十、商业银行基本业务与管理

商业银行经营与业务课件商业银行是一种以经营金融业务为主的金融机构，它在经济运行中起到了至关重要的作用。

本课件旨在介绍商业银行的经营模式和主要业务，帮助读者深入了解商业银行的运营机制和核心业务。

一、商业银行的基本概念和功能商业银行是指以盈利为目的，采用存款贷款业务模式的金融机构。

它的主要功能包括：吸收储户存款、发放贷款、提供信用支持、进行货币交易、从事国际结算等。

商业银行作为金融中介机构，承担着促进经济发展、风险管理等重要职责。

二、商业银行的经营模式1. 存款业务存款是商业银行的主要负债来源，通常包括活期存款和定期存款两种形式。

商业银行通过支付利息来吸引储户存款，为储户提供资金安全的保障。

2. 贷款业务贷款是商业银行的主要资产来源，包括个人贷款和企业贷款。

商业银行通过贷款业务投放资金，支持个人消费、企业扩张以及经济发展。

3. 信用卡业务信用卡是商业银行的一项重要业务，它提供了方便、快捷的消费方式，并为持卡人提供信用支持。

商业银行通过信用卡业务获取利息和手续费收入。

4. 资金支付与清算业务商业银行提供资金支付和清算服务，保障资金的安全流转和交易的顺利进行。

包括现金支付、电子支付、票据承兑等业务。

5. 外汇业务商业银行从事外汇业务，包括外汇买卖、跨境资金结算等，满足客户的跨国支付和资金调动需求。

三、商业银行的风险管理商业银行在经营过程中面临着各种风险，包括信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险等。

为了有效管理风险，商业银行需要建立完善的风险管理体系，包括风险评估、风险监控、风险控制等措施。

四、商业银行的监管与合规商业银行作为金融机构，受到国家金融监管机构的监管和合规要求。

监管机构对商业银行进行监督，在保障金融市场稳定和保护金融消费者权益方面发挥着重要作用。

结语商业银行的经营与业务十分复杂，涉及众多领域和环节。

了解商业银行的经营模式和核心业务，有助于我们更好地理解金融体系的运行机制，也能够在日常生活和投资中做出更明智的决策。

中华人民共和国商业银行法解读一、引言《中华人民共和国商业银行法》是我国金融业的基本法律，为保障商业银行的合法权益，规范其经营活动，促进金融业的健康发展提供了法律依据。

本文将对这部法律进行详细解读，以期帮助读者更好地理解其内容及意义。

二、商业银行法的基本内容1. 商业银行的设立、变更和终止《商业银行法》规定，商业银行的设立必须符合国家法律法规的规定，并取得国务院银行业监督管理机构的批准。

商业银行的变更和终止也必须经过相应的批准程序。

2. 商业银行的业务范围《商业银行法》明确了商业银行的业务范围，包括吸收公众存款、发放贷款、办理结算等。

同时，商业银行不得从事未经批准的业务活动。

3. 商业银行的经营管理《商业银行法》规定了商业银行的经营管理原则，包括自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展等。

商业银行必须建立健全的内部控制制度，确保业务活动的合规性和风险控制。

4. 商业银行的监管与法律责任《商业银行法》明确了银行业监督管理机构对商业银行的监管职责，包括对商业银行的业务活动、财务状况、风险管理等进行监督检查。

同时，《商业银行法》还规定了商业银行违反法律法规所应承担的法律责任。

三、解读与应用1. 保障银行业稳健发展《商业银行法》的出台为我国银行业的健康发展提供了法律保障。

通过明确商业银行的设立、变更和终止程序，确保了银行业市场的稳定性和规范性。

同时，通过规定商业银行的业务范围和经营管理原则，引导银行业实现自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的良性循环。

