简单粗暴一贴告诉你,在美国开公司到底要如何报税

美国纽约公司年审报税美国纽约州公司年审报税说明：纽约州政府规定，注册的公司每年要进行税务申报，每两年进行一次年检，也就是说，纽约州是一年一报税两年一年检的，基数报税，偶数报税加年检，纽约州是每年零申报，可以零申报又必须报税的州的情况是该公司的无联邦税号也就是无本地账户。

美国纽约州公司注册年检报税流程：1、名称选择注册美国公司只可注册英文名，以有限公司结尾，例如：LTD ,CO.,LTD,INC等，有限责任公司只能以Limited Liability Company，简称‘LLC’结尾。

2、股东董事 1位董事(要以自然人注册) ; 1位股东(可以以自然人或法人注册，董事股东可由同一人担任);年满18周岁有身份证明文件的人士均可以申请，没有国籍的限制。

3、注册资本一般不超过贰万股4、注册美国公司费用律师费、会计师费、制作费和咨询费、时效为15-30个工作日左右5、办理程序： 1.查名：请您确定拟注册的公司名称，经查册无重名即可使用; 2.签订委托注册合同，并预交注册费用; 3.签署注册公司的法定文件(提交给美国公司注册署); 4.全新公司注册15-30个工作日左右完成;6、登报声明在美国，申办政府证书后，纽约州LLC需要登报确定该公司成立;但如需在美国本土经营，必须后补申请联邦税号和开设本土银行帐户;7、美国相关税务美国企业必须申请联邦税号(FEDERAL TAX ID NUMBER)。

直接影响企业的税项有：州税，所得税，销售税等。

8、美国公司周年费用需要周年申报，报税则要请专业的会计师来做账报税。

9、银行账号成立公司后，您可以开设美国银行账号(对公CORPORATE ACCOUNT 和个人INDIVIDUAL ACCOUNT)纽约(New York)，美国最大的城市及第一大港，位于纽约州东南部，下辖五个区。

第二次世界大战之后纽约超越伦敦主导全球金融，但在21世纪初再次被伦敦反超，为世界上仅次于伦敦的的国际金融中心，也是整个美国的金融经济中心，是全世界的经济中心，它的一举一动无时无刻不在影响着世界。

