银行银行承兑汇票业务管理办法10页word

中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法中国工商银行关于印发《中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法》的通知各一级分行、直属分行：为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，总行制定了《中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法》，现印发给你们，请遵照执行附：中国工商银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票第三条办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票第四条办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上级机构授权，并向中国人民银行当地管辖行报备未经授权不得办理该项业务第二章承兑申请第六条申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件：在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织；具有支付汇票金额的可靠资金来源；近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录第七条申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料：银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明；上年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表；商品交易合同或增值税发票原件及复印件；按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料或抵押物的有关资料；银行要求提供的其他资料第三章保证金和担保第八条办理银行承兑汇票业务，应按照客户信用等级收取保证金ＡＡ级以上客户可免收保证金；ＡＡ－级客户收取汇票金额10％以上的保证金；Ａ＋、Ａ级客户收取汇票金额30％以上的保证金；Ａ－级客户收取汇票金额50％以上的保证金；ＢＢＢ级以下客户收取％的保证金经一级分行批准，对ＡＡ－级客户可免收保证金，对Ａ＋、Ａ、Ａ－级客户可酌情减收保证金，但减收额最多不得超过应收额的一半对未评级客户按总行有关规定比照相应信用等级收取保证金第九条ＡＡ级以上客户可免予提供担保ＡＡ－级以下、Ａ－级以上客户按规定比例缴存保证金以后的差额部分，应当提供足额有效的担保抵押物应具有稳定的价值和较强的变现能力；保证人的信用等级必须在Ａ级以上，且不得有任何不良信用记录但对现金流量充足、稳定，对我行综合贡献度大，无不良信用记录的客户，经一级分行批准，可免除保证金之外差额部分的担保对能够提供符合总行规定的低风险担保的客户，可免收保证金第十条免收保证金和免除担保的客户，要承诺不以其有效资产向他人设定抵押和对外提供保证，或在办理抵押及对外提供保证之前征得承兑银行的同意，但总行批准的大型优质客户除外第十一条经一级分行特殊批准减免保证金和／或免除保证金之外差额部分担保的，必须及时逐户逐笔报总行备案第十二条对经常办理银行承兑汇票的客户，可根据需要核定其在一定期限内的最高承兑限额，并办理最高额担保在限额内办理银行承兑汇票可不再逐笔办理担保，保证金可按规定比例一次性收取，也可逐笔收取第四章审查、审批和承兑第十三条承兑行信贷部门负责受理客户申请，并对承兑申请人的有关情况进行审查审查内容包括：承兑申请人的合法资格；该笔业务是否具有真实的贸易背景；该笔业务是否控制在授信额度内；承兑申请人经营情况、财务状况及现金流量；承兑申请人的信誉状况，近两年是否有不良记录；对按规定需要提供担保的，审查承兑申请人能否提供足值、有效的担保；其他需要审查的事项第十四条经审查同意后，信贷部门将《银行承兑汇票申请审批书》、申请人提交的材料以及审查报告等按审批权限报有权人审批第十五条承兑审批权集中于二级分行以上机构一级分行的单笔审批权限按照法人授权规定执行，二级分行的审批权限由一级分行在转授权时确定对能够提供％保证金或符合总行规定的全额低风险担保的，可转授权开户行直接办理第十六条经审批同意后，信贷部门根据审批意见与承兑申请人及保证人签订《银行承兑协议》和相关的担保合同，对需要办理登记、转移占有或设质背书转让的，应及时办妥有关手续，同时书面通知会计结算部门，并转交相关材料及其清单第十七条会计结算部门收到信贷部门书面通知和相关材料后，对《银行承兑协议》、商品交易合同复印件、保证金进账单和汇票中记载的事项是否齐全、出票人的签章是否符合规定以及出票人是否在本行开立存款账户等进行复核，复核无误后向承兑申请人收取保证金和承兑手续费，按照《支付结算办法》规定办理有关承兑手续第十八条会计结算部门办理承兑后，应于当日将承兑情况准确记入有关科目客户提供抵押的，应及时登记有关登记簿和表外科目第十九条已实现信贷综合管理系统与综合业务系统挂接的分行应通过系统中的审批流程完成有关操作第五章保证金管理第二十条会计结算部门应按规定在“——银行承兑汇票保证金”科目下以汇票为单位逐笔开立子账户对在最高承兑限额内一次性交存保证金的，可以按户设立一个账户第二十一条保证金专户必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为；不得提前支取保证金第二十二条实行保证金集中管理各行可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式，可以采取将保证金由二级分行会计核算中心集中存放和管理的方式；也可由二级分行指定一家管理规范的通汇机构作为保证金集中存放和管理行，但该机构不得办理银行承兑汇票业务承兑行在向二级分行会计核算中心或指定的通汇机构划转保证金时，应同时提供对应的审批书、承兑协议及保证金进账单保证金移存、银行承兑汇票到期前3日保证金及利息转回承兑行等资金往来，一律通过辖内往来的方式进行划转，不得交由客户办理会计核算中心应按承兑行分别设置台账，缴存会计核算中心的保证金仍作为承兑行存款指标进行考核第六章检查及到、逾期处理第二十三条银行承兑汇票签发后，承兑行应加强跟踪检查，实行管户信贷员责任制，主要检查可能影响客户到期兑付能力的事项；是否按申请用途使用银行承兑汇票；生产经营和财务状况是否正常；到期前是否按照承兑协议要求存足兑付款项；资金流向和销货款归行情况是否正常；保证人保证资格和保证能力、抵押物权属和价值等有无重大变化；其他可能影响承兑申请人到期兑付能力的事项第二十四条在银行承兑汇票到期前10日，信贷部门应通知客户将票款足额存入其账户用以付款第二十五条银行承兑汇票到期，客户未足额交存票款的，承兑行收到持票人开户行寄来的委托收款凭证和汇票，经审核无误后，应无条件向持票人付款，并根据承兑协议的约定，从承兑申请人保证金专户和其他存款账户扣款，不足部分由银行垫付同时采取以下措施：将垫付款项转入“——银行承兑汇票垫款”科目，按照有关规定计收利息；就垫付款项向承兑申请人进行催收；及时处理抵押物、质物或要求保证人履行担保义务，尽量减少垫款损失；经催收和追偿仍无法收回垫款的，应根据具体情况，及时采取包括诉讼在内的多种手段进行转化处理第二十六条发生银行承兑汇票垫款后，信贷部门必须将其纳入不良贷款考核范围，制定清收计划，落实清收责任第七章授信管理和总量控制第二十七条银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理客户的银行承兑汇票余额应控制在其上年销售收入的10％以内，经一级分行批准，可以放宽到20％对能够提供低风险担保的客户，可不受此规定限制第二十八条总行对银行承兑汇票业务实行总量控制，并分别核定各一级分行承兑总量各一级分行相应核定辖内分支机构的承兑总量各分支机构应在上级行核定的承兑总量内办理银行承兑汇票业务，未经批准不得突破第八章日常管理第二十九条信贷部门应在信贷综合管理系统中全面、及时、真实地记录承兑汇票的受理、审批、保证金收取、担保、承兑、付款、垫款以及清收等有关情况，实时监测银行承兑汇票业务的风险敞口，并按月进行统计、分析和通报第三十条建立银行承兑汇票业务档案，主要包括客户提交审查的相关资料、申请审批书、商品交易合同或发票、承兑协议及相关担保合同、保证金进账单、银行承兑汇票复印件、到期偿还记录、垫付及清收记录等第三十一条空白银行承兑汇票凭证由二级分行会计结算部门集中管理对银行承兑汇票业务量较大、管理较好的县级支行，经一级分行批准，二级分行会计结算部门可向其按本出售空白银行承兑汇票凭证并予以登记支行会计部门凭有权签字人签字同意的申请审批书和承兑协议，按份出售给客户，并逐份登记二级分行与所属行处之间、客户与经办行之间要建立严格的交接制度，防止空白银行承兑汇票凭证丢失第九章部门职责第三十二条为加强银行承兑汇票的管理，各有关部门既要各负其责，又要密切合作计划财务部门负责核定、控制和调整银行承兑汇票总量指标。

