

答：(1)银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。

银行信用通过办理商业票据贴现和抵押贷款、银行承兑汇票等业务将商业信用(企业信用)转变为银行信用。

00150金融理论与实务自考-重点资料复习资料D企业或者那些与政府相关的部门。

10〔领会〕简述消费信用的典型形式及其作用?【2014.04论述结合次贷危机一起理解】一、消费信用的典型形式：1、赊销赊销：是工商企业对消费者个人以商品赊销的方式提供的短期信用，即工商企业以延期付款的方式销售商品，到期后消费者一次付清货款。

2、分期付款：分期付款是指消费者购买消费品时只需支付一部分货款，然后按合同条款分期支付其余货款的本金和利息。

3、消费信贷：消费信贷是银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式对消费者个人发放的贷款，消费贷款的期限一般比较长，最长可达20年至30年。

二、消费信用的作用：如果没有消费信用，一方面，住房和耐用消费品的销售量会因消费者的购买能力不足而降低，从而影响这些行业与企业的发展，另一方面，对于消费者个人来说，他也不能提前消费住房和耐用消费品这些对其生活质量有着重要影响的商品。

但是，如果消费者个人过度依赖消费信用进行提前消费，则会给自己带来沉重的债务负担，一旦其收入出现波动，就会陷入偿债危机，不仅个人信用丧失，还会波及向其提供消费信用的工商企业和商业银行等金融机构，引起一系列的连锁反应。

2007年美国次贷危机的爆发突出地显现了这一点。

因此，对消费信用在一国社会经济生活中的作用要有一个清醒的认识，要从正反两个方面来看。

1、消费信用的积极作用：（1）消费信用的正常发展有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，从而促进一国的经济增长。

（2）消费信用的发展为消费者个人提供了将未来的预期收入用于当前消费的有效途径，使其实现了跨时消费选择，提升了消费者的生活质量及其效用总水平。

（3）消费信用的正常发展有利于促进新技术、新产品的推销以及产品的更新换代。

2、消费信用的不利影响：（1）消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾。

（2）由于消费信用是对未来购买力的预支，在延期付款的诱惑下，如果消费者对自己未来预期收入判断失误，过度负债进行消费，就会使消费者的债务负担过重，导致其生活水平下降，甚而引发一系列的连锁反应，危及社会经济生活的安全。

2013年1月《00150 金融理论与实务》复习重点答题要求：请条理清楚。

一、货币的职能。

P541、马克思将货币的只能概括为价值尺度、支付手段、货币贮藏、世界货币五个方面。

其中最基本的职能是价值尺度和流通手段2、交易媒介三个职能。

计价职能、交易媒介、支付手段。

并分别加以说明。

3、财富贮藏职能。

二、计算现值与终值。

（单利、复利） P88已知本利和，求现值，复利P=S/（1+r）n单利P=S/1+n.r三、利率的作用。

P931、利率在微观经济活动中的作用。

A、利率的变动影响个人收入在消费和储蓄之间的分配。

B、利率的变动影响金融资产的价格，进而会影响人们对金融资产的选择。

C、利率的变动影响企业的投资决策和经营管理。

2、利率在宏观经济调控中的作用。

四、债券与股票的区别。

区别是 6 点。

性质不同，作用不同，收益不用，权益不同。

1.二者权利不同：债券是债权凭证。

股票则不同，股票是所有权凭证。

2.二者目的不同：发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金。

发行股票则是股份公司创立和增加资本的需要，筹措的资金列入公司资本。

3.二者期限不同：债券有偿还期，而股票具有永久性。

4.二者收益不同：债券利息固定，而股票的红利股息不固定。

5.二者风险不同：股票风险较大，债券风险相对较小。

第一，债券利息是公司的固定支出，属于费用范围；股票的股息红利是公司利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序列在债券利息支付和纳税之后。

