银行进账单与现金缴款单

1、目的本项模拟实训的主要目的是：通过实训，使实训者明确银行进账单和现金缴款单应具备的基本要素，熟悉银行进账单和现金缴款单的样式，掌握银行进账单和现金缴款单填制和审核的基本操作技能。

2、要求（1）、掌握银行进账单和现金缴款单的填制。

（2）、根据教材所提供的经济业务内容编制银行进账单或现金缴款单。

1、资料企业名称：广州市彩虹糖果有限公司（增值税一般纳税人）开户行：中国农业银行新华支行账号：56312305中国建设银行彩虹支行账号：01023456（1）、2013年5月23日收到广州市美联商贸有限公司货款，收到对方的农业银行转账支票一张（如图），当日填写银行进账单送存农业银行银行。

（填制银行进账单）（2）、2013年5月23日，出纳员将当天的销售款85600元现金存入建设银行。

（其中面额100元的700张，面额50元的300张，面额10元的60张）（填制银行现金交款单）（3）、2013年5月02日，支付南通食品生产有限公司货款35000元，该公司账户信息：开户行：中国农业银行高新支行账号：789456。

（填写银行电汇凭证）2、填制时支票时注意事项：（1）支票应用碳素墨水填写，内容齐全（2）签发时存根联应一并填写，且内容与支票完全一致（3）支票大写、小写金额以及日期、文字要正确并不得有任何更改，同时填写支票密码、加盖预留银行印鉴（4）签发支票应符合银行规定的金额起点(目前为100元)，支票付款期限为10天。

3、填制的步骤（1）出票的日期：数字规定必须大写。

月份：1-2月前零字必写，如：零壹月；3-9月前零字可写可不写，如：叁月、或零叁月；10-12月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月。

日期：1-9日前零字必写，如：零壹日；10-19日必须写成：壹拾日及壹拾X日；20-29日必须写成：贰拾日及贰拾X日；30-31日必须写成：叁拾日及叁拾壹日。

（2）付款行名称、出票人帐号：帐号是小写的阿拉伯数字（3）收款人：支票收款人应填写为收款方单位全称（4）人民币大小写：注意大写数字的写法；小写最高金额前一位用“￥”字。

会计凭证样本格式1、现金支票银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日单位主管会计银行现金支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号2、转账支票银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000附加信息出票日期年月日银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号：单位主管会计用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账本支票付款期限十天本支票付款期限十天3、银行进账单银行进账单（回单） 1年月日4、银行汇票申请书银行汇票申请书(存根)1第号5、银行汇票6、银行本票申请书银行省分行签发银行本票申请书(存根) 17、银行本票8、商业承兑汇票商业承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑人存查9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片） 1出票日期： 年 月 日 汇票号码此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 111、信汇凭证银行信汇凭证（回单） 1委托日期年月日12、电汇凭证银行电汇凭证（回单） 1 □普通□加急委托日期年月日13、托收凭证托收凭证（受理回单） 1委托日期： 年 月 日此联作收款人开户银行给收款的受理回单14、现金缴款单现金缴款单 （回单）1NO ：缴款日期： 年 月 日 编号：15、增值税专用发票省增值税专用发票No00000000发票联校验码：开票日期：年月日第一联：发票联购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证收款人：复核：开票人：销货单位：16、货物运输业发票公路、内河货物运输业统一发票发票联发票代码000000000000发票号码00000000开票日期：第一联发票联付款方记账凭证承运人盖章：开票人：17、普通裁剪发票省裁剪发票存根联①销售方存根备查18、旅差费报销单旅差费报销单部门：填报日期年月日附单据共张主管部门审核填报人。

《营业现金收款及备用金管理制度》为加强运营门店营业款、备用金管理工作，提高资金利用效率，有效控制资金占用，确保资产安全制定本制度。

一、营业现金收款管理：1、“营业现金收款”。

是指公司所属各营运门店日常经营中直接收取的现金收入。

2、各单位每日营业结束后，当班营运负责人与收银员一起，按收银日报表中的现金收款金额清点。

核对无误后，装入信封封存并放入保险箱存放。

3、营业款现金缴存。

次日12点前，由当班营运负责人/指定人员与收银员一起，将前日的营业现金取出清点后，存入公司指定的银行账户。

现金缴款单由营运负责人集中保管，定期与费用报销单据交财务部做账。

二、备用金管理：1、“备用金”。

是指公司内部各运营单位、职能部门或员工用于销售找零、零星开支、零星采购等用途以现金方式长期借用、定期报销的款项。

2、备用金额度：（1）各门店收银用于营业找零备用金额度为2千元（2）各门店用于日常运营零星开支的备用金额度为2千元3、备用金支取手续：（1）支取备用金必须有正当的借款理由，并控制在财务预算范围内。