＃＃银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进票据业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《中国＃＃银行信贷基本制度》,制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人（即出票人）向银行申请，经银行审查同意承兑签发的商业汇票。

银行承兑是指银行作为汇票付款人，承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

贴现是指银行承兑汇票的持票人为取得资金，在汇票到期日前贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。

第三条办理银行承兑汇票业务必须以真实、合法的商品或劳务交易为基础，严禁签发无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条银行承兑汇票的最长期限（自汇票出票日至汇票到期日）不得超过6个月。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经上一级行授权，并向中国人民银行当地管辖行备案。

未经授权不得办理该项业务。

第六条开办银行承兑汇票承兑业务实行总量控制。

各级行应在上级行核定的承兑总量内办理银行承兑汇票业务，未经批准不得突破。

各级行计划部门负责核定、控制和调整辖内银行承兑汇票的承兑总量指标。

第七条银行签发的用于客户开展商业性业务的银行承兑汇票金额，纳入客户最高综合授信额度项下一般授信额度控制；用于政策性业务或准政策性业务的，纳入客户最高综合授信额度项下专项授信额度控制。

第八条办理银行承兑汇票，按照中国人民银行及监管部门的规定费率向承兑申请人收取手续费。

第二章承兑申请人第九条申请办理银行承兑汇票承兑业务的客户,除具备《中国＃＃银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备下列条件：（一）与银行有真实委托付款关系的法人或其它经济组织；（二）资信良好，近两年无不良贷款、欠息及其他不良信用记录（剔除政策性挂账占用贷款和储备贷款），没有未决重大诉讼事项或被政府机关、监管机构勒令停业、整顿等重大事项；（三）具有真实合法的商品或劳务交易合同；（四）具有支付汇票金额的可靠资金来源，能够按照规定交付保证金和提供担保。

XX银行银行承兑汇票承兑业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票承兑业务管理，防范业务风险，根据《中华人民共和国票据法》《票据管理实施办法》《中华人民共和国担保法》《支付结算办法》《贷款通则》等有关法律法规，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票系指由出票人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

第三条本办法所称的承兑系指银行承兑汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

第四条银行承兑汇票承兑业务系指为满足客户基于真实、合法交易产生的支付需求，以约定的、可预见的销售收入和其它合法收入等作为兑付资金来源，对其签发的银行承兑汇票进行承兑的业务。

