基金销售业务会计管理制度

销售基金管理制度第一章总则第一条为规范基金销售业务管理行为，保护投资者合法权益，制定本制度。

第二条本制度适用于基金销售业务管理。

第三条基金销售业务管理应遵守相关法律法规、规章制度和公司内部管理制度。

第四条公司应建立健全基金销售制度，完善相关政策、流程和制度，规范基金销售行为，并自检核和不断完善。

第五条制度的解释权归公司董事会所有。

第二章机构设置第六条公司设立基金销售部门，负责基金产品的销售和客户服务工作。

第七条基金销售部门主要包括销售、客户服务和销售管理等职能。

第八条基金销售部门应设立专门的销售团队，根据公司的发展战略和业务需求进行人员招聘和经理选择。

第九条基金销售部门应定期进行绩效评估，对团队成员进行激励和考核。

第十条基金销售部门主要设置销售管理岗、客户管理岗和内勤岗等职位。

第十一条基金销售部门应建立健全的内部管理制度，包括销售流程、客户服务规范和内部控制制度等。

第三章业务规范第十二条基金销售业务应遵守市场规范，诚实守信，保障投资者合法权益。

第十三条基金销售人员应具备相关的资格证书和业务培训，不得擅自从事与基金销售无关的业务。

第十四条基金销售人员应遵守公司的相关规定，不得私自变更销售产品的实际情况。

第十五条基金销售人员应全面了解公司销售产品的特点和风险，充分了解客户的投资需求和风险承受能力，对客户进行专业的风险评估和产品推荐。

第十六条基金销售人员应主动向客户提供真实、准确的产品信息，不得隐瞒产品的相关风险和费用。

第十七条基金销售人员不得利用不正当手段鼓励客户购买基金产品，不得承诺保本或固定收益。

第十八条基金销售人员应坚守职业操守，严守客户隐私，保护客户信息安全。

第十九条基金销售人员应主动配合公司监管部门的巡视检查和相关调查，提供真实、准确的相关资料和信息。

第二十条基金销售人员在从事销售业务时，应坚持诚信原则，不得编造虚假信息，不得传播虚假信息。

第四章内部控制第二十一条公司应建立严密的内部控制制度，包括销售流程、信息披露、风险管理和合规监管等。

基金销售规章制度【篇一：基金销售管理办法】证券投资基金销售管理办法第一章总则第一条为了规范证券投资基金的销售活动，促进证券投资基金市场健康发展，根据《证券投资基金法》、《证券法》及其他有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称证券投资基金（以下简称基金）销售，包括基金销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额申购、赎回等活动。

基金销售机构是指基金管理人以及经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）认定的其他机构。

基金销售相关机构就其参与基金销售业务的环节适用本办法。

基金销售相关机构包括为基金销售机构提供支付结算服务、基金销售结算资金监督、注册登记服务等与基金销售业务相关服务的机构。

第三条基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守法律法规和中国证监会的规定，不得损害国家利益、社会公共利益和基金投资人的合法权益。

第四条基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守基金合同、基金销售协议的约定，遵循公开、公平、公正的原则，诚实守信，勤勉尽责，恪守职业道德和行为规范。

第五条基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金，涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产。

禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金。

相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金不属于其破产财产或者清算财产。

第六条中国证监会及其派出机构依照法律法规和本办法的规定，对基金销售活动实施监督管理。

第七条基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金销售活动进行自律管理，并对基金销售人员进行资格管理。

基金销售机构及基金销售相关机构应当加入基金业协会，接受行业协会的自律管理。

第二章基金销售机构第八条基金管理人可以办理其募集的基金产品的销售业务。

商业银行（含在华外资法人银行，下同）、证券公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构可以向中国证监会申请基金销售业务资格。

第九条商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会规定的其他机构申请基金销售业务资格应当具备下列条件：（一）具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行；（二）财务状况良好，运作规范稳定；（三）有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施；（四）有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与基金管理人、中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准；（五）制定了完善的资金清算流程，资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求；（六）有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系；（七）制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度，符合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求；（八）有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度；（九）中国证监会规定的其他条件。

基金业务管理制度第一章总则第一条为加强基金业务管理，规范基金业务行为，保护投资者权益，促进基金行业健康发展，根据《证券投资基金法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于基金管理人及其子公司的基金业务管理。