2. 规范银行业务活动《商业银行法》对银行业务活动进行了详细的规定和规范，确保银行业务活动的合规性和风险控制。

通过建立健全的内部控制制度，加强了对银行业务活动的监督和管理，有效防范了金融风险的发生。

3. 强化银行业监管《商业银行法》明确了银行业监督管理机构的监管职责，通过监督检查和风险管理等手段，确保了银行业的稳健运行。

同时，《商业银行法》还规定了商业银行违反法律法规所应承担的法律责任，为打击金融违法犯罪行为提供了法律依据。

商业银行业务与经营第六版教学大纲第一部分：商业银行业务与经营第六版教学大纲的概述商业银行业务与经营是金融类专业学生必修的一门重要课程。

第六版的教学大纲在之前版本的基础上进行了全面升级，涵盖了更加广泛和深入的内容，旨在帮助学生全面理解和掌握商业银行的运营模式、业务范围和管理机制。

在本篇文章中，我们将从不同层面对商业银行业务与经营这一主题进行深入探讨，帮助读者更好地理解和应用教学大纲中的知识。

第二部分：商业银行的基本职能和业务范围商业银行作为金融体系中至关重要的一部分，承担着信贷、储蓄、支付结算等多种职能。

教学大纲在第六版中对商业银行的基本职能和业务范围进行了详细的介绍和分析。

从存款业务到贷款业务，从国际业务到金融市场业务，教学大纲对商业银行的各项业务进行了系统的总结和概括。

通过学习教学大纲，学生可以全面了解商业银行的业务范围，为将来的职业发展奠定坚实的基础。

第三部分：商业银行的风险管理和监管机制教学大纲第六版还特别强调了商业银行的风险管理和监管机制。

商业银行作为金融机构，面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险等。

为了防范和化解这些风险，商业银行需要建立健全的风险管理体系和遵守监管规定。

教学大纲对商业银行风险管理的理论基础和实践方法进行了深入的剖析，为学生提供了丰富的知识和案例。

教学大纲还介绍了国内外对商业银行的监管体系和监管规定，使学生全面了解商业银行的监管环境和要求。

第四部分：商业银行数字化转型与创新发展随着科技的不断发展和金融科技的兴起，商业银行的经营模式和业务手段也在不断进行变革和创新。

第六版教学大纲特别对商业银行的数字化转型和创新发展进行了详细的介绍和分析。

从互联网金融到区块链技术，从移动支付到人工智能，教学大纲涵盖了商业银行数字化创新的方方面面。

通过学习这部分内容，学生可以了解商业银行面临的新机遇和挑战，培养自己的创新意识和实践能力。

第五部分：对商业银行业务与经营第六版教学大纲的个人观点和理解作为文章写手，我个人认为商业银行业务与经营第六版教学大纲是一份非常有价值的教材。

2023年中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力题库附答案（基础题）单选题（共30题）1、资产负债管理的核心策略是（）。

A.表内资产负债匹配B.表外工具规避表内风险C.利用证券化剥离表内风险D.表内表外合并【答案】 A2、关于商业银行办理业务、提供服务收取手续费，正确的做法是( )。

A.收费项目和标准由银监会、中国人民银行根据职责分工分别会同国务院价格主管部门制定B.收费项目和标准完全由商业银行自行决定C.收费项目和标准由商业银行和客户协商决定D.不能收取手续费【答案】 A3、下列哪一项不属于银行从事客户教育的内容?( )A.为客户提供相关信息B.为客户提供培训C.使客户接受“买者自负”这一市场经济基本原则D.为客户提供风险测试【答案】 D4、某银行员工因被所在机构辞退与单位发生争议，向劳动争议仲裁委员会申请了仲裁，但对仲裁裁决不服，则其应该自收到裁决书之日起（）日内，向人民法院起诉。