第五条银行承兑汇票承兑业务应纳入本行统一授信管理。

第六条办理银行承兑汇票必须以合法真实的交易关系和债权债务关系为基础，严禁办理无真实的交易关系和债权债务关系的银行承兑汇票。

第七条办理银行承兑汇票承兑业务经办行必须经上级机构授权，并向中国人民银行当地管辖行报备。

未经授权不得办理该项业务。

第二章部门职责第八条各有关部门应各负其责，密切合作，加强对银行承兑汇票的管理。

（一）业务经办单位负责受理客户提出的银行承兑汇票申请，并进行调查和审查、办理担保手续、根据审批意见签订承兑协议、承兑后跟踪检查、监督客户承兑保证金和兑付款项按时足额到位、清收汇票垫付款项、逐户建立台账。

（二）分行运营管理部门负责保管银行承兑汇票空白凭证和汇票专用章；办理银行承兑汇票会计核算手续；保证金管理；依审批意见办理银行承兑汇票放款、出票和承兑手续；及时扣划到期汇票款项；将垫款情况和根据协议扣收情况及时通知业务经办行或部门；经办行客户经理做好贷后跟踪管理。

（三）总行营业部、分行公司业务管理部、分行小微企业业务管理部负责辖内银行承兑汇票业务的授信评审。

（四）总、分行公司业务管理部负责辖内相应的银行承兑汇票业务的统计、分析工作。

（五）总行公司业务管理部负责制定全行票据业务年度经营计划，分解并组织实施；负责制定全行票据业务营销政策，并组织、指导和督促落实营销方案；归口负责对AA级（含）、aa（含）以上的优质客户申请调减保证金比例进行复核，对全行承兑敞口进行总量控制，并分配各分行承兑汇票的承兑敞口量。

农村商业银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）商业汇票银行承兑管理,促进票据业务发展,保障信贷资金安全，依照《中华人民共和国票据法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》及本行信贷管理相关制度，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑汇票申请人向支行申请，经支行、总行有权人审查、审批，总行授权支行签发并承诺到期对收款人或持票人无条件支付汇票金额的商业汇票。

第三条办理银行承兑汇票业务，必须以真实、合法的商品交易为基础，遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则；严禁签发无真实商品交易背景的银行承兑汇票，严禁利用银行承兑汇票拆借资金和套取银行贴现资金。

第四条本行银行承兑汇票业务，实行总量控制，比例管理。

根据保证金比例的不同，银行承兑汇票分为全额保证金银行承兑汇票和非全额保证金银行承兑汇票。

第五条本行银行承兑汇票签发审批权限集中在总行，各支行在总行授权范围内办理承兑业务,并纳入客户统一授信管理，银行承兑汇票的承兑期限最长不超过6个月。

第六条办理银行承兑汇票业务的会计处理，按照《农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票业务会计核算流程》的规定办理。

第七条办理银行承兑汇票业务的具体操作步骤按照《农村商业银行股份有限公司银行承兑汇票业务操作流程》的规定。

第二章承兑申请与受理第八条银行承兑汇票业务的申请人必须具备下列基本条件：1．经县（区）级以上工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、；2．具有真实、合法的商品交易或劳务关系；3．贷款卡经年审合格，并具备贷款资格；4．合法经营，资信良好，无不良资信记录；5．具有支付汇票金额的可靠资金来源；6．在本行开立资金结算账户。

第九条银行承兑汇票业务的申请人向经办支行提出承兑申请，支行受理后应指定客户经理按照本行《银行承兑汇票业务操作流程》进行调查，并要求申请人提供下列资料：1．银行承兑汇票承兑申请书；2．申请人及担保人的经年审或最新、有效的营业执照（或有效证件）、企业法人代码证、贷款卡、税务登记证、验资报告、公司章程等已核原件的复印件；3．法定代表人证明书；4．法定代表人授权委托书（如需要）；5．法定代表人身份证和授权经办人身份证已核原件的复印件；6．申请人和担保人上年末和近期的财务报表；7．已核原件的商品贸易合同复印件；8．用财产抵押的应提供产权证已核原件的复印件和评估报告书（原始发票）；9．保证金存入凭证原件；10．本行要求的其他资料。

第九章银行承兑汇票业务管理办法及操作规程第一篇业务管理办法第一章总则第二章组织管理第三章授信管理第一节额度管理第二节审查管理第三节保证金管理第四节低风险银行授信审批转授权管理第五节低风险银行质押担保管理第四章中间业务收费管理第一节手续费管理第二节风险敞口承诺费管理第五章内控与监督检查管理第一节集中管理第二节授信后管理第三节风险防范及监控要点第四节监督检查管理第六章附则第二篇业务操作规程第一章银行承兑汇票业务操作规程第二章电子银行承兑汇票业务操作规程第一篇业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票业务行为,增强业务管理水平,防范和化解经营风险，提升营运效率，推进银行承兑汇票业务规范、健康、快速发展，依据有关国家关于法律、法规及**人民银行、**银行业监督管理委员会及总行关于制度规定，结合我行实际情形，汇总编制本办法。