美国如何征企业所得税美国如何征收企业所得税简介企业所得税是美国政府从企业的盈利中征收的税款。

该税收的征收与管理在美国税法体系中有着重要的地位。

本文将介绍美国如何征收企业所得税的相关情况。

税收体系美国企业所得税是按照联邦税法规定征收的。

根据税法的规定，所有在美国境内注册的企业都需要缴纳所得税。

企业所得税根据不同的税率和征收方式，将企业盈利的一部分作为税收收入。

企业所得税的税基企业所得税的税基是指纳税的对象以及应纳税的收入。

在美国，企业所得税的税基包括以下几个方面：1. 居民企业：所有在美国境内注册的企业都属于居民企业，其全球范围内的收入都要纳税。

2. 非居民企业：外国企业在美国境内从事贸易或者业务时，所获得的收入也需要缴纳企业所得税。

3. 税务年度：美国企业所得税以税款年度为计税单位，通常是从1月1日到12月31日。

4. 税前利润：企业在税年内的总收入减去合法的扣除项目后的利润。

税率和计算方法美国企业所得税的税率在不同的税法规定下有所不同，通常应纳税的税率为20-35%之间，但也可能受到各种减免和抵扣的影响。

企业所得税的计算方法基于所得税表，不同的收入范围有不同的税率。

纳税义务和申报流程美国企业对于所得税有纳税义务，需要按照规定的时间进行申报和缴纳。

美国税务局（IRS）规定企业需要每年提交所得税申报表，并在指定截止日期前支付相应的税款。

减免和抵扣美国政府为了鼓励企业的发展和创新，设立了一系列的减免和抵扣政策，以降低企业所得税的负担。

比如，企业可以根据合法的抵扣项目来减少应纳税的收入，还可以享受对研发投资等方面的税收优惠政策。

审计和合规为了确保企业所得税的合规和公正性，美国税务局定期进行审计。

企业需要妥善保管和记录相关财务信息，并配合税务局的审计工作。

税收追溯美国税法体系在税收追溯上拥有延长的权力。

税务局可以对企业的财务状况进行数年的追溯调查，以确认是否存在逃税等违法行为。

结论美国的企业所得税是通过联邦税法进行征收和管理的。

美国税法指南I．应交税金联邦税收公司税：除某些适用特殊规定的免税组织和“转手”企业外，所有法人实体都应缴纳公司税。

在美国本地注册的公司须就其全球收入纳税，而外国公司通常仅就其取得的与美国经营业务有“实际联系”的收入纳税。

美国按以下累进税率征收公司税：应当指出的是，个人服务公司的全部所得均应按35％的统一税率缴税。

对照组公司可分享低收入所带来的好处。

一般而言，公司需要分四次预付其应交所得税。

当分期付款估值小于实际负债的100％时，将受到罚款。

在美国，不论企业还是个人都须缴纳所得税。

公司首先应就企业收益交税，之后，在企业收益转换为红利并分发给股东之后，股东还须就其所得分红进行纳税，合并税率大于45%。

因此，商业业务正越来越多地通过过渡实体的形式进行处理，如传统的合作公司，有限责任公司（LLC），以及某些享受税收优惠的公司（' S股份有限公司'）。

S 股份有限公司可能不会将非居民个人或非居民企业作为其股东。

由于美国预提税和分公司利润税的相互作用，美国的外资公司是无法像美国国内企业一样，从这些公司结构上得到那么多好处的。

美国过渡实体经常被非美国人用作控股公司以处理美国的和非美国的业务和资产。

美国国内纳税人和外国纳税人都可以通过使用'混合'实体进行重大税收筹划。

这些公司在一个辖区内被视为过渡实体，而在另一个辖区内则被视为应税实体。

美国法规在允许美国纳税人选择实体所需的税务法规上通常是很灵活的。

企业纳税申报和支付截止日期为当年财年结束后第三个月的第15天。

以公历年作为纳税年度的纳税人必须在3月15日前申报。

如果纳税申报的原定截止日期有要求的话，则允许6个月的申报自动延长期，此延长期仅限于申报纳税，支付截止日期不变。

资本利得税：企业应就其销售资产净收益超出销售资产净亏损的部分，或其净资本利得缴纳资本利得税，税率与常规收入的适用税率相同。

但是，资本损失只能用于抵减资本收益，损失超出收益的部分可以向以前年度追溯3年，向以后年度结转5年。

注册美国公司后的公司税收问题外国人到美国注册投资经营公司，设立美国公司，通常希望了解公司注册地的税率?税收制度?征税范围?可能要承担的税金?等等，这些对于您在美国的企业经营都是非常重要的。

美国的税收管辖权由联邦政府、50个州、哥伦比亚特区和当地的县市分别享有。

美国税法分为三个层次：第一是联邦税;第二是州税;第三是地方税。

美国公司所得税的课税对象是美国公司来源于美国境内外的所得和外国公司来源于美国境内的所得，主要包括经营收入、资本利得、股息、租金、特许权使用费、劳务收入和其他收入等。

美国对公司应税所得在5万美金以下按最低税率15%最高到35%的累进税率征收，州和地方的所得税的计算方式与联邦所得税的保持一致。

外国公司在美国的商业活动，既可以通过它在美国分公司，也可以通过它在美国的子公司进行。

根据美国国内法律组建成立的公司即是美国国内公司，因此，如果一家外国公司是通过它在美国设立一家子公司(subsidiary)来从事商业活动，该子公司就被认为是美国公司。

由于母\子公司是独立的公司法人，因此海外母公司的利润通常在美国不予征税，除非是以股息的形式汇回。

但如果是通过分公司(branch)经营，分公司从在美国的经营活动中获得的收入，通常需要缴纳美国税：如果分公司的收入与在美国业务存在实际联系，其缴税方式与美国国内公司相同;与在美业务不存在实际联系的美国收入按30%的统一税率征税，除非两国间有税收协定。

由于美国这方面的规定相当的复杂，如果您有去美国开公司的计划，针对自身公司情况有实际问题，建议最好先谘询专业的美国商业律师或会计师，充分了解后以便做出正确的决定。

美国和世界上许多国家有双边税务条约，根据这些条约的规定，该国给美国公司某种税务优惠，该国公司通过其在美国的办事处或分公司从事商业活动，亦可享受某种优惠。

美国州际的所得税法差别较大，从较低的税收到将近10%(如加州)不等，对于不抽所得税的州财政收入则主要靠提高销货税、使用税税率或者提高房地产税等方式实现。

【导语】美国的税收及其复杂，美国在税务⽅⾯审查得是相当严格，在美国报税⼀定要认真仔细。

所以移民美国之前，⾸先要了解的是美国税务，做好合理的税务规划。

以下是⽆忧考整理的美国移民报税的流程和注意事项，欢迎阅读！【篇⼀】美国移民报税的流程和注意事项 ⼀、美国移民报税的流程 1、收集准备纳税所需的必要信息 收集准备纳税所需的必要信息。