第二，倘若公司破产，清理资产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后。

第三，在二级市场上，债券因其利率固定，期限固定，市场价格也较稳定；而股票无固定期限和利率，受各种宏观因素和微观因素的影响，市场价格波动频繁，涨跌幅度较大。

共同点： P1241.两者都属于有价证券。

2.两者都是筹措资金的手段。

3.两者的收益率相互影响。

五、债券收益率的衡量指标。

P153 计算题。

参照 2012 年 10 月第 33 题1、名义收益率。

金融理论与实务一、考试时间：150分钟二、考试题型及分值多选题判断题计算题简答题论述题合计5题（2分/题）5题（3分/题）2题（8分/题）3题（8分/题）1题（15分/题）36题10分15分16分24分15分100分三、历年真题分析【答案】A【答案】C【答案】B三、历年真题分析【答案】BE【答案】ABCDE【答案】ABDE三、历年真题分析【答案】正确【答案】正确三、历年真题分析【答案】【答案】三、历年真题分析【参考答案】【参考答案】三、历年真题分析【参考答案】【参考答案】论述题讲解【参考答案】论述题讲解四、课程复习方法教材。

考试是把教材的内容换个形式来考察，教材是基础，做题。

以真题为主，历年真题知识点重复率较高，做题的时总结。

错误的地方做笔记，反复看。

每学完一章的内容，应注重积累，学习过程中，不要死记硬背，应听课理解，要善考前集中记忆——简答题和论述题可能的考点。

考试注意事项本章考点归纳考点1 货币形式的演变【答案】A考点2 货币的职能【答案】C考点3 货币制度的构成要素【答案】ABCDE考点4 国家货币制度的历史演变考点4 国家货币制度的历史演变【答案】ABD讲解归纳与举例考点5 国际货币体系的历史演变【答案】A 讲解归纳与举例考点6 我国人民币制度主要内容【答案】C讲解归纳与举例本章考点归纳考点1 五部门经济中的信用关系【答案】D讲解归纳与举例考点2 直接融资的优缺点讲解归纳与举例【参考答案】（1）有利于引导货币金合理流通，实现货币资金的合理考点3 间接融资优点。

自学考试《金融理论与实务》各章重点2自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第二章信用一、基本知识点第一节信用的含义与作用1、信用从属于两个范畴：一个是道德范畴，一个是经济范畴。

2、诚信是市场经济持续发展的道德基础。

3、经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。

4、道德范畴中的信用与经济范畴中的信用既有联系又有区别。

5、经济范畴中的信用作为一种借贷行为，普遍存在于现代的市场经济运行中。

6、现代市场经济又被称为信用经济。

7、在现代市场中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要通过信用方式来调剂。

8、现代市场经济中，债权债务关系普遍存在于各类经济行为主体的现实经济生活中。

9、五个部门：个人部门、非金融企业部门、政府部门、金融部门和国外部门。

10、个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者；企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者；信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者，政府的货币收支主要是其财政收支；国际收支是指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支；金融机构的主要功能上充当信用中媒介。

11、直接融资与间接融资共同构成微观金融活动。

12、间接融资中贷币资金的供求双方不形成直接的债权债务关系。

最典型的间接融资是商业银行的存贷款业务。

13、我国的社会融资结构中，间接融资一直居于主体地位。

14、信用在现代市场经济运行中的积极作用和消极作用：积极作用：调剂货币资金余缺，实现资源优化配置；动员闲置资金，推动经济增长；消极作用：信用风险威胁社会经济生活。