第三条基金管理人应当建立完善的基金业务管理制度，确保基金业务活动合法、规范、有序进行。

第四条基金管理人应当严格遵守法律法规和证监会的规定，履行基金业务管理职责，积极承担社会责任。

第五条基金管理人应当建立健全基金业务管理档案，保留必要的业务记录和文件，作为业务管理的依据和证明。

第六条基金管理人应当建立基金业务监督管理机制，进行日常监督和风险防控，确保基金业务活动的安全、稳健进行。

第七条基金管理人应当加强对基金从业人员的教育和培训，提高其业务水平和合规意识。

第二章基金产品管理第八条基金管理人应当根据市场情况和投资者需求，科学设计、灵活配置基金产品，满足不同投资者的风险偏好和资产配置需求。

第九条基金管理人应当全面了解和分析投资者需求，不断完善基金产品种类，推出符合市场需求的基金产品。

第十条基金管理人应当严格按照基金合同约定，履行对基金投资组合的管理、运作、监督等职责，最大限度地保护投资者利益。

第十一条基金管理人应当建立健全基金投资决策流程，优化投资组合结构，提高基金投资绩效。

第十二条基金管理人应当定期向基金投资者公布基金产品状态，包括基金净值、资产规模、投资组合结构等信息，保持透明度，提高公众信任度。

第十三条基金管理人应当建立健全风险管理体系，严格控制基金投资风险，确保基金运作安全和稳健。

第十四条基金管理人应当建立健全基金产品销售管理制度，保障投资者权益，防范销售误导和不当宣传。

第十五条基金管理人应当落实投资者适当性管理责任，对基金销售对象的投资者适当性进行规范，保障投资者利益。

第十六条基金管理人应当加强对基金销售机构和代销人员的监督和管理，规范基金销售行为。

第十七条基金管理人应当加强基金产品的信息披露，及时、准确地向投资者公布基金产品的相关信息。

第一章总则第一条为规范基金行业财务管理，确保基金资产的安全、完整和增值，维护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合基金行业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于所有在我国境内设立的基金管理公司、基金托管银行、基金销售机构等基金行业相关机构。

第三条基金行业财务管理制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务管理活动的合法性。

（二）真实性原则：财务信息应当真实、准确、完整地反映基金行业的财务状况。

（三）完整性原则：财务管理制度应涵盖基金行业财务管理的各个方面。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现基金资产的保值增值。