从雇主或者前雇主那⾥获得的税务相关⽂件，包括W2表格，财产税、学校税、部分利息、可扣除费⽤（例如医疗或者⼯作时的相关作⽤）的收据以及其他的⽂件。

2、确认需要申报的表格 由于美国的税法复杂，往往会有好⼏张不同的申请表格适合您（但每张表格的计税规则有差别），因此为了不过多的缴纳税款，选取合适的表格填写，如果对于填写哪些表格仍不确认，可以去国税局的查询，也可以咨询专业代理机构或会计师。

3、计算获得调整后收⼊ 在报税过程中，政府允许从纳税中扣除某些免税的项⽬，包括医疗保险费，车辆登记费，搬家花费，学⽣贷款利息等项⽬，同时需要提供相应的收据、票据或者付款单，来证明这些项⽬是合法扣除。

最终，从去年的收⼊中，扣除这些免税项⽬，即为调整后的总收⼊。

4、计算税额 计算税额过程中可分为应纳税额、免税额、减税额、其他应纳税额和已⽀付的税额等。

⾸先，将所有填写的应纳税额相加，扣除免税部分和减税部分，包括外国税收减免，住宅能源优惠等项⽬获得总的应纳税款。

在列出本年⽀付过的其他有关税种和已经缴纳过的税款等已纳税款后，如果应纳税款⼤于已纳税款，则需计算⽋税额；如果已纳税款⼤于应纳税款，则需计算退税额。

⼆、美国移民报税的注意事项 美国移民报税内容分为三部分：第⼀，收⼊的申报；第⼆，海外银⾏帐户和海外⾦融资产的申报，美国本⼟的银⾏帐户是不需要申报的；第三，如果在企业的股份达到了10%，企业的财务报表，也就是资产负债表和损益表也要对美国政府申报。