第二条银行承兑汇票是由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请,经银行审查同意承兑的票据。

第三条全行在办理银行承兑汇票的承兑、低风险授权审批、保证金管理、收费管理等方面必须严格遵守本办法。

第二章组织管理第四条组织框架总行公司业务部为全行银行承兑汇票业务的归口管理部门及低风险业务授权管理部门。

各分行公司业务管理部为辖内银行承兑汇票业务的归口管理以及低风险业务再授权管理部门。

第五条总行公司业务部职责总行公司业务部作为全行银行承兑汇票业务的归口管理部门及低风险授信业务审批授权管理部门,主要职责包括：1、负责银行承兑汇票业务管理办法、操作流程等业务制度的拟定、修改和说明;2、负责银行承兑汇票低风险业务转授权管理；3、负责银行承兑汇票业务保证金的管理；4、负责银行承兑汇票业务风险敞口承诺费收费标准的拟定。

第六条分行（含二级分行和异地支行)公司业务管理部职责分行公司业务管理部负责所辖分行商业汇票业务承兑业务的营销推广组织、业务处理、风险监控,在总行公司业务部的授权范围内组织开展业务。

银行银行承兑汇票承兑业务管理办法第一章总则第一条为加强银行(以下简称“我行”）银行承兑汇票业务管理，防范和化解业务风险，推进我行银行承兑汇票业务规范、健康、快速发展，依据有关《票据法》、《支付结算办法》及现行法律法规、行政规章、监管规范的规定,结合我行实际,拟定本办法。

第二条“银行承兑汇票”是指由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的商业汇票。

本办法所称“承兑”是指我行作为承兑银行，依据有关出票人（亦称“承兑申请人”）申请，承诺在银行承兑汇票到期日对收款人或者持票人无条件支付票据金额的票据行为。

第三条办理银行承兑汇票必须以真实的商品交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务。

第四条银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理，严禁超额度承兑。

第二章部门职责第五条业务经办机构职责:（一)受理承兑申请人提出的银行承兑汇票申请并进行尽职调查,调查主要包括（但不限于）以下内容:１.承兑申请人是否具备申请银行银承汇票的主体资格/资质２.该笔业务是否具备真实的贸易背景；3.该笔业务是否监控在授信额度内;４．承兑申请人的信誉状况，无不良信用记录(办理全额保证金业务的除外）；5.承兑申请人的经营情形、财务状况、供销计划以及预期承兑期间的经营发展趋势；６.承兑申请人的保证金交存能力，对于按规定需要提供担保的,还应调查承兑申请人能否提供足值、有效担保;7.承兑申请人申请票款的解付来源是否充实、可靠;８.我行规章制度规定的其他内容。

(二）贯彻授信方案、批复条件，并依据有关批复建议或意见签订有关协议；（三)开具银行承兑汇票后的跟踪检查和管理；(四)对未能按商定支付票款的申请人依法进行追偿催收,清收银行承兑汇票垫付费用;(五）建立承兑业务管理台账,全面、及时、真实地记录承兑汇票的受理、审批、保证金收取、担保、承兑、付款、垫款以及清收等关于情形,实时监测银行承兑汇票业务的风险敞口；（六）承兑汇票业务档案资料文件资料（含报批资料文件资料、审批资料文件资料、承兑签发资料文件资料、担保资料文件资料及票后管理资料文件资料等）的收集、整理、归档，并对档案资料文件资料的真实性、完整性、有效性负责；（七)我行规章制度规定的其他职责。

银行承兑汇票承兑业务管理办法模版银行承兑汇票承兑业务管理办法模版第一章总则第一条为规范银行承兑汇票承兑业务活动，加强风险管理和内部控制，保证银行合法权益，制定本办法。