A.5B.7C.10D.15【答案】 D5、商业银行的高级管理层不包括( )。

A.行长B.副行长C.部门经理D.财务负责人【答案】 C6、下列( )不属于洗钱者利用金融机构洗钱的技巧。

A.匿名存储B.伪造商业票据C.利用银行贷款掩饰犯罪收益D.控制银行和其他金融机构【答案】 B7、境内机构经常项目外汇账户限额统一采用( )核定。

A.可自由兑换的任何外币B.人民币C.我国银行开办了外币存款业务的九种外币中的任何一种D.美元【答案】 D8、国内A商业银行为中国进出口银行代理了资金结算业务。

对A商业银行来说，该项业务为（）。

A.代理商业银行业务B.代理证券业务C.代理政策性银行业务D.代理中央银行业务【答案】 C9、在商品条件下，利息归根结底是劳动者在社会再生产创造的（）的一部分。

A.剩余价值B.资本C.使用价值D.商品【答案】 A10、行政许可，是指行政机关根据（）的申请，经依法审查，准予其从事特定活动的行为。

《商业银行经营与管理》课程教学大纲课程名称:商业银行经营管理（英文）Operation and Management of Commercial Bank课程性质：必修课层次：专升本学时:64 学分：4一、课程的作用、地位和任务1．课程作用：1)使学生掌握具体从事银行经营管理工作所必须具备的基本理论、基本知识和技能，掌握商业银行运作的具体业务,初步具备从事银行经营管理的能力和分析研究问题的理论水平;2）引导学生分析国外商业银行经营管理的新动态、新观点,熟悉商业银行管理的理论、惯例，研究我国银行改革的实践和发展趋势。

2．教学要求：商业银行的基本理论与业务的发展，近年来非常迅速。

国际商业银行的发展与变化，不断地为我国商业银行的业务发展提供了新的动力。

而改革又为商业银行的发展提供了比较宽松的环境。

在竞争日益加剧的条件下,商业银行既改革传统的业务，又创造新的业务,而且在服务上不断推陈出新.业务的技术性和复杂程度都大大超过以前。

因此，本课程的内容也相当多而且比较复杂，这要求学生有较好的货币银行学理论，并要有一定数学基础和英文基础。

本课程在讲授过程中的重点应是有关商业银行经营管理的基本理论与原则以及我国银行改革的实践;有关商业银行的业务及具体操作，包括业务经营成果的分析；有关银行风险防范的机制与措施等.3．教学方法：讲授4．课程类型：专业课5．先修课程：货币银行学、经济学原理二、课程的内容和要求第一章导论内容提要：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定基础。