海外银⾏账户和⾦融资产的申报，以及企业的资产负债表的申报，申报的都是过去⼀整年你的账户曾经出现的额度，申报并不是交税，因为这是资产，收⼊才需要交税。

做美国公司报税必须了解这四点常识美国商业税相当复杂和烦琐。

因此，许多新老板常常感到头痛。

收税的部门很多，有联邦、州和地方政府。

收税的种类也不尽相同。

联邦政府征收雇用税和收入税。

州政府征收雇用税、收入税、销售税和其它地方税。

不过，各个州和各个地方征收的税种不同，因此你还要向州和地方政府咨询有关的具体纳税要求。

一般地说，以下商业需要特殊纳税：旅馆、加油站、酒、烟、交通以及其它特殊行业税。

假如你是老板，你必须考虑以下税务问题：1、雇用税(employment taxes)如果你雇用人员，你就要按照雇用税法交纳雇用税。

为你工作的人，可以是你的雇员(employee)，也可以是独立合约人(independent contractor)。

联邦机构对这两种情况有不同的定义。

作为老板，你必须从雇员工资中把税额提取出来，为他们支付社安税、医疗照顾税以及其它税种。

政府要求你代员工提取和支付联邦税和州税。

因此，你必须定期存钱纳税。

这个时间间隔根据你的税额不同责任不同，可以是一年、一个季度、一个月或者半个月。

国税局从雇主和雇员两方面征收雇用税。

雇主和雇员分别交纳6.2%的社安税，其对雇员2007年工资的最高限额是9万7500元。

医疗照顾税的税率是所有工资的1.45%。

但是，医疗照顾税没有最高限额。

雇主和雇员必须分别交纳所有工资的1.45%。

假如你拥有公司，而且又是该公司的一名雇员，你就具有老板和雇员的双重身分。

你必须交纳雇主和雇员的两个部分的社安税，即最高达9万7500元的15.3%。

但是，假如你雇用一个独立的合约人，你要做的就是支付独立合约人费用，并填写1099表向国税局报告这个数目。

而且，你对独立和约人的纳税不负责任。

一般来说，老板有权控制雇员如何工作。

老板决定雇的是雇员还是独立合约人，但是要经过政府机构，如国税局、州税务厅、失业补偿保险代理和工人补偿保险代理的审核。

这些机构经常对独立和约人的条件和真假进行审核。

2、收入税(business income taxes)你必须为你的公司提交年收入税。

注册美国公司，没有强制要求需要注册税号，不过有一些州需要申请联邦税号，比如：加州、纽约州等。

但是注册了美国公司以后，需要进行后续就是年审和报税这两方面的事情了。

美国公司报税是需要有税号的。

美国公司年审：注册美国公司之后，每年都需要进行公司年审(有的州是两年一次年审)，建议年审一定要重视起来，一定要做。

而年审的时候并不涉及到营收或者税务问题，每年要做年审，并不一定要报税。

美国公司做年审不需要有税号。

美国公司报税：有一些州需要每年都要报税，比如加州规定公司不论盈利情况，哪怕公司亏损，最少缴纳800美金基本州税。

所以说加州、纽约州等需要申请税号，因为公司除了每年年审还要缴税。

美国公司的税号是公司缴税的唯一凭证。

美国50个州，美国公司的注册地址可以根据实际情况进行选择，如果注册美国公司不在美国实地经营，且不涉及开银行账户等等情况，可以不用办理美国公司的税号。

总之公司是否申请税号，就要根据自己实际业务而定。

不过有一点要说明，没有申请税号可以不用缴税，而一旦申请了税号，每年必须要报税，没有盈利也必须进行零申报。

美国报税小结：
美国公司报税和中国公司报税还是有很多区别，一个最大的区别，就是“自主报税、诚信报税”。

美国报税没有人查你真正的交易流水，美国也没有发票，公司报税完全是由专业会计师提交一份填好的表格，然而这表单中填写多少是自愿和诚信问题。

悠扬国际主营业务：美国、英国、香港、塞舌尔公司注册、美国、英国公司年审报税注销及公司变更等，全球商标注册，美国、英国条形码注册，美国，英国公司文件、个人文件大使馆认证。

需要办理可以直接扫码咨询！。

注册美国公司后需要承担哪些缴税义务如果在美国注册公司，我到底要承担什么样的缴税义务?好像在注册美国公司后，所需缴纳的税收情况已经成为一切注册程序启动之前，注册人最关心的问题。

除了公司维持过程中需要正常办理和缴纳的费用外，税收的确是成为了另一主题。

作为非美国公民，想在美国注册公司来拓展业务，以现在美国较为流行的公司形式LLC(Limited- Liability Company,简称LLC)为例，税制大体是这样的：美国的税收分为洲税和联邦税，顾名思义，有些类似国内的地税和国税。

一般情况下，注册美国公司后若是离岸公司经营，联邦税是可以不缴纳的。

但是，美国各个州各自的洲税税制是不同的。

基本上每个州都会有一个最低缴税金额，但缴税金额的多少，则州不同情况也有所不同。

给大家举一些例子：例如大家耳熟能详的注册特拉华州公司，这是美国面积第二小的州，但却是极为受欢迎的一个美国公司注册所在州，世界许多知名公司在这里注册过自己的公司，并且三分之一的纽约证券交易所和美国证券交易所上市的公司也都在美国特拉华州注册过公司。

很多人会问我，为什么?而我给出的答案是：特拉华的税制，尤其是对海外人士，其优惠和灵活程度是极占优势的。

每年只需缴纳一项特许经营税即可，金额大概在几十美金左右。

很多客户还会问我，那有没有不用交税的州?答案也是肯定的。

美国有少数的州在离岸经营的情况下，是不需缴纳洲税的，例如内华达州。

内华达州的税制也是相对灵活并具有吸引力的，近日来，这个州已成为美国公司注册的另一热门选择。

在美国注册公司，税制相对优惠的州，就是上面我所说的两个州，其他州一般都有一些州最低缴税金额。

给大家举几个例子：在美国纽约州注册公司，最低报税为一百多美金，在美国加州注册公司，最低报税为八百多美金，在美国马萨诸塞州注册公司，最低报税为五百多美金，每个州的金额是不同的。

来源于。

美国公司注册后报税需要提供资料有哪些编辑：伊顿法律事务所美国吸引着全球各地的人才汇聚，使得那里的经济发展越加发达，拥有一家美国公司对企业和投资者来书都是具有相当大的诱惑，使得现在注册美国公司变的十分火热。