第二条本办法适用于银行承兑汇票业务。

第三条承兑银行应当采取措施，确保承兑业务能够规范运作，风险可控制。

第四条银行承兑汇票承兑业务以商业汇票为主，同时可对政府、金融、外国银行或其他债务人开立的汇票进行承兑业务。

第五条商业汇票的承兑金额应在银行单项、交易风险以内；政府、金融、外国银行或其他债务人开立的汇票承兑应符合国家相关规定。

第六条承兑银行承兑汇票应当有效防范和控制风险，积极防范各类风险，包括但不限于信用风险、流动性风险和操作风险等。

第七条商业汇票承兑应当按照承兑银行下发的要求，持续控制承兑汇票风险，及时更正可能存在的风险隐患。

第八条承兑银行应建立完善的业务管理系统和内部控制机制，规范业务流程，完善风险管理制度，确保承兑业务正常运转。

第二章权责与义务第九条承兑银行在决定是否承兑某一汇票时，应当谨慎、审慎，实事求是，根据债务人信用情况和还款保障能力作出决策。

第十条承兑银行应当及时、有效地向债权人披露承审批的有关材料和信息。

第十一条承兑银行应当严格按照相关规定的批准权限，操作流程执行承兑业务，加强内部审查和控制，确保业务风险控制在有效范围内。

第十二条承兑银行应当设立专业机构或委派专人负责承兑汇票业务管理，做好业务记录和信息保存。

第十三条承兑银行应当调查债务人及其供应商、客户、竞争对手等方面信息，以便评估债务人的信用状况和还款能力。

第十四条承兑银行承兑汇票应当在银行出具的合同和/或协议范围内，并保证合同和/或协议合法有效。

第十五条承兑银行应当按照合同和/或协议约定的期限，要求债务人按时还款。

第十六条承兑银行在承兑汇票后，应当建立风险预警机制，对可能出现的风险作出及时判断，采取有效措施进行风险控制。

第三章业务流程第十七条商业汇票承兑业务流程：（一）债权人预申请：债权人可向承兑银行预申请承兑汇票业务额度；（二）银行批准：承兑银行根据债权人的预申请情况，判断债权人的信用情况和还款能力，决定是否批准债权人的需求；（三）债权人操作：债权人按批准额度开立汇票，同时将相应的汇票保证金存入承兑银行的账户；（四）银行确认：承兑银行对收到的汇票进行核查，并在确认汇票真实有效后进行承兑；（五）还款保障：债权人应当按照约定的期限还款，保障还款能力；（六）监控风险：承兑银行应当对已承兑的汇票进行随时监控，及时采取预警措施，协助债权人解决可能遇到的问题。

银行银行承兑汇票业务管理办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票管理，有效防范风险，促进银行承兑汇票业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审批同意承兑的商业汇票。

第三条办理银行承兑汇票必须以真实合法的商品、劳务交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票。

第四条办理银行承兑汇票最长期限不得超过6个月，办理电子银行承兑汇票最长期限不得超过1年。

第五条办理银行承兑汇票业务的分支机构必须经总行授权，并向中国人民银行当地管辖行报备。

未经授权不得办理该项业务。

第六条银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理。

第二章承兑申请第七条申请办理银行承兑汇票的客户必须具备下列条件：（一）在承兑银行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织；（二）具有支付汇票金额的可靠资金来源；（三）在我行无不良贷款及其他不良信用记录。

（四）以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同(含补充合同)中注明以银行承兑汇票作为结算工具和方式；（五）能够按规定提供保证金，并就票面金额与保证金的差额部分提供有效担保。

第八条申请办理银行承兑汇票时，承兑申请人应向开户行提交下列资料：（一）银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；（二）有效期内的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、中证码、开户许可证、法定代表人身份证复印件及用于核对的原件、公司章程；（三）如申请人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，如公司章程有相关规定的，应提交有权机构同意申请办理银行承兑汇票的决议或授权书；（四）最近3年年度审计报告、最近一期及上年同期的财务报告。

报表未经审计的，可提供其自编的最近3年及最近一期及上年同期的财务报告（含财务报表及附注）；（五）商品交易合同或增值税发票原件及复印件须符合本行的相关要求。

信用社（银行）银行承兑汇票管理办法第一章总则第一条为加强银行承兑汇票业务管理，防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等法律、法规，结合全省信用社（银行）实际，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票系指由出票人签发，并由出票人向开户信用社申请，经县（市、区）联社、农村合作银行（以下统称县级联社）审批同意承兑的票据。

第三条本办法所称承兑是指汇票出票人开户信用社承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

第四条办理银行承兑汇票业务，必须以合法、真实的商品或劳务交易为基础，不得办理无真实合法交易的承兑业务。

承兑期限最长不得超过六个月。

第五条银行承兑汇票业务实行比例控制。

第六条银行承兑汇票业务遵照信贷业务程序办理，基本流程：客户申请→调查→审查→审议与审批（咨询）。

对提供100%保证金或对全额或差额部分以存单、国债、银行承兑汇票质押的承兑业务，应简化手续。

第七条银行承兑汇票业务的会计处理，按照中国人民银行《支付结算会计核算手续》及信用社（银行）的有关规定办理。

第二章承兑申请第八条出票人必须具备下列条件：（一）在信用社（银行）开立基本账户或一般账户，依法从事经营活动的法人或其他经济组织；对提供100%保证金或对全额或差额部分以存单、国债、银行承兑汇票质押的承兑业务的出票人，也可只开立临时账户；（二）须持有中国人民银行核准发放并经过年检的贷款卡；（三）有合法真实的商品或劳务交易背景；与开户信用社有真实的委托付款关系；（四）信用等级在A级（含）以上，且资产负债率在70%（含）以下，能以自有资金提供承兑保证金，具有支付汇票金额的可靠资金来源和能力，能对汇票差额部分提供足额、有效担保；对于未评级、信用等级在A级以下或资产负债率在70%以上，但能提供100%保证金，全额或差额部分以存单、国债、银行承兑汇票质押的也可申请办理银行承兑汇票业务；（五）资信良好，无不良信用记录；（六）能提供100%保证金，全额或差额部分以存单、国债、银行承兑汇票质押的个体工商户也可申请办理银行承兑汇票业务；（七）信用社（银行）规定的其他条件。

xx商业银行银行承兑汇票承兑业务管理方法第一章总则第一条为加强我行银行承兑汇票承兑业务的管理，促进票据业务进展，保障信贷资金平安，依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国民法典》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行方法》、《支付结算方法》及《xx商业银行信贷管理基本制度》等规定，制定本方法。

第二条本方法所称银行承兑汇票承兑业务（以下称承兑业务）是指xx商业银行作为承兑人，依据出票人（即承兑申请人，下同）的申请，承诺在银行承兑汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的一种票据行为。

第三条本方法所称银行承兑汇票（以下称承兑汇票）是承兑申请人签发，委托我行作为承兑行在指派日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