第二章财务管理组织机构第四条基金行业相关机构应设立专门的财务管理机构，配备具备相应资质的财务人员，负责财务管理日常工作。

第五条财务管理机构的职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动的合规性。

（二）编制和执行财务预算，对基金资产进行有效管理。

（三）对基金资产进行核算、分析，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。

（四）监督、检查基金行业相关机构的财务活动，确保财务管理制度的有效执行。

第三章财务预算管理第六条基金行业相关机构应编制年度财务预算，经董事会或股东会审议通过后执行。

第七条财务预算应包括以下内容：（一）基金资产规模、投资方向、收益预期等。

（二）基金费用预算，包括管理费、托管费、销售服务费等。

（三）基金收益分配预算。

（四）其他相关财务预算。

第八条财务预算执行过程中，如遇特殊情况，需调整预算，应经董事会或股东会审议通过。

第四章资产管理第九条基金资产应按照合规、安全、高效的原则进行投资管理。

第十条基金投资应遵循以下原则：（一）分散投资原则：降低投资风险。

（二）价值投资原则：选择具有良好投资价值的投资标的。

（三）风险控制原则：确保基金资产安全。

第十一条基金资产投资组合应定期调整，以适应市场变化和投资策略调整。

基金销售业务管理制度第一章总则第一条为规范和加强基金销售业务管理，促进基金销售业务的健康发展，根据《证券投资基金销售管理办法》等有关法规和规章，制定本制度。

第二条本制度适用于各类基金销售机构和从业人员。

第三条基金销售机构应当制定基金销售业务管理制度，并经业务主管部门批准。

第四条基金销售机构应当依法合规开展基金销售业务，自觉接受业务主管部门的指导和监督。

第五条基金销售机构应当对从业人员进行基金销售业务规章制度的教育培训，确保其了解并严格遵守规定。

第六条业务主管部门负责对基金销售机构的基金销售业务进行监督检查，确保其依法合规开展业务。

第二章组织架构及职责第七条基金销售机构应当设立专门的基金销售业务部门，负责基金销售业务的组织和管理。

第八条基金销售机构的基金销售业务部门应当有足够的从业人员，包括销售人员、客户服务人员、风险管理人员等。

第九条基金销售机构的基金销售业务部门应当建立健全的内部管理制度，包括销售业务流程、岗位职责、内部控制、风险管理等。

第十条基金销售机构的基金销售业务部门应当定期对从业人员进行业务培训和考核，确保其具备销售基金产品所需的专业知识和能力。

第三章业务流程第十一条基金销售机构应当建立健全的基金销售业务流程，包括客户开户、产品销售、投资咨询、风险评估等环节。

第十二条基金销售机构应当在符合法律法规的前提下，制定产品销售的营销策略和销售渠道。

第十三条基金销售机构应当建立客户档案，完善客户资料和风险评估信息，保障客户权益。

第十四条基金销售机构应当建立健全的投资咨询制度，为客户提供专业、全面的投资建议。

第十五条基金销售机构应当建立健全的客户服务制度，及时解答客户疑问，处理客户投诉。

第十六条基金销售机构应当建立健全的投资者适当性管理制度，确保投资者的投资行为符合其风险承受能力和投资目标。

第十七条基金销售机构应当建立健全的风险管理体系，及时发现和处置风险事件，保障客户资产安全。

第四章内部控制第十八条基金销售机构应当建立健全的内部控制制度，明确各部门和岗位的职责和权限。

资产管理有限公司基金销售业务基本管理制度目录第一部分业务职责分工制度 (2)第二部分分公司职责说明和管理制度 (5)第三部分基金销售人员管理制度 (10)第四部分基金销售业务激励政策 (13)第五部分基金销售异常交易管理制度 (15)第六部分基金销售会计系统内部控制制度 (17)第七部分信息技术内部控制制度 (21)第八部分员工行为规范 (26)第九部分基金销售人员行为规范 (32)第十部分客户服务标准 (35)第十一部分基金宣传推介材料管理制度 (40)第十二部分基金销售业务信息揭示管理制度 (45)第十三部分客户投诉处理制度 (47)第十四部分基金销售业务资料档案管理制度 (54)第十五部分基金销售业务应急处理制度 (62)第十六部分基金销售业务监察稽核制度 (72)第一部分业务职责分工制度第一章总则根据国家法律法规以及公司基金销售业务规划和公司组织机构设置，为明确基金销售过程中的职责分工，力求责权分明，高效协调，特制定本职责分工制度。

第二章公司组织结构资产管理有限公司（以下简称“本公司或公司”）组织结构图如下：可编辑第三章职责分工制度一、总裁总裁是公司重要经营事项的主要决策人，行使对公司经营管理的指挥、协调、监督和管理的权力，承担直接领导各部门和团队的工作。

二、产品部产品部的第一项职责是：负责客户投资需求分析和基金产品投资配置建议的拟定。

具体职责包括：（1）负责宏观、微观经济环境和股票市场研究；（2）为目标客户群体提供财富管理需求分析，拟定和定期更新投资策略；（3）为产品销售和客户关系管理提供支持。

产品部第二项职责是：基金产品研究，按照公司拟定的投资策略和风险控制原则优选出代销基金产品，并协助完成基金销售过程。

具体职责包括：（1）跟踪每日基金市场净值、研究基金管理人长期业绩表现；（2）筛选符合条件基金产品，与基金管理人确定代销方案；（3）向基金销售团队提供基金产品宣传推介材料及相关培训；（4）协助基金销售团队完成销售，并与基金管理人共同完成售后事宜和持续信息披露工作。

基金公司销售管理制度第一章总则第一条为规范基金公司销售管理行为，促进基金销售工作的健康发展，根据《基金法》、《证券投资基金销售管理办法》等相关法律法规规定，制定本制度。