教学重点和难点:重点包括：商业银行的性质和基本职能;经营模式；商业银行的功能；经营的“三性”原则；商业银行的基本组织制度形式。

难点包括：商业银行的三性原则及相关关系,商业银行的基本组织制度形式.§1。

1 商业银行的起源和发展一、商业银行的概念二、商业银行的产生三、商业银行的发展§1。

商业银行的组织架构一、商业银行组织架构内涵组织架构是企业的流程运转、部门设置及职能规划等最基本的结构依据商业银行的组织架构是商业银行业务运行和管理实施的组织方式，包括总部部门的设置与功能权限、部门之间的相互关系，分支机构的部门设置、功能与权限、（全行）业务运作的组织架构和模式，总行对分支机构实施的管理模式（一）商业银行组织架构含义银行各部分（包括一切机构和部门）按照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部分之间相互关系组成的一个有机系统，是事关经营和管理的极为重要的基础性制度因素（二）商业银行组织架构五项作用1.从组织上划分和确定银行的管理层次、管理部门、管理职位以及体系结构，为各种要素安排一个最佳的空间位置2.明确各层次、各部门、各职位的职责、任务、权利、利益及其相关关系，从而在各种要素之间建立起合理的关系网络3.按一定的规则或模式协调、平衡、规范各层次、各部门、各职位的行为方式和相互关系，使各种要素都能最好地发挥功能与潜能，保证组织目标有计划、有节奏、按程序实现4.合理地配置银行的各种资源，充分发挥每种资源的作用并使其整合而成的整体功能最大化5.对环境变化、市场动态和顾客需求做出积极反应，正确处理银行组织与环境、市场、顾客的各种关系，特别是“银行与银行”、“银行与顾客”、“银行与市场”的关系（三）商业银行组织架构形式组织架构角度划分：统一法人制、多法人制内部管理模式划分：总分行型、事业部制、矩阵型管理会计角度划分：成本中心型、利润中心型统一法人制特点：相对集权，总部与分支机构属直接隶属关系，总部意志便于贯彻、分支机构自主权小多法人制特点：相对彻底分权，母子公司间属于资本上的联接关系，子公司自主权大，母公司管控力度弱，适合拓展新型业务领域、发展全球布局总分行型组织架构特点：总、分、支行设立若干履行职责的职能部门，行使相应的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权；以分行为利润中心，形成垂直管理体系，同层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责各层级自成体系，沟通难度大、效率低；如授权不当，容易干扰总行的统一指挥；限于职责，对外部环境变化反应较为迟钝；机构重复设置，会增加管理费用事业部组织架构特点：全行所有业务划分为若干业务线，按线设岗，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权，每个事业部都是利润中心，不仅集业务拓展、管理、处理于一身，而且可以支配本业务线所有的人力、财力、物力资源，独立性强不当或运作失效，会对全行经营目标产生严重影响各事业部之间竞争激烈，协调困难矩阵型组织架构特点：总行与分支机构间设若干区域总部，统管协调辖区内分支机构；总行与区域总部按相同序列设事业部，各区域事业部受区域总部与总行事业部双重领导；所有部门共同组成一个多维的矩阵型结构取不同策略，有助于适应多变市场和多样需求部运作失灵，对区域影响巨大；各区域间竞争激烈，容易产生内耗管理会计角度划分的成本中心与利润中心成本中心：管理部门、运作中心、培训机构等利润中心：独立核算的分支机构、产品线和子公司二、西方商业银行的组织架构80年代以前，西方一般实行总行以职能型架构为主，分支行以“块块”形式为主的总分行型组织架构90年代初，以客户为中心的矩阵型组织架构基本形成，成为银行业组织架构的主流模式（一）建立以客户为基础的五大业务线：1.零售业务2.财富管理业务3.商业银行业务4.金融市场业务5.投行业务（二）采取不同的顶层组织架构设计1.采取“大个金”和“大公金”两大业务板块，大个金即财富管理与零售业务；大公金即商业银行、金融市场、投行业务2.根据客户需求层次来组合业务板块，根据客户的基础金融需求和高端金融需求划分业务板块3.根据业务线职能设置组织架构模式，精细化设置，提供专业化服务外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行成为外资银行营业性机构，外资银行还包括外国银行代表处三、我国商业银行的组织架构及发展趋势（一）我国商业银行的组织架构从企业法人角度看：我国商业银行的组织架构主流为统一法人型组织架构从内部管理角度看：我国商业银行的组织架构主流为以区域管理为主的总分行型组织架构（二）我国商业银行组织架构的发展趋势1.渐进式推进事业部制改革2.建立垂直化风险管理体系3.建设流程银行如何建立垂直化风险管理体系1.建立垂直化的组织运作机制2.将风险管理职能向总行本部集中，减少中间层级，形成横向延展，纵向深入的扁平化矩阵模式3.提高风险管理的专业化水平流程银行特征1.以客户为中心2.以业务线垂直运作和管理为主3.前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控4.实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式5.中后台集中式运作和管理6.