第二节现代信用形式1、按期限可以将信用划分为短期信用（1年以内）、中期信用（1至10年）和长期信用（10年以上）。

2、商业信用是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。

赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。

3、商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一。

00150 金融理论与实务（样本）《金融理论与实务》周升业主编中国财政经济出版社第一章货币第一节货币是商品经济发展的产物第二节货币的职能第三节币值第四节人民币第五节国际货币第二章信用和融资方式第一节信用及其职能第二节信用的基本形式第三节间接融资方式和直接融资方式第三章利息和利率第一节利息和利率的基本概念第二节利率的种类第三节利率总水平的决定因素第四节我国的利率体系和利率决定第四章金融机构体系第一节金融机构体系的构成第二节商业银行第三节中央银行第四节非银行金融机构第五节政策性金融机构第五章商业银行业务第一节商业银行的经营原则和管理理论的发展第二节商业银行的负债业务第三节储蓄存款第四节商业银行的资产业务第五节商业银行的其他业务第六章信托与租赁第一节信托的概念、种类及其职能第二节信托业务第三节租赁业务第七章保险第一节保险的概念和职能第二节保险的种类和原则第三节保险合同与保险市场第四节保险业务第五节保险业务管理第八章金融市场运行第一节金融市场的功能与构成第二节金融市场的运行的微观基础第三节金融市场运行的实现考察第九章证券市场投融资业务与风险管理第一节从事证券市场投融资业务的基本规则第二节股票市场的投融资业务第三节债券市场的投融资业务第四节投资基金市场第五节衍生金融工个及其在风险管理中的作用第十章对外金融关系第一节国际收支第二节外汇与汇率第三节利用外资第四节外汇管理第十一章货币供求与均衡第一节货币的需求第二节货币的供给第三节货币供求与社会总供给和总需求第十二章通货膨胀与通货紧缩第一节通货膨胀与通货紧缩的内涵和度量第二节通货膨胀的成因第三节通货膨胀对经济的影响第四节通货膨胀的治理第五节通货紧缩的成因和影响第六节通货紧缩的治理第十三章货币政策第一节货币政策目标第二节货币政策工具第三节货币政策的传导第四节货币政策与财政政策的配合1.1．货币的形态经历的阶段依次是，（A）A．实物货币一金属货币一银行券一信用货币B．金属货币一实物货币一信用货币一银行券C．纸币一金属货币一信用货币一实物货币D．信用货币一金属货币一实物货币一银行券1.2．在金属货币流通的条件下，具有货币内在价值的是（C）A．商品货币B．纸币C．金属货币D．信用货币1.3．作为流通手段的货币，必须是现实的货币，但可以由不足值的，甚至完全没有价值的，由国家发行并强制流通的代替的是（C）A．价值符号B．信用符号C．货币符号D．商品符号1.4．货币的两个最基本的职能是（D）A．价值尺度和支付手段B．支付手段和贮藏手段C．支付手段和流通手段D．流通手段和价值尺度1.5．货币执行流通手段职能时（A）A．必须是现实的货币B．必须是观念上的货币C．可以是现实的货币D．可以是观念上的货币1.6．在现代信用货币和纸币流通条件下，货币不具有内在价值，其所代表的价值表现为（A）A．货币购买力B．商品价格C．商品数量D．物价水平1.7．货币在衡量并表示商品价值大小时，执行（A）A．价值尺度职能B．流通手段职能C．贮藏手段职能D．支付手段职能1.8．货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行（D）A．价值尺度职能B．流通手段职能C．贮藏手段职能D．支付手段职能1.9．汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被称之为货币的（B）A．内在价值B．对外价值C．通货膨胀D．物价上涨1.10．在现代信用货币流通条件下，汇价的基础是（D）A．汇率B．货币的对外价值C．政局状况D．货币的对内价值1.11．在不兑现信用货币流通条件下，确定两国货币汇价的基本依据是（A）A．两国货币购买力的对比B．两国的国际收支状况C．两国的外汇管理政策D．两国的税收政策1.12．中国人民银行发行人民币形成一种负债，人民币持有人是债权人；人民币是通过信用程序发行出去的，因此，它是一种（D）A．金属货币B．实物货币C．代用货币D．信用货币1.13．在实际经济生活中，引起汇价变动的直接因素一般是（D）A．物价水平的波动B．利率水平的波动C．货币政策的调整D．国际收支状况的变化1.14．为政府弥补财政赤字而向银行透支所增加的货币发行，通常被称之为（B）A．信用发行B．财政发行C．经济发行D．国债发行1.15．中国国内一切货币支付、结算和外汇牌价的统一尺度和计算单位是（B）A．美元B．人民币C．港币D．欧元1.16．在不兑现信用货币制度条件下，在世界上行使货币职能的国际货币应具备（A）A．广泛的可接受性B．广泛的流动性C．公认的安全性D．高度的稳定性2.1．货币资本化的高级形式是（D）A．商业资本B．产业资本C．信贷资本D．金融资本13.20．中国人民银行开始通过国库券市场买卖国库券的年份是（D）A．1985年1月B．1985年4月C．1986年4月D．1996年4月1.1．自货币产生以来，货币形态经历了以下哪些阶段（BCE）A．电子货币B．金属货币C．商品货币D．代用货币E．信用货币1.2．货币最基本职能包括（AB）A．价值尺度B．流通手段C．货币贮藏D．支付手段E．世界货币1.3．以下属于货币的职能的有（ABCE）A．价值尺度B．支付手段C．贮藏手段D．世界货币E．流通手段1.4．下列属于货币支付手段的有（ABCDE）A．财政支出B．银行发放贷款C．银行吸收存款D．工资的支付E．各种劳动报酬的支付1.5．我国流通中使用的法定货币是人民币。