（2）支取备用金应按规定填写“暂支单”，按公司规定的审批流程审批后，方可向出纳办理借款手续，财务人员对不符合上述规定或手续不全的，有权不予办理借款。

（3）“暂支单”必须由本人填写，按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，不得由他人代写，请款日期5日内有效。

4、备用金管理：（1）门店收银备用金在非营业时间统一存放于门店保险箱内，每日营业开始前，收银员与门店经理共同开取保险箱，领取营业找零备用金；营业结束后，同营业现金的清点、存放手续一样，共同清点后放入保险箱。

（2）营运用备用金由门店店长负责，日常存放于门店保险箱内。

门店店长必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出、备用金报销和补充。

（3）备用金必须按照规定用途使用，不得挪作他用，不得用于私事；不得谎报用途套取备用金。

竭诚为您提供优质文档/双击可除中国建设银行现金交款单模板
篇一：现金交款单
交款时间：年月日
交款时间：年月日
篇二：20xx中国建设银行-经济收入证明模板
经济收入证明
致：中国建设银行股份有限公司分（支）行：
兹证明先生（女士）系我单位职工，工作年限年，
职务，岗位，职称。

身份证号码：。

月均收入人民币（大写）元。

以上证明保证真实。

证明单位：（公章或劳资部门印章）
单位联系人：
单位电话：
单位地址：
借款人工资收入之外可作为还款来源的其他收入和易变现财产情况（相关资料复印件附后）：
一、其他收入来源：
二、易变现财产：
借款人：（签名、收印）：
年月日
篇三：建设银行收入证明格式
附件一：
个人薪金收入证明
中国建设银行
兹证明/女士）证件名称及号码1.正式工、2.合约工、3.临时工），已连续在本单位工作年，目前在本单位担任职务。

目前该职工的最高学历为，近一年内该职工的平均月收入（税后）为元人民币。

本单位承诺提供的以上情况真实，如因上述情况与事实不符而导致
贵行经济损失，愿承担相应责任。

单位地址：
联系人：
联系电话：
单位公章或有权部门章：
单位或部门负责人签名：
年月日。

会计中各种原始凭证样图会计凭证样本格式1、现金支票银行现金支票存根(湘)ⅩⅣ附加信息出票日期年月日单位主管会计银行现金支票(湘) ⅩⅣ出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号2、转账支票银行转账支票存根(湘)ⅩⅣ00000000 附加信息出票日期年月日银行转账支票(湘) ⅩⅣ00000000 出票日期(大写) 年月日付款行名称：收款人：出票人账号：单位主管会计用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账用途上列款项请从我账户内支付出票人签章复核记账本支票付款期限十天本支票付款期限十天3、银行进账单银行 进账单 （回 单）1年 月 日4、银行汇票申请书银行汇票申请书(存根) 1第 号5、银行汇票6、银行本票申请书银行省分行签发银行本票申请书(存根) 17、银行本票8、商业承兑汇票商业承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑人存查9、银行承兑汇票银行承兑汇票（卡片）1出票日期：年月日汇票号码此联承兑行留存备查，到期支付票款时作借方凭证附件10、银行承兑协议银行承兑协议（存根） 111、信汇凭证银行信汇凭证（回单） 1委托日期年月日12、电汇凭证银行电汇凭证（回单） 1 □普通□加急委托日期年月日13、托收凭证托收凭证（受理回单） 1委托日期： 年 月 日此联作收款人开户银行给收款的受理回单14、现金缴款单现金缴款单 （回单）1NO ：15、增值税专用发票省增值税专用发票No发票联校验码：开票日期：年月日第一联：发票联购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证收款人：复核：开票人：销货单位：16、货物运输业发票公路、内河货物运输业统一发票发票联发票代码0发票号码00000000开票日期：第一联发票联付款方记账凭证承运人盖章：开票人：17、普通裁剪发票省 裁剪发票存 根 联① 销 售 方 存 根 备 查18、旅差费报销单旅差费报销单部门： 填报日期 年 月 日附单据共张会计中各种原始凭证样图11 / 20主管 部门 审核 填报人19、收料单收 料 单 1供货单位：此联验收留存20、领料单领 料 单 1 （领料部门留存）领料单位： 凭证编号： 用途： 年 月 日 发料仓库： 发料人： 领料单位负责人： 领料人：21、限额领料单限额领料单1（领料部门）领料部门：第号：用途：年月日发料仓库：生产计划部门供销部门仓库12 / 2022、产品出库单产品出库单 1存根联主管记账保管员23、财产物资报废单财产物资报废单部门：年月日填表人：审核人：13 / 2024、财产物资盘存单财产物资盘存单单位名称：盘存时间：年月日编号：盘点人签章：实物保管人签章：14 / 2025、账存实存对比表账存实存对比表盘点人签章：会计签章：15 / 2026、现金盘点报告表现金盘点报告表单位名称：年月日盘点人签章：出纳签章：16 / 2027、材料发出汇总表发出材料汇总表年月日17 / 2018 / 2028、职工薪酬计算表职工薪酬计算表（①留存）审核制单19 / 20会计中各种原始凭证样图29、记账凭证记账凭证30、凭证封面凭证封面主管装订31、凭证封底20 / 20。