业务流程实现信息化、自动化、智能化和标准化银行管理的基本指标一、规模指标银行是一个具有较强规模效益的行业银行的规模效益体现在：资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模、收入（一）资产规模（二）市值（衡量银行规模的综合性指标）A股为基准市值（美元计价）：（A股价*股数+H股价*股数/港币人民币汇率）/人民币美元汇率H股为基准市值（美元计价）（A股价*股数/人民币港币汇率+ H股价*股数）/港币美元汇率二、结构指标（一）资产结构生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的统称，资产结构就是银行各类生息资产占总资产的比重生息资产占比=生息资产平均余额/资产总额*100%（二）贷款结构贷款是生息资产中最重要的部分，贷款结构自然是分析银行资产结构的最重要指标之一零售贷款占比是贷款结构的重要指标公司贷款中的大型企业与中小型企业贷款占比以及行业分类、地区分类也应关注（三）负债结构存款是最基本的负债业务之一定期存款与活期存款占总存款的比重（定活比）是进行存款资金成本分析最受关注的指标定活比=定期存款/活期存款*100%（四）收入结构收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入，非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入，西方发达国家该比例为40%左右，国内通常为15-20%非利息收入占营业收入比=非利息收入/营收*100%（五）客户结构公司客户分为：大客户与中小客户零售客户分为：高净值客户与普通客户依然符合“二八定律”三、效率指标具体而言,它是银行在业务活动中投入与产出或成本与收益之间的对比关系本质上讲，它是银行对其资源的有效配置，是银行市场竞争能力、投入产出能力和可持续发展能力的总称（一）成本收入比在资金投入环节，提高效率的重点是降低资金成本成本收入比是营业支出及费用与营业收入的投入产出关系成本收入比=营业费用（含税）/营业净收入*100%（二）人均净利润是反映银行效率的重要指标之一人均净利润=净利润/员工数量*100%资产利润率=资本利润率/股权乘数经济增加值和经风险调整的资本收益率应用于信贷规模配置、经营费用分配、人力费用分配等四、市场指标（一）市盈率（PE P/E Ratio)指在一个考察期内（通常为12个月），股票价格与每股收益的比率市盈率=股票价格/每股收益每股收益取上年度数据为静态市盈率每股收益取今年及未来预测值为动态市盈率（二）市净率即每股股价与每股净资产的比率市净率=每股市价/每股净资产银行管理的基本指标（二）五、安全性指标（一）不良贷款率（资产质量）资本利润率（盈利能力）资产负债率（杠杆比例）不良贷款率=不良贷款余额/总贷款余额*100%“五分法”（二）不良贷款拨备覆盖率是衡量银行对不良资产进行账户处理时，所持审慎性高低的重要指标拨备覆盖率=不良贷损失准备/不良贷款余额*100%（三）拨贷比指商业银行贷款损失准备与不良贷款的比值拨贷比=不良贷损失准备/贷款余额*100%（四）资本充足率（核心一级资本充足率最低要求是5%）指商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映银行整体资本稳健水平资本充足率=资本/风险加权资产*100%六、流动性指标商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力前两者构成基本流动性前两者加上为贷款需求提供的现金称为充足流动性对于商业银行而言，流动性应保持适度（一）存贷比既是反映银行资产结构的指标，又是反映银行风险状况的指标，它是衡量银行流动性风险的主要指标存贷比=总贷款/总存款*100%（二）流动性覆盖率确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的，无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30日的流动性需求流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量*100%（三）净稳定资金比例该比率主要是引导商业银行减少资金运用与资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源，满足各类表内外业务对稳定资金的需要净稳定资金比例=可用稳定资金/所需稳定资金*100%（四）流动性比例最常用的财务指标，用以测量企业偿还短期债务的能力，商业银行的流动性比率应当不低于25%流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余*100%七、客户集中度指标（一）单一最大客户贷款比率衡量银行经营安全性的最重要指标，防止“垒大户”单一最大客户贷款比率=对同一借款客户贷款总额/资本净额*100%（二）最大十家客户贷款比率衡量银行资产负债比例管理的指标之一，也是银行安全运营的重要指标之一最大十家客户贷款比率=对最大十家借款客户贷款总额/资本净额*100%（三）单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，该比率不应高于15%单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额*100%八、盈利性指标（一）拨备前利润所谓拨备，就是银行对经营中可能已经构成的风险和损失作出准备，定期提取的贷款和资产准备金，它反映了银行承担的风险和成本，可以更真实的反映银行管理者的经营水平和信贷资产质量，属于银行常用财务指标拨备前利润=当期营业利润+当期提取拨备=运营收入-营业利润（二）平均总资产回报率是考察银行盈利能力的关键指标之一，可以扣除各监管政策差异导致净资产差异的影响，增加不同银行盈利性的可比性平均资产总回报率=净利润/总资产平均余额*100%（三）平均净资产回报率资产占用资金来源既包括股东资金，也包括存款资金，平均总资产回报率无法完全反映银行自有资金获取收益的能力，由此衍生出平均净资产回报率平均净资产回报率=净利润/净资产平均余额*100%（四）每股收益它是综合反映银行获利能力的重要指标每股收益=本期净利润/期末总股本（五）净息差它是银行所处利率环境和定价能力的综合反映，对于主要依靠利息收入作为来源的银行尤为重要净息差=生息资产平均收益率-付息负债平均付息率（六）净利息收益率它反映了银行生息资产创造净利息收入的能力，有年均和日均两种计算口径，是对银行盈利影响最大的指标之一，尤其是依靠利息收入的银行年均概念：NIM=净利息收入/期初期末平均生息资产*100%日均概念：NIM=净利息收入/日均生息资产*100%（七）风险调整后资本回报率（RAROC)它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标RAROC=（总收入-资金成本-经营成本-风险成本-税项）/经济资本*100%。