00150金融理论与实务资料1、我国最早充当交换媒介的物品是贝壳，贝壳被看作是我国最早的货币。

价值形式经历了简单价值形式、扩大的价值形式、一般等价形式、货币形式。

P502、世界上最早的货币是实物货币。

P513、信用货币的基本形式：纸质货币、存款货币、电子货币。

P524、货币的职能（2点）。

在借贷、财政收支、工资发放、租金收取等活动中，货币发挥着支付手段的职能。

P54—555、货币制度的含义及构成要素 P56—576、商品货币是最早的货币制度。

国家货币制度经历了银本位制、金银复本位制、金本位制和不兑现的信用货币制度。

双本位制是金银复本位制的典型形态，在这种制度下，出现了“劣币驱逐良币”的现象。

最早实行金本位制的是英国。

金本位制包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制三种形态。

P58—597、不兑换的信用货币制度的基本特点 P608、偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。

P679、直接融资与间接融资各自的优缺点 P70 在我国的社会融资结构中，间接融资一直居于主体地位。

P7010、商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一，商业信用的局限性有哪些。

P7311、银行信用的三个特点 P7612、国债又有“金边债券”之称。

P7813、消费信用有哪些积极作用和不利影响 P80—8114、单利与复利（计算题） P8715、利率按照决定方式可划分为市场利率、官定利率和行业利率。

实际利率与名义利率的关系r=i+p。

P9016、利率的一般作用 P93—9417、我国的利率市场化改革 P9518、外汇的含义。

P99 包括我国在内的世界上大多数国家都采用直接标价法。

19、汇率的作用 P108—10920、金融市场的定义及构成要素 P118—11921、金融工具的特征 P119—12022、普通股具有的基本权利 P12223、债券与股票的区别 P12424、交易期限短、流动性强、安全性高、交易额大是货币市场的主要特征。

第一章货币与货币制度一．货币制度的起源：1.产生：货币是伴随商品交换的发展而自然而然的产生的。

2.商品交换的两个阶段：①物物交换；②通过媒介交换。

3.等价交换原则是商品交换的基本原则。

4. 货币：当某种商品从发挥一般等价物作用的几种商品中分离出来，固定地充当一般等价物，充当商品交换的媒介时，货币就产生了。

5.对货币认识：（1）货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表现一切商品价值的材料；（2）可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力.6.价值形式的发展：①简单的价值形式；②扩大的价值形式；③一般等价形式；④货币形式。