按照美国方面的规定，国内的公司在进行注册和运营后需要对公司进行相关的年检和税务申报。

美国公司报税需要提供的资料：1.公司的营业执照；2.公司的税号文件；3.公司的董事信息；4.公司上一次的报税记录；5.公司的银行流水（一年的）。

美国公司报税流程：提供单据→整理单据，账务处理→做账完毕→交由核数师审计→审计完毕→报告交股东签署→会计师持签署的审计报告去美国政府报税→相关文件返还客户。

美国政府对美国股份有限公司的规定：每一个股份有限公司在其会计年度终了之后的二个半月内均需向联邦申报其年终营业所得税. 一般而言在计算净盈余或亏损时, 股份有限公司与其他的个人公司或合伙企业在形式上并无多大的差别, 只是政府对于股份有限公司有些特殊的规定:1、股份有限公司从其他非相关企业的股份有限公司收到的股息,其85%是免税的收入, 如果是相关企业的股份有限公司, 则是100%的免税.2、联邦政府允许股份有限公司, 如果其股东人数少于15人, 而且只发行一种股票, 可依法申请以小型企业、公司的名义将公司的盈利或亏损, 依各股东的股息分摊比例转由各股东在其个人所得税中申报, 如此可免去被重复课税, 或可利用公司的亏损与个人的收入相抵, 而达到最低课税率的目的.3、股份有限公司可设员工退休金的制度或利润分享的制度, 前者每一个雇员, 可由公司给予相当于其一年总薪资的25%或32700元, 择其中之少者. 公司所支付的该基金的金额可作为费用, 后者则视公司每年的盈余而定若有亏损则无利润可分.4、股份有限公司捐赠与慈善机构的金额, 每年不得超过其年终净利的5%, 超过的部分可以在以后的五年内扣减. 此处所谓的净利在计算时不得包括下列几项扣减额: 慈善机构的捐献, 股息收入的减免额, 任何以前年度亏损的抵消数额.5、年终净亏损额可以用来与以前的三个会计年度或以后的七年的净利相抵.6、其所分发的股息, 不能作公司的费用, 而股东则应在个人所得税中列为股息收入.7、股份有限公司的课税率是采取累进税, 其净利的第一个25000元的税率是15%, 第二个25000是19%, 第三个25000是30%, 第四个25000元是40%, 超过十万元的部分则以47%计算.。

美国公司注册后需要了解的美国商品销售税和公司所得税美国公司注册后需要了解的美国商品销售税和公司所得税.注册美国公司后，公司都需要按时进行年审报税，作为公司运作的长期保障，由于公司税务所涉及的领域比较专业，众多公司投资人士，对于公司税务缺乏认识，以下详细介绍美国公司成立后，公司税务的基本概况。

美国公司主要缴纳公司所得税和销售税。

美国公司所得税是对美国公司的国内外所得和外国公司来源于美国境内的所得征收的一种税。

分联邦和州地方两级征收，是美国除个人所得税和薪工税外的第三大税种。

公司所得税开始于1913年3月1日的联邦公司所得税法，到1916年才成为一个正规化、永久性的税种。

（1）纳税人。

公司所得税以美国公司和外国公司作为纳税人。

美国税法规定，凡是根据各州法律而成立，并向各州政府注册的公司，不论其设在美国境内或境外，也不论其股权属谁，均为美国公司。

凡是根据外国法律而成立，并向外国政府注册的公司，不论其设在美国境内或境外，即使股权的全部或部分属于美国，都是外国公司。

（2）课税对象、税率。

美国公司所得税的课税对象是美国公司来源于美国境内外的所得（即全球的所得）和外国公司来源于美国境内的所得。

上述所得主要包括：经营收入、资本利得、股息、租金、特许权使用费、劳务收入和其他收入等。

销售税是美国州和地方政府对种类商品及劳务按其销售价格的一定比例课征的一种税。

美国的销售税是在19世纪营业税的基础上演变过来的。

1921年，西弗尼亚州率先开征零售销售税。

那时的零售销售税是对一切工商业的销售收入额征收，税率很低。

目前，全美国已有46个设置了销售税，销售税已成为州政府的主要财政收入来源，占州政府税收收入的40%以上。

美国地方政府也征收销售税。

销售税包括普通销售税和零售销售税。

普通销售税以从事工商经营的个人或者企业为纳税人，以出售商品的销售收入或劳务收入作为课税对象，采用比例税率。

在美国开征普通销售税的州之间差异及变化较大。

普通销售税以商品或劳务流转的全过程为征税环节，实行从生产到消费每流转一次，就征收一次税的原则。