承兑申请人即为承兑汇票出票人。

第四条办理承兑业务必需以合法、真实的商品或劳务交易为基础，严禁办理无真实合法交易的承兑业务。

电子银行承兑汇票期限不得超过1年，纸质银行承兑汇票期限不得超过6个月。

第五条承兑业务实行总量监控，各经办机构应在总行核定的承兑专项授信额度内办理。

第六条我行承兑业务办理模式为：先针对客户进行承兑专项额度授信，后在客户承兑专项额度授信范围内具体办理承兑业务；我行承兑业务仅接受下列形式的担保：100%保证金，等额存单、国债、银行承兑汇票质押，部分保证金+我行认可的质押/抵押或第三方担保（保证金比例依据客户实际状况确定，但不得少于承兑金额的20%）。

各经办机构要在授权范围内办理承兑业务，并纳入客户统一授信管理。

第七条办理承兑业务的基本流程：客户承兑专项额度授信申请—调查—审查—审议—有权人审批—银行承兑汇票签发。

提供100%保证金、全额存单、国债、银行承兑汇票质押的低风险的承兑业务，在授权范围内经办机构可以不申请客户承兑专项额度授信而直接办理, 但超过授权范围的承兑业务需依照审批程序上报总行。

第八条承兑业务的会计处理，依照中国人民银行《支付结算方法》及《xx商业银行银行承兑汇票业务操作实施细则》规定办理。

商业银行承兑汇票承兑业务管理办法第一章总则第一条为进一步加强本行银行承兑汇票承兑业务（以下简称“承兑业务”）管理，规范承兑业务行为，防范承兑业务风险，促进承兑业务稳健发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》等有关法律、法规及规章，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票（下称承兑汇票）是承兑申请人签发，委托本行作为承兑行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

承兑申请人即为承兑汇票出票人。

本办法所称承兑业务是指本行作为承兑行，根据承兑申请人的申请，承诺在银行承兑汇票到期日对收款人或者持票人无条件支付票据金额的票据行为。

第三条办理银行承兑汇票承兑业务必须以商品或劳务交易为基础，严禁办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务。

第四条承兑业务应严格按照信用业务审批权限要求进行审查、审批，根据承兑申请人的资信情况采取合法、有效、真实的担保措施，防范承兑信用风险。

第五条承兑业务的承兑、付款等手续，应严格按照《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等有关规定执行，保障承兑业务合法合规经营，规避操作风险。

第六条本办法是本行制定银行承兑汇票承兑业务操作细则的依据。

第七条申请办理银行承兑汇票承兑的客户必须具备以下条件：（一）在本行开立存款账户并依法从事经营活动的法人及其他组织；（二）具有支付汇票金额的可靠资金来源；（三）近两年在本行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录；（四）能够按照规定交付保证金和提供担保。

第八条申请办理银行承兑汇票承兑时，承兑申请人应向本行提交下列资料：（一）银行承兑汇票申请书，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；（二）营业执照、机构代码证原件及复印件、法定代表人身份证明、公司章程、验资报告；（三）上年度和当期的会计报表；（四）商品交易合同，增值税发票原件及复印件，或其他足以能证明贸易背景的发票;（五）按规定需要提供担保的，提交担保人有关资料（营业执照、机构代码证原件及复印件、法定代表人身份证明；上年度和当期会计报表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）；（六）本行要求提供的其他资料。

银行承兑汇票管理办法第一节总则第一条为了防范银行承兑汇票风险，保障资金安全，明确管理责任，全面掌控资金信息，依法合理利用相关资源，降低财务成本，改善银行承兑汇票管理手续，提高工作效率。

根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等文件精神，特制定本办法。

第二条纳入江西****公司（以下简称公司）合并报表范围的下属单位按照本办法的规定办理银行承兑汇票相关业务，各下属企业可参照本办法规定制定对所属企业的银行承兑汇票管理办法。

第三条财务部是公司银行承兑汇票的管理部门,负责全公司银行承兑汇票管理体系设计、制度建立和管理工作。

第二节收票和保管第四条由于银行承兑汇票所存在的风险性，在对外背书转让、贴现、委托收款等银行承兑汇票业务中，供应商、银行均不接受地方性商业银行和信用社等金融机构签发的银行承兑汇票，因此，公司各单位在经营活动中不得接收商业承兑汇票，尽可能接收国有商业银行及大型股份制银行签发的银行承兑汇票，对地方性商业银行、信用社等金融机构签发的银行承兑汇票要严格审核，在有防范风险措施确认零风险的前提下，才能收票，否则，收票人对可能发生的风险负责。

第五条各单位销售产品或提供劳务等相关业务收到银行承兑汇票时，应按下述要求对票面要素及背书进行严格审核。

（一）票面要素的审核1．银行承兑汇票记载的事项必须齐全、正确，银行承兑汇票在提示付款期限内。

2．银行承兑汇票记载的收款人或被背书人是否确为本单位。

3．银行承兑汇票票面整洁、字迹清晰、印章齐全、清楚，不得有破损、污迹、涂改，不得有错别字，前后背书要连续一致并符合规定，印章不得重叠。

4．银行承兑汇票要素填写齐全、规范、正确。

（1）出票日期。

其填写要符合人民银行的规定，即年月日填写要使用中文大写，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”，日为拾壹至拾玖的应在其前加“壹”。