7.货币的职能Ⅰ.交易媒介职能：（1）计价单位：指用货币去计量商品和劳务的价值，赋予商品、劳务以价格形态，价值尺度（2）交易媒介：货币作为商品交换媒介并实现商品价值，作为交换媒介的货币必须是现实货币，但可以有货币符号代替。

（3）支付手段：是货币作为价值的单方面转移。

作为支付手段必须是现实的货币。

Ⅱ.财富贮藏职能：指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能二．货币形式的演变：1.商品货币：包括实物货币和金属货币：（1）实物货币：指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。

实物货币的缺点有：①不易分割；②不易保管；③价值较小。

（2）金属货币：指以金、银、铜等金属来充当货币。

金属货币的优点有：①易于分割；②便于携带；③价值较高；④容易保管，缺点是：①数量受制于金属的贮藏量和开采量；②无法伴随商品数量的增长而同步增长。

（3）足值货币：指作为货币商品的各类实物和金银铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等。

商品货币都是足值货币，足值货币的特点有：①价值较稳定；②有利于商品的生产和交换的发展。

2.信用货币：.在信用基础上发行的，并在流通中发挥货币职能的信用凭证，是不足值货币。

其形式有：①纸币：指用纸制作的货币。

我国是世界上使用纸币最早的国家；②银行劵：指银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，即所谓的现钞，也是一种纸质货币。

复习思考题一．单项选择题：1．货币的起源是与以下哪一因素密不可分( C )。

A、私有制B、社会分工C、商品交换开展D、财富分配2．价值形式演变的最初阶段，由于价值的表现纯属偶然，所以马克思把这个阶段称之为( A )。

A、简单的、偶然的价值形式B、扩大的价值形式C、一般价值形式D、货币形式3．对于一种商品的价值可由许多种商品表现出来，马克思称之为( B )。

A、简单的、偶然的价值形式B、扩大的价值形式C、一般价值形式D、货币形式4．根据马克思关于货币起源的论述，价值表现形式依次经历了以下阶段( A )。

A、简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式B、简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式C、扩大的价值形式—＞简单、偶然的价值形式—＞一般价值形式—＞货币形式D、一般价值形式—＞简单、偶然的价值形式—＞扩大的价值形式—＞货币形式5．最早实行金本位制的国家是( D )。

A、美国B、德国C、日本D、英国6．在工资和各种劳动报酬支付中，货币发挥( D )。

A、价值尺度职能B、流通手段职能C、财富贮藏职能D、支付手段职能7．货币政策中介指标的主要特征不包括( B )。

A、离政策工具较远B、对货币政策工具反响灵敏C、离最终目标较近D、与货币政策的最终目标具有严密的相关关系8．货币用来为商品标明价格时，执行( A )。

A、价值尺度职能B、流通手段职能C、财富贮藏职能D、支付手段职能9．( C )是指货币退出流通领域被人们当做社会财富的一般代表保存起来的职能。

A、价值尺度职能B、流通手段职能C、财富贮藏职能D、支付手段职能10．商品买卖行为与货款支付行为相别离的情况下，货币不再是商品流通中的交易媒介，而是补足交换的一个独立环节，此时货币发挥的是( D )。

A、价值尺度职能B、流通手段职能C、财富贮藏职能D、支付手段职能11．当货币在商品交换中起媒介作用时，执行( B )。

金融理论与实务（00150）考核知识点整理汇总（速记版）1．实物货币：是指以自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。

2．银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证（生活中的通俗称谓是“现钞”），是一种纸质货币。

3．存款货币：通过银行存款账户中的存款划转，货款得以结清，商品交易完成。

在这个过程中，能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。

4．电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。

5．货币的财富贮藏职能：是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。

6．无限法偿：是指法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额多大，不论属于何种性质的支付（购买商品、支付服务、结清债务、或缴纳税款等），支付的对方均不得拒绝接收。