（金融保险）银行常用票据样本及说明常用票据样本及说明壹、银行汇票。

银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。

为了方便申请人的使用，银行汇票仍专门设置了实际结算金额栏，在交易过程中，可根据实际需要在出票金额以内填写实际结算金额，受到法律保护。

其票样如图1-1、1-2所示，银行进账单如图1-3所示。

图1-1银行汇票图1-2银行汇票背面图1-3进账单银行汇票的账务处理方法是：收款单位应根据银行的收账通知和有关的原始凭证编制收款凭证；付款单位应在收到银行签发的银行汇票后，根据“银行汇票委托书”（存根）联编制付款凭证。

如有多余款项或因汇票超过付款期等原因而退款时，应根据银行的多余款收账通知编制收款凭证。

采用银行汇票结算方式，应注意下列问题：①银行汇票的提示付款期为壹个月，超过提示付款期限，经出具证明后，仍能够请求出票银行付款。

银行汇票见票即付。

填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票丧失，失票人能够向银行申请挂失，或者向法院申请公示催告或提起诉讼。

但未填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票丧失不得挂失。

②银行汇票壹律记名，能够背书转让。

背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项且签章的票据行为。

背书是壹种票据行为，是转让票据权利的重要方式，它的产生是票据成为流通证券的壹个标志。

③银行汇票的汇款金额起点为500元。

二、商业汇票。

商业汇票是收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑（承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

承兑是汇票中所特有的，且于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。

商业汇票适用于同城或异地在银行开立存款科目的法人以及其他组织之间，订有购销合同的商品交易的款项结算（必须具有真实的交易关系或债权债务关系）。

采用商业汇票结算方式，应注意下列问题：①采用商业汇票结算方式时，承兑人即付款人员有到期无条件支付票款的责任。

②对信用不好的客户应慎用或不用商业汇票结算方式。

实训进账单、现金缴款单的填制【教学内容】：进账单、现金缴款单的填制【教学时间】： 2013年05月06日【教学班级】：高107班【课型】：实训课【课时】：2课时【教学目标】：（一）知识点：掌握银行进账单和现金缴款单填制和审核的基本操作技能（二）能力点：明确银行进账单和现金缴款单应具备的基本要素，熟悉银行进账单和现金缴款单的样式（三）培养点：培养实际操作技能和职业道德素质【教学重点】：银行进账单和现金缴款单填制和审核【教学难点】：银行进账单和现金缴款单填制和审核【难点突破法】：实际操作练习【教学法】：讲述法实训指导法【学习法】：实务操作【教学工具】：多媒体设备【导入新课】企业取款时我们知道可以填写银行支票，那如果企业往对应的企业银行账户里存钱我们需要取得哪些原始单据？哪些单据需要我们来填制？【讲授正文】一、支票的概念及适用范围支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

2007年7月8日，支票可以实现全国范围内互通使用。

二、支票的基本内容1、支票的分类：现金支票转账支票2、支票的出票人支票的付款人3、签发支票必须记载下列事项：（1）出票的日期（2）付款行名称、出票人帐号（3）收款人：（4）人民币大小写：（5）用途（6）盖章4、支票的提示付款期限自出票日起10日，超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。

5、出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票当日足额付款。

三、支票填制要求1、签发日期应填写实际出票日期，支票正联出票日期必须使用中文大写，支票存根部分出票日期可用阿拉伯数字书写。

月份：1-2月前零字必写，如：零壹月；3-9月前零字可写可不写，如：叁月、或零叁月；10-12月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月。

日期：1-9日前零字必写，如：零壹日；10-19日必须写成：壹拾日及壹拾X日；20-29日必须写成：贰拾日及贰拾X日；30-31日必须写成：叁拾日及叁拾壹日。