第二条基金公司销售管理制度适用于基金公司所有销售人员及相关管理人员，监督和指导基金公司销售工作的开展。

第三条基金公司销售管理制度包括销售管理职责、销售管理组织结构、销售管理流程、销售管理工作流程等内容。

第四条基金公司应当建立健全销售管理体系，明确销售工作的组织机构和管理人员，确保销售工作的科学运行和有效管理。

第五条基金公司应当加强销售管理人员的培训，提高销售管理水平，保障销售工作的顺利开展和有效执行。

第六条基金公司销售管理制度的解释权归基金公司总经理办公会。

第二章销售管理职责第七条基金公司销售管理职责包括销售管理总监、销售管理副总监、销售管理经理、销售管理主管等职务。

第八条销售管理总监负责制定销售管理计划、组织实施销售活动、监督销售管理工作的开展。

第九条销售管理副总监负责协助销售管理总监开展销售管理工作，协调销售管理工作的各个环节。

第十条销售管理经理负责指导各销售团队的销售工作，管理销售人员的绩效评估和考核。

第十一条销售管理主管负责指导销售人员的日常工作，帮助销售人员解决销售中遇到的问题和困难。

第十二条销售管理职务设置应当根据基金公司的具体情况和规模合理确定，确保销售管理工作的高效开展。

第十三条销售管理人员应当遵守国家法律法规，履行销售管理职责，不得违法销售、违规销售或者变相销售。

第十四条销售管理人员应当积极履行销售承诺，确保销售业绩和销售目标的完成。

第三章销售管理组织结构第十五条基金公司销售管理组织结构应当合理、科学，确保销售工作的有序开展和高效执行。

第十六条基金公司销售管理组织结构包括销售管理总部、销售团队、销售渠道等部门，其中销售团队包括团队经理、团队主管、销售人员等职务。

第十七条销售管理总部负责统一指导和管理销售工作，协调销售资源，解决销售中遇到的问题。

基金销售管理制度第一章总则第一条为规范基金销售行为，保护投资者合法权益，保障基金销售市场秩序稳定，制订本制度。

第二条本制度适用于基金销售机构、销售人员等相关人员及基金管理人、基金托管人。

第三条基金销售应遵循公平、公正、诚实信用、勤勉尽责、专业操守的原则。

基金销售机构及销售人员要依法认真履行相关职责，严格遵守金融监管的相关法规和规章，维护市场秩序和投资者利益。

第二章基金销售机构管理第四条基金销售机构应当具有依法设立的资格，按规定开展基金销售业务。

基金销售机构应当建立健全内部管理制度，配备专业人才，确保销售业务的合规、高效运行。

基金销售机构应当严格规范员工行为，培训员工的销售技能、风险意识和合规意识。

第五条基金销售机构应当按照相关法规，对其销售人员进行严格的资格审查，确保其具有从事基金销售工作的资质和能力。

销售人员应当具备专业销售知识和丰富的市场经验，熟悉基金产品的特点和销售技巧，能够为投资者提供专业的投资咨询服务。

第六条基金销售机构应当建立健全知识产权保护制度，保护客户信息安全和隐私，严格履行保密义务，防范信息泄露和滥用。

第七条基金销售机构应当建立健全风险防控体系，制定科学的风险管理制度，确保销售业务的合规、风险管控。

第三章基金销售流程管理第八条基金销售机构应当建立健全客户管理制度，采取有效措施确保客户投资者适当性和风险承受能力的匹配性。

第九条基金销售机构应当建立健全投资者风险评估和投资者适当性识别制度，根据投资者的风险承受能力和投资偏好，推荐合适的基金产品。

第十条基金销售机构应当建立健全投资者保护制度，重视投资者教育和风险提示，保障投资者知情权和选择权。

第四章基金销售人员管理第十一条基金销售人员应当依法取得相应的从业资格，并接受相关培训，熟悉基金产品与市场变化，掌握专业的销售技巧和投资知识。

第十二条基金销售人员应当严格遵守《证券法》、《基金法》等法律法规和监管规定，不得从事与基金销售相关业务之外的其他经营活动。

XX银行证券投资基金代理销售业务会计核算规程第一章总则第一条为规范证券投资基金代理销售业务会计核算，根据中国证监会《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金销售结算资金管理暂行规定》及《XX银行证券投资基金代理销售业务管理办法》等制度，制定本规程。

第二条本规程所称证券投资基金代理销售业务（以下简称“基金代销业务”）系指经中国证监会和人民银行批准，本行受基金管理人的委托，利用本行营业网点或其他电子渠道，代为办理基金单位的认购、申购和赎回等业务，并收取证券投资基金代理销售手续费，含货币型基金、类余额宝等业务。

第三条本规程适用于本行开展基金代销业务的各级营业机构。

第二章科目设置第四条科目设置（一）代理认、申购证券投资基金款项在资产负债共同类科目“代理负债业务”下增设“代理认、申购证券投资基金款项”二级科目，用于核算本行代理销售证券投资基金业务代理认购、申购基金所形成的资金往来。

客户认购、申购基金产品时，贷记本科目；认购、申购资金归集时，借记本科目；科目余额在贷方。

按基金注册登记机构设置明细账户核算。

（二）代理兑付证券投资基金款项在资产负债共同类科目“代理负债业务”下增设“代理兑付证券投资基金款项”二级科目，用于核算本行代理销售证券投资基金业务基金赎回、分红、清盘所形成的资金往来。

划入基金赎回、分红、清盘款项时，贷记本科目；向投资人兑付上述款项时，借记本科目。

本科目余额控制方向在贷方。

按基金注册登记机构设置明细账户核算。

（三）代理证券投资基金业务手续费收入在损益类科目“手续费收入”科目增设“代理证券投资基金业务手续费收入”二级科目，核算本行代理证券投资基金收取的手续费收入，发生代销证券投资基金手续费收入时，贷记本科目；期末科目余额结转损益。

第三章账户管理第五条基金代销业务专用账户包括基金销售结算专用账户、基金账户、资金账户。

（一）基金销售结算专用账户。

系指本行用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的内部账户。