7．有限法偿：是指在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收，在法定限额内，拒收则不受法律保护。

8．主币：又称本位币，是一个国家流通中的基本通货。

主币的最小规格是1个货币单位，如1美元、1英镑、1元人民币。

9．辅币：是指1个货币单位以下的小面额货币，其面值多为货币单位的1%、2%、5%、10%、20%、50%几种，如我国人民币的1分、2分、5分、1角、2角、5角等，主要用于商品交易中不足1个货币单位的小额货币支付。

10．直接融资：如果货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，则这种融资形式被称为直接融资。

11．间接融资：如果货币资金供求双方通过金融机构间接实现货币资金的相互融通，则这种融资形式被称为间接融资。

12．信用风险：指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性。

13．商业信用：是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。

14．商业票据：是在商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证。

15．商业本票：是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件支付款项给收款人或持票人的债务证书。

第一章货币与货币制度2011.4-2015.101. [识记]货币形式演变的过程？P49-P54一、商品货币:1、实物货币:世界上最早的货币是实物货币。

2、金属货币:我国最古老的金属铸币是铜铸币，西方金属铸币的典型形式是银元。

二、信用货币【2011.4单选】【2012.7名词】信用货币是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为贷币的购买价值。

1、纸币:纸制货币是指用纸制作的货币，我国是世界C、信托上使用纸币最早的国家。

2、银行券：银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证(生活中的通俗称谓是“现钞”)，也是一种纸制货币。

3、存款货币[2013.04单选]：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，我们将其称作“存款货币”。

【201510单选题】4、电子货币【2014.10单选】：所谓电子货币，是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币，其最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡，如借记卡、信用卡等。

【领会】货币形式的演变历程及其推动力。

1-51/54 【2015.4简答】(1)货币产生后，伴随着商品生产和商品交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程，充当货币的材料从址初的各种实物发展到统一的金属，再发展到用纸制造货币，进而出现存款货币、电子货币。

(2)推动货币形式演变的真正动力是商品生产、商品交换的发展对货币产生的需求。

【2011.4单选】2.〔识记〕货币的职能有哪些?[2014.10单选]一、交易媒介职能1、计价单位2、交易媒介3、支付手段二、财富贮藏职能：人们是以货币形式贮藏财富，还是以其他形式贮藏财富，取决于人们对不同财富贮藏形式风险和收益的对比。

【2011.7单选】4、国家货币制度的历史演变过程一、金属货币制度1、银本位制2、金银复本位制【2012.7简答】金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象是两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币即良币，就会被市场价格偏低的货币即劣币排斥在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。

金融理论与实务习题第一部分选择题(共30分)一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卷”上的相应字母涂黑。