且不得出现出票日期在交票日期以后的情况，即“远期银行承兑汇票”，还要注意闰年、闰月及各大、小月份的自然天数，不要出现“零贰月零叁拾零日”或“肆月叁拾壹日”等现象。

银行银行承兑汇票业务管理办法（修订）第一章总则第一条为规范我行银行承兑汇票业务管理，防范业务风险，根据《中华人民共和国票据法》和有关管理规定，特制定本办法。

第二条本办法所称的银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

银行承兑汇票包括纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票，电子银行承兑汇票的办理按照我行电子商业汇票业务的具体规定执行。

第三条本办法所称银行承兑汇票的承兑，是指根据出票人的申请，由xx 银行作为付款人，承诺对有效银行承兑汇票按约定的日期向收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。

第四条我行银行承兑汇票业务应按照《xx银行公司类客户统一授信管理办法》的相关规定纳入客户统一授信额度管理。

第五条我行银行承兑汇票业务视同贷款管理，严格按照贷款政策和贷款风险管理要求审查和审批。

第六条我行签发银行承兑汇票的基本原则：（一）坚持择优扶持的原则，重点支持信誉好、效益好、产品畅销、有充足的经营性现金流量的企业；（二）坚持以合法的商品交易为基础，签发银行承兑汇票必须具备真实的贸易背景。

第二章承兑申请与受理第七条申请办理银行承兑汇票业务的客户必须具备以下条件：（一）经工商行政管理部门或主管机关核准登记的企（事）业法人或其他经济组织；（二）在我行开立存款账户，资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源；（三）以真实、合法的贸易或商品交易为基础；（四）承兑申请人符合我行流资贷款规定的其他条件。

第八条银行承兑汇票业务申请人申请签发银行承兑汇票时应向我行提供下列资料：（一）银行承兑汇票业务申请书，内容包括但不限于：1.企业基本情况、发展变化和上年度及近期经营状况；2.申请银行承兑汇票业务的具体金额、期限及测算，用途，担保方式；3.企业历史信用状况；4.担保（单位、物、权利）基本情况；5.保证金补充方式及资金来源。

（二）银行承兑汇票业务申请人及担保人的资格证明文件、财务状况及相关法律文件。

银行银行承兑汇票业务管理办法（xxx版，xxx年）第一章总则第一条为加强银行承兑汇票承兑业务管理，规范银行承兑汇票业务操作，有效防范风险，根据《票据法》《支付结算办法》《票据管理实施办法》等法律法规，以及我行信贷管理有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称“银行承兑汇票”，是指由承兑申请人签发并向银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。

本办法所称“商业汇票”，是指由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

本办法所称“银行承兑”，是指银行承诺在银行承兑汇票到期日无条件向持票人或收款人支付汇票金额的行为。

第三条我行不得承兑无真实贸易背景的商业汇票。

第四条经营单位办理电子商业汇票业务，除参照执行本办法外，还须执行我行《电子商业汇票业务管理办法》等相关管理制度。

第五条银行承兑汇票业务项下单笔业务承兑期限自汇票承兑之日起至汇票到期日止，纸质银行承兑汇票最长不超过六个月，电子银行承兑汇票最长不超过1年。

第六条银行承兑汇票业务必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理，除执行本办法外，还须执行我行授信业务管理规定。

银行承兑汇票业务所涉具体运营作业流程（含承兑签发、到期解付、账务处理等）、空白银行承兑汇票的管理执行总行运营管理部的相关规定。

第七条新设立的经营单位及未获得开办银行承兑业务资格的现有相关经营单位，开办银行承兑汇票业务需事先报总行公司网络金融事业部进行审批；并视当地银行业监管机构的要求进行报备。

第八条公司网络金融事业部作为非同业额度项下银行承兑汇票业务的业务主管部门，负责银行承兑汇票业务管理办法等制度的制定和解释，负责产品设计、创新，以及在全行范围内的营销推广。

总行资产监控部作为全行金融资产监控工作管理部门，负责督导全行银行承兑汇票业务的放款审查、授信押品、监测预警及授信档案等的管理工作。

总行公司授信审批部作为授信审批主管部门，负责银行承兑汇票业务的客户准入标准制定、授信审批管理。

银行银行承兑汇票业务管理办法
银行银行承兑汇票业务管理办法
一、总则
为规范银行银行承兑汇票业务管理，提高业务风险控制水平，保障银行和客户的合法权益，特制定本办法。

