全面预算管理表格填制说明及手册

预算操作手册目录1.1.预算编制 (1)1.1.1.预算编制 (2)1.1.2.预算审批 (3)1.1.3.预算批复 (3)1.2.预算调整 (4)1.3.执行监控 (5)1.3.1.控制、预警方案 (5)1.4. 预算的查询 (6)1.1.预算编制1.1.1.预算编制通过过滤计划找出想要编制的预算计划，选择要编制的计划，点击“编制”，对表单进行预算的手工录入数据编制或通过导入EXCEL文件编制预算完成后，点击“保存”，然后会提示“是否进行公式计算”，系统将根据表样预设的公式进行计算。

计算完成后，相关用户点击“确认”。

确认的数据也可通过“取消确认”取消确认。

1.1.2.预算审批相关用户对于编写确认后的预算表，点击“审核通过”或“审核不通过”。

1.1.3.预算批复审批通过的预算可通过“上报”将预算上报至上级单位，让上级单位批复。

批复的操作和审批一样。

可在“状态”栏查看各计划的状态1.2.预算调整对于预算额度不足的预算科目可通过预算调整来追加预算金额选中需要调整的单元格后点击调整，在调整金额中录入追加的预算金额再由相关的用户进行审批，批复操作即可完成预算的调整。

1.3.执行监控1.3.1.控制、预警方案对编制好的预算计划可增加控制、预警方案，只有设置控制、预警方案并启用后，才可以对财务系统进行预算控制。

点击想要增加方案的单元格，然后点击增加方案下的常用方案若“控制类型”为“控制型”，则系统将严格按照预算来控制财务系统的数据，控制的范围根据“控制符”和“百分比”决定。

选择有设置控制方案的指标，点击“启动方案”，即可启动该指标的控制方案。

预警方案的操作和控制方案的操作一样。

1.4. 预算的查询例如付款结算单，在保存后点击联查执行数情况，可查询该收支项目在该期间的预算数、执行数以及剩余的预算额度。

上市公司全面预算-表格模板公司名称：_______________________预算编制单位：_______________________编制日期：_______________________预算年度：_______________________表格模板示例：预算项目，预算金额（万元），备注----------------，----------------------，-------------------------销售收入，销售产品A，销售产品B，销售产品C，运营成本，人工成本，物料采购费用，设备维护费用，营销费用，研发费用，产品研发费用，技术研发费用，行政费用，财务费用，投资支出，设备购置费用，建筑物修缮费用，资本开支，研发设备购置费用，车辆购置费用，IT软件购置费用，财务指标，总收入，总成本，总利润，备注：此表格仅为示例，请根据实际需要进行修改和补充。

预算编制是上市公司日常运营和管理的重要环节之一，能够为公司提供合理的财务预测和决策依据。

该表格模板用于全面的预算编制，包括销售收入、运营成本、营销费用、研发费用、行政费用、财务费用、投资支出等多个方面的预算项目。

在表格中，每个预算项目都列出了预算金额和备注两列。

预算金额是指预计在该项目上的实际支出或收入金额。

备注栏可用来记录与该项目相关的任何额外信息或解释。

以销售收入为例，这一部分可以进一步细分为销售不同产品的收入，如产品A、产品B和产品C。

每个产品的预算金额可以根据销售预测、市场潜力和定价策略等因素来设定。

运营成本则包括人工成本、物料采购费用和设备维护费用等，这些费用通常是公司日常运营所必需的。

营销费用和研发费用是推动公司业务增长和创新的重要投入。

行政费用和财务费用则是公司管理和运行所需的支出。

投资支出包括购置设备、修缮建筑物等与公司长期发展和资本投资相关的支出。

最后一部分是财务指标，其中包括总收入、总成本和总利润等关键指标。

这些指标是衡量公司财务状况和业绩的重要依据。

xxx全面预算治理表格填制讲明及手册名目A-1?销售收进及回款预算表?本表是按产品〔商品〕分类的销售预算，由销售部门编制。

OTC营销部，流通事业部，处方药营销部由其下属营销部门填写，总部汇总，植物药业公司暂由总部填写，最后汇总到财务部财务治理中心，由于该表是编制预算的起点，在编制月度预算时，以上各部须在20日前先上交草表。