错涂、多涂或未涂均无分。

1．布雷顿森林体系确定的国际储备货币是（A）A．美元 B．日元 C．英镑 D．人民币2．信用活动的基本特征是（C）A．一手交钱，一手交货 B．无条件的价值单方面让渡C．约期归还本金并支付利息 D．无偿的赠予或援助3．下列关于银行信用的表述错误．．的是（B）A．银行信用在商业信用广泛发展的基础上产生B．银行信用的形成与商业信用无关C．银行信用是以货币形态提供的信用D．银行在信用活动中充当信用中介的角色4．政府金融管理部门或中央银行确定的利率是（B）A．实际利率 B．官定利率 C．行业利率 D．市场利率5．2005年以后我国股权分置改革方案的核心是（A）A．对价支付 B．增资扩股 C．股权激励 D．股权合并6．一张面额为l000元，3个月后到期的汇票，持票人到银行贴现，若该票据的年贴现率为4％，则持票人可得的贴现金额为（D）A．1000元 B．999元 C．10元 D．990元7．下列不属于货币市场的是（C）A．同业拆借市场 B．票据市场C．股票市场 D．国库券市场8．上海证券交易所实行的交易制度是（C）A．做市商交易制度 B．报价驱动制度C．竞价交易制度 D．协议交易制度9．投资者预期某种金融资产价格将要上涨时通常会买入（D）A．美式期权 B．欧式期权 C．看跌期权 D．看涨期权10．债券的票面年收益与当期市场价格的比率为（A）A．现时收益率 B．名义收益率C．持有期收益率 D．到期收益率11．下列关于金融期货合约表述错误的是（D）A．在交易所内进行交易 B．流动性强C．采取盯市原则 D．为非标准化合约12．金融互换合约产生的理论基础是（A）A．比较优势理论 B．对价理论C．资产组合理论 D．合理预期理论13．国际货币基金组织最主要的资金来源是（B）A．国际金融市场借款 B．成员国认缴的基金份额 C．资金运用利息收入 D．会员国捐款14．我国金融机构体系中居于主体地位的金融机构是（A）A．商业银行 B．政策性银行C．证券公司 D．保险公司15．由政府出资设立的专门收购和集中处置银行业不良资产的金融机构是（C）A．投资银行 B．政策性银行C．金融资产管理公司 D．财务公司16．汇兑结算属于商业银行的（C）A．负债业务 B．资产业务C．表外业务 D．衍生产品交易业务17．保险经营中最大诚信原则的内容主要包括（B）A．诚实与信任 B．告知与保证C．诚实与保证 D．告知与信任18．强调利率对货币需求影响作用的经济学者是（C）A．费雪 B．卡甘 C．凯恩斯 D．弗里德曼19．经常转移记入国际收支平衡表中的（A）A．经常账户 B．资本账户 C．金融账户 D．储备资产20．目前我国货币政策的中介指标是（D）A．利率 B．汇率 C．股票价格指数 D．货币供给量二、多项选择题(本大题共5小题，每小题2分，共10分)在每小题列出的五个备选项中至少有三个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卷”上的相应字母涂黑。