二、适用范围
本办法适用于银行开展银行承兑汇票业务的各项管理工作。

三、业务申请
1、委托方应当向银行提交代理合同、承兑汇票及相关申请材料。

2、银行应当对委托方提交的材料进行审核，并在规定时间内给出审核结果。

3、委托方应当在银行审核通过后按要求向银行提供相应的担保措施。

四、业务承兑
1、银行应当对所承兑的汇票进行仔细审查，确认其真实性、合法性和有效性，
确保所承兑汇票符合法律、法规和银行规定的所有条件。

2、银行应当根据汇票金额、期限和企业信用等情况，对承兑汇票进行限额管理。

3、银行应当严格执行承兑汇票期限管理义务，不得超期支付，并按要求进行提
前预警或催收。

五、业务管理
1、银行应当建立完善的风险管理体系，对银行承兑汇票业务进行全方位的风险
管理评估，加强业务风险控制，确保业务安全。

2、银行应当采取有效的措施，确保交易记录的完整、准确和可追溯。

同时，应
当对交易记录进行加密和备份，保证交易信息的安全性和可恢复性。

3、银行应当建立客户信用评级体系，对客户进行评级，根据评级结果进行贷款
和承兑汇票行为限制。

4、银行应当遵守相关法律法规和市场规则，采取措施防范和打击各类违法违规
行为，有效维护银行业务秩序和市场规则。

六、附则
本办法自发布之日起实施，相关规定及解释权归本银行所有。

银行可根据业务发展需要及时修改和完善本办法。

银行承兑汇票管理办法第一章总则第一条为加强***(以下简称“公司"）银行票据管理，进一步规范银行票据使用行为，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》和《票据管理实施办法》的有关规定，制定本暂行办法.第二条本办法所称银行承兑汇票是指由在付款行处开立帐户的出票人签发的，并经银行审查同意到期承兑的票据。

第二章发票收取第一条银行承兑汇票的收取，是指公司向客户收取的用于支付煤款及保证金的银行承兑汇票。

其他经济往来，不得收取银行承兑汇票.第二条收取银行承兑汇票是由于客户因暂时的资金周转困难，确实无法缴纳货币资金.如果客户有能力缴纳货币资金的，公司不得收取银行承兑汇票。

第三条缴纳银行承兑汇票的单位必须是各单位的用煤客户，主要是经济状况和信誉良好的大中型企业.不得收取经营状况和信誉较差，濒临破产、停产、倒闭的国有企业和私营、个体工商户和个人缴纳的银行承兑汇票。

第四条公司只允许收取银行承兑汇票，不得以任何理由收取商业承兑汇票.第五条公司收取用煤单位交纳的银行承兑汇票时，其直接前手（即客户单位）必须在银行承兑汇票上背书。

第六条交纳银行承兑汇票的用煤单位，必须保证交纳银行承兑汇票的真实性和合法性，必须保证银行承兑汇票能够贴现和到期承付，交纳银行承兑汇票的单位必须承担贴现利息和承诺收回到期不能贴现或承兑的银行承兑汇票。

第七条收取银行承兑汇票的出票人开户行原则上为信誉良好的商业银行。

如工商银行、建设银行、农业银行、中国银行四大银行.第八条公司在收到银行承兑汇票时，根据银行最高月贴现率1。

2%,以及按180天贴现期加征利息。

具体计算为：贴现息=贴现金额*180天＊（1。

2%/30天）以100万银行承兑汇票为例,依据公式计算为贴现息为7.2万元，总计为107。

2万元。

摊到煤种中为：当末煤境价格外为500元/吨，收取100万元承兑时,调整结算价格为536元/吨，当境内末煤价格为490元/吨时，调整价格为525元；当块煤出境价格为600元/吨，调整结算价格为643元/吨，当块煤境内价格为590元/吨时，调整价格为632元/吨；当原煤出境价格为310元/吨时，调整价格为332元/吨，当原煤境内价格为300元/吨时，调整价格为322元/吨；当混块出境价格为360元/吨，调整价格为386元/吨,当混块入境价格为350元/吨时，调整价格为375元/吨；当落地煤价格为540元/吨时，调整价格为579元/吨。

附件1：**银行股份有限公司银行承兑汇票承兑业务管理办法（20１２年版）＊**＊年十月目录第一章总则 (3)第二章职能分工 (4)第三章承兑业务基本规定.................................１0 第四章承兑业务会计核算 (13)第五章承兑业务后期管理……………………………１3 第六章罚则……………………………………………１4 第七章附则……………………………………………１４*＊银行股份有限公司银行承兑汇票承兑业务管理办法(2012年版)第一章总则第一条为进一步加强**银行股份有限公司（以下简称“**银行”）银行承兑汇票承兑业务(以下简称“承兑业务”)管理，规范承兑业务操作,防范承兑业务风险,促进承兑业务稳健发展,依据有关《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《电子商业汇票业务管理办法》和《支付结算办法》以及《中华人民共和国民法典》、《贷款通则》等关于法律、法规及规章,结合**银行统一授信管理有关规定等，特拟定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票（下称承兑汇票)是承兑申请人签发,委托**银行作为承兑行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

承兑申请人即承兑汇票出票人。

本办法所指承兑业务是指**银行作为承兑行,依据有关承兑申请人的申请,承诺在银行承兑汇票到期日对收款人或者持票人无条件支付票据金额的票据行为。

第三条本办法所指银行承兑汇票承兑业务包括纸质银行承兑汇票承兑业务和电子银行承兑汇票承兑业务。

第四条办理承兑业务必须以真实的交易关系或债权债务关系为基础，严禁办理无真实交易背景的银行承兑汇票业务。

第五条承兑业务应严格依照公司客户授信总量审批权限和授信风险管理体系的要求进行审查、审批，依据有关承兑申请人的资信情形采取合法、有效、真实的担保措施,防范承兑授信风险。

第六条叙做承兑业务的承兑、付款等手续,应严格依照《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等关于要求执行，规范业务操作,规避操作风险,保障承兑业务合法、合规经营。