编制部门：指该表的填制部门，如XX分公司、XX执行部等。

预算期限：指该表所涵盖的时刻，如为年度预算表，那么注明起止时刻，集团规定是当年12月28日至次年12月27日，如为月度预算表，填明月份即可，集团规定是当月28日至次月27日。

1、品名及规格：指产品或外购商品的名称以及产品〔商品〕的装箱规格，如药品的含量、容量、数量，小包装的数量等。

2、计量单位：指产品〔商品〕的数量单位。

为统一计量，一律作“箱〞或“件〞。

3、估计销售量：猜测下一预算期限该产品〔商品〕的销售总数量。

4、单价：指一箱产品〔商品〕的估计销售价格，假设价格有动摇，那么取猜测的平均价格。

5、估计收进：指产品〔商品〕该预算期限的销售金额，即估计销售量×单价。

6、本月展货金额：指产品〔商品〕用于经销商处展货金额。

7、估计上月应收余额：估计到本预算期限开始时的累计应收账款余额8、前期回款：指估计上月应收余额中多少在本预算期限内能够收回。

9、当期回款：估计本预算期限内的销售收进中回款金额10、11、12、上、中、下旬：指在各个期间的估计回款金额13、本月合计：本月回款金额合计。

等于前期回款+当期回款或上、中、下旬汇款之和。

14、估计本月应收余额：估计本预算期限末的应收帐款余额。

等于估计收进+估计上月应收余额-本月回款金额合计A-2-1?分公司销售费用预算明细表?A-2?总部和分公司销售费用预算汇总表?本两表用于估计销售部门和销售总部在预算期限内的费用开支情况，A-2-1表由分支机构编制，上报总部，A-2由总部将下属A-2-1表汇总并加报总部费用，最后上交财务部。

公司财务预算管理表格(可以直接使用，可编辑实用优秀文档，欢迎下载）公司财务预算管理表格一、预算申请表编号：月日单位：审核人：填表人：二、预算核算办法表拟定日期：续表三、预算表年月日四、预算控制表预算编号：月份：预算科目：预算金额：五、预算统计表月份：部门：总经理：填表：六、资金来源运用比较表日期：年月七、资金来源运用预算表核准：复核：制表：说明：1．年报性质。

2．编制本表，可掌握未来一年资金的盈出。

八、资金调度计划表九、物料预算计划表十、管理费用预算表续表复核：制表：十一、制造成本预算表十二、销售预算表复核：制表：十三、损益预算检核表十四、收支预计表_______年____月单位：万元主管：经办人：十五、支出预计明细汇总表十六、收入及支出金额预计表日期：____月____日付款期项目月日月日月日月日月日月日收入金额应收票据已收应收票据预计押汇收入已收押汇收入预计贴现贷款预计其他借款预计支付金额资本支出已开票资本支出预计材料支出已开票材料支出预计薪资支出预计制造费用已开票制造费用预计销管费用已开票销管费用预计财务支出预计收入金额预计支付金额预计差额现金银行存款总经理：经理：会计：填表：十七、一般管理费预算差分析表部门：月份：年月十八、现金收支预算表经理：填表：十九、资本支出预计表年月份资料提供部门：经理：制表：注：1．本表由资料提供部门分别有关项目填列，于每月24日前送会计部。

2．表列数字系指当月付现金数。

二十、企业年度费用预算分析表采购计划与预算管理表格一、直接材料采购预算表编号：填表日期：年月日二、年度原材料采购预算表编号：填表日期：年月日三、物料采购现金预算表审批：填表：四、物料定期采购计划表填表日期年月日页次：五、订单采购计划表编号：填表日期年月日六、月度材料采购计划表编号：填表日期：年月日七、物品年度采购计划表编号：制表人：制表日期：年月日本表有效期：年月日至年月日八、物品申购表编号：九、请购单（内购）核准：经办：十、设备采购申请表十一、采购变更申请表十二、采购变更审批表编号：申请日期：年月日制表人：：十三、采购审核表填表日期：年月日十四、材料采购记录表填表日期：年月日十五、采购月报表月份：年月填表日期年月日十六、单件产品采购统计表产品品名：填表日期：年月日十七、原材料采购数量排名表费用预算管理办法1．目的为了加强分公司费用预算管理，落实集团公司下达的年度费用预算指标，特制定本办法。