自考00150_金融理论与实务自考必过笔记00150 金融理论与实务(样本)笔记依据教材《金融理论与实务》周升业主编中国财政经济出版社笔记依据目录第一章货币第一节货币是商品经济发展的产物第二节货币的职能第三节币值第四节人民币第五节国际货币第二章信用和融资方式第一节信用及其职能第二节信用的基本形式第三节间接融资方式和直接融资方式第三章利息和利率第一节利息和利率的基本概念第二节利率的种类第三节利率总水平的决定因素第四节我国的利率体系和利率决定第四章金融机构体系第一节金融机构体系的构成第二节商业银行第三节中央银行第四节非银行金融机构第五节政策性金融机构第五章商业银行业务第一节商业银行的经营原则和管理理论的发展第二节商业银行的负债业务第三节储蓄存款第四节商业银行的资产业务第五节商业银行的其他业务第六章信托与租赁第一节信托的概念、种类及其职能第二节信托业务第三节租赁业务第七章保险第一节保险的概念和职能第二节保险的种类和原则第三节保险合同与保险市场第四节保险业务第五节保险业务管理第八章金融市场运行第一节金融市场的功能与构成第二节金融市场的运行的微观基础第三节金融市场运行的实现考察第九章证券市场投融资业务与风险管理第一节从事证券市场投融资业务的基本规则第二节股票市场的投融资业务第三节债券市场的投融资业务第四节投资基金市场第五节衍生金融工个及其在风险管理中的作用第十章对外金融关系第一节国际收支第二节外汇与汇率第三节利用外资第四节外汇管理第十一章货币供求与均衡第一节货币的需求第二节货币的供给第三节货币供求与社会总供给和总需求第十二章通货膨胀与通货紧缩第一节通货膨胀与通货紧缩的内涵和度量第二节通货膨胀的成因第三节通货膨胀对经济的影响第四节通货膨胀的治理第五节通货紧缩的成因和影响第六节通货紧缩的治理第十三章货币政策第一节货币政策目标第二节货币政策工具第三节货币政策的传导第四节货币政策与财政政策的配合单项选择题1.1(货币的形态经历的阶段依次是，(A)A(实物货币一金属货币一银行券一信用货币B(金属货币一实物货币一信用货币一银行券C(纸币一金属货币一信用货币一实物货币D(信用货币一金属货币一实物货币一银行券 1.2(在金属货币流通的条件下，具有货币内在价值的是(C)A(商品货币B(纸币C(金属货币D(信用货币1.3(作为流通手段的货币，必须是现实的货币，但可以由不足值的，甚至完全没有价值的，由国家发行并强制流通的代替的是(C)A(价值符号B(信用符号C(货币符号D(商品符号1.4(货币的两个最基本的职能是(D)A(价值尺度和支付手段B(支付手段和贮藏手段C(支付手段和流通手段D(流通手段和价值尺度1.5(货币执行流通手段职能时(A)A(必须是现实的货币B(必须是观念上的货币C(可以是现实的货币D(可以是观念上的货币1.6(在现代信用货币和纸币流通条件下，货币不具有内在价值，其所代表的价值表现为(A)A(货币购买力B(商品价格C(商品数量D(物价水平1.7(货币在衡量并表示商品价值大小时，执行(A)A(价值尺度职能B(流通手段职能C(贮藏手段职能D(支付手段职能 1.8(货币作为独立的价值形态进行单方面转移时，执行(D)A(价值尺度职能B(流通手段职能C(贮藏手段职能D(支付手段职能1.9(汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被称之为货币的(B)A(内在价值B(对外价值C(通货膨胀D(物价上涨1.10(在现代信用货币流通条件下，汇价的基础是(D)A(汇率B(货币的对外价值C(政局状况D(货币的对内价值 1.11(在不兑现信用货币流通条件下，确定两国货币汇价的基本依据是(A)A(两国货币购买力的对比B(两国的国际收支状况C(两国的外汇管理政策D(两国的税收政策1.12(中国人民银行发行人民币形成一种负债，人民币持有人是债权人;人民币是通过信用程序发行出去的，因此，它是一种(D)A(金属货币B(实物货币C(代用货币D(信用货币1.13(在实际经济生活中，引起汇价变动的直接因素一般是(D)A(物价水平的波动B(利率水平的波动C(货币政策的调整D(国际收支状况的变化1.14(为政府弥补财政赤字而向银行透支所增加的货币发行，通常被称之为(B)A(信用发行B(财政发行C(经济发行D(国债发行1.15(中国国内一切货币支付、结算和外汇牌价的统一尺度和计算单位是(B)A(美元B(人民币C(港币D(欧元 1.16(在不兑现信用货币制度条件下，在世界上行使货币职能的国际货币应具备(A)A(广泛的可接受性B(广泛的流动性C(公认的安全性D(高度的稳定性2.1(货币资本化的高级形式是(D)A(商业资本B(产业资本C(信贷资本D(金融资本13.20(中国人民银行开始通过国库券市场买卖国库券的年份是(D)A(1985年1月B(1985年4月C(1986年4月D(1996年4月多项选择题1.1(自货币产生以来，货币形态经历了以下哪些阶段(BCE)A(电子货币B(金属货币C(商品货币D(代用货币E(信用货币1.2(货币最基本职能包括(AB)A(价值尺度B(流通手段C(货币贮藏D(支付手段E(世界货币 1.3(以下属于货币的职能的有(ABCE)A(价值尺度B(支付手段C(贮藏手段D(世界货币E(流通手段 1.4(下列属于货币支付手段的有(ABCDE)A(财政支出B(银行发放贷款C(银行吸收存款D(工资的支付E(各种劳动报酬的支付1.5(我国流通中使用的法定货币是人民币。