XX股份有限公司全面预算编制手册目录第一部分年度预算的编制1第一章战略目标确定1第一条范围1第二条流程说明1第三条控制目标5第四条主要控制点5第二章预算启动6第一节范围6第二节流程说明6第三节控制目标9第四节主要控制点9第三章各部门预算的编制制第一节范围10第二节流程说明10第三节控制目标41第四节丰耍捽制点41第四章财务预算的平衡、审批、下达流程43第一节范围43第二节流程说明43第三节控制目标46第四节主要控制点47第二部分月度全面预算的编制48第一节范围48第二节流程说明48第三节控制目标58第四节主要控制点58附表一、“战略目标确定流程”时间列表59附表二、“预算启动流程”时间列表61附表三、“各部门预算编制流程”时间列表6367附表四、”财务预算表的平衡、审批和下达流程”时间列表附表五、“月度全面预算编制流程”时间列表68第一部分年度预算的编制第一章战略目标确定第一条范围适用于每年7月初一9月底总裁办公会根据董事会下达的制定战略发展规划的通知，并基于各预算编制部门业务分析预测报告对年度战略目标、备选方案进行分析、明晰、判断和决策的工作过程。

第二条流程说明第三条控制目标（一）确保预算启动之前各预算编制部门能够充分理解公司当年的战略目标，并达成共识。

（二）确保公司战略目标的确定能够基于客观的预测信息，使所确定的目标具有可实现性，避免过高或过低的定位导致无法切实发挥战略目标的控制和导向性作用。

第四条主要控制点（一）每年7月初董事会下达编制战略发展规划的通知，9月20日之前董事会审批完毕并下达事业部战略发展规划。

（二）事业部总裁办公会是事业部战略发展规划制定的负责机构，总裁秘书负责整理形成事业部战略发展规划文本文件。

（三）事业部各部门为总裁办公会制定战略参考依据。

（四）战略发展规划经总裁审核通过后报董事会审批。

（五）事业部总裁办公会是根据董事会下达的战略发展规划落实职能战略和业务战略的责任机构，总裁秘书副总整理形成文本文件。

全面预算编制手册一、概述全面预算编制手册是为了指导各个组织单位在编制预算过程中，确保预算的准确性、合理性和可行性而编制的。

本手册详细规定了全面预算编制的具体步骤、要求、注意事项等内容，旨在提高编制预算的效率和准确度。

二、预算编制的基本原则1. 公平原则：预算编制应公正、公平，不偏袒任何一方，使各方共同满意。

2. 省时原则：预算编制应高效、简洁，避免过多冗余的信息和步骤，提高编制效率。

3. 合理原则：预算编制应合理、科学，基于真实、可靠的数据和全面的调研，确保预算的可行性。

4. 透明原则：预算编制应透明、公开，相关部门和人员可以查阅、核对预算信息，防止信息的滥用和篡改。

5. 可控原则：预算编制应可控、可行，各项预算支出应明确计划和限制，避免预算超支。

三、预算编制的步骤1. 收集资料：收集有关预算编制所需的各类资料，包括过去的预算数据、财务报表等。

2. 制定预算目标：根据组织的发展战略和目标，制定预算编制的整体目标和各个部门的目标。

3. 编制预算计划：制定预算编制的具体计划，包括时间节点、责任人等，确保预算编制按时进行。

4. 收集数据：收集各个部门的实际数据，如销售额、成本、费用等，用于编制预算。

5. 分析数据：对收集到的数据进行分析，找出其中的规律和趋势，为预算编制提供依据。

6. 制定预算方案：根据分析的数据和目标，制定具体的预算方案，包括收入预算、支出预算、投资预算等。

7. 审查预算方案：将制定好的预算方案提交给相关部门进行审查和修改，确保预算的合理性和可行性。

8. 最终编制：根据审查意见进行修改和完善，最终完成全面预算编制。

9. 审批发布：将最终编制的全面预算提交给上级领导或审批部门进行审批，经批准后正式发布。

四、预算编制的注意事项1. 数据准确性：在收集数据和编制预算过程中，要确保数据的准确性和真实性，避免因数据错误导致预算失真。

2. 目标合理性：制定预算目标时，要与组织的战略目标相一致，确保预算的合理性和可行性。