中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法是为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展而制定的法律法规。

1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过；根据2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国商业银行法〉的决定》修正；根据2015年8月29日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议《关于修改〈中华人民共和国商业银行法〉的决定》第二次修正。

最新商业银行法全文包括总则、商业银行的设立和组织机构、对存款人的保护、贷款和其他业务的基本规则、财务会计、监督管理、接管和终止、法律责任、附则。

正文内容第一章总则第一条为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。

第二条本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

第三条商业银行可以经营下列部分或者全部业务：(一)吸收公众存款;(二)发放短期、中期和长期贷款;(三)办理国内外结算;(四)办理票据承兑与贴现;(五)发行金融债券;(六)代理发行、代理兑付、承销政府债券;(七)买卖政府债券、金融债券;(八)从事同业拆借;(九)买卖、代理买卖外汇;(十)从事银行卡业务;(十一)提供信用证服务及担保;(十二)代理收付款项及代理保险业务;(十三)提供保管箱服务;(十四)经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。

商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。

第四条商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

⾦融理论与实务1001第⼗章商业银⾏第⼗章商业银⾏学习⽬的与要求了解商业银⾏资产负债管理理论的发展脉络；了解商业银⾏风险的类型及风险管理框架；了解商业银⾏的各类财务报表；了解商业银⾏绩效评价指标。

理解商业银⾏的特性与类型；理解商业银⾏的各种业务类型。

掌握商业银⾏的资本管理。

课程内容第⼀节商业银⾏的特性与类型⼀、商业银⾏的特性商业银⾏是指依照我国商业银⾏法和公司法设⽴的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法⼈。

根据上述定义，不难发⾏商业银⾏具有如下三个特性：1.企业性商业银⾏⾪属于企业范畴，是依法设⽴的企业法⼈，有独⽴的法⼈财产，并以其全部财产对其负债承担责且以营利为⽬的，⾃主经营，⾃担风险，⾃负盈亏，⾃我约束。

2.⾦融性⼀般⼯商企业与商业银⾏的显著差异体现在它们的经营对象上，前者经营的对象是具有⼀定使⽤价值的商品和服务，⽽后者则是以⾦融资产和⾦融负债为经营对象，经营的是货币这种特殊的商品。

正因为商业银⾏的经营对象是货币这种特殊的商品，所以其经营⽅式主要是货币的借贷。

这就是其⾦融性的体现。

3.银⾏性这⼀特性主要是相对于⾮银⾏类的⾦融机构⽽⾔的。

商业银⾏的银⾏性主要表现在四个⽅⾯：第⼀，商业银⾏能够吸收公众存款、尤其是能够签发⽀票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务，从⽽具有信⽤创造的功能。

第⼆，贷款是商业银⾏主要的资产运⽤形式，同时也是各类经济活动主体尤其是中⼩企业和个⼈的主要外部融资形式。

第三，商业银⾏能够为客户办理各种⽀付结算业务，是现代⽀付体系的中⼼。

第四，商业银⾏的业务范围⼴泛，功能全⾯。

⼆、商业银⾏的类型1.按产权结构的不同，分为股份制商业银⾏和独资商业银⾏股份制商业银⾏：是指采⽤股份公司形式组建起来的商业银⾏。

是现代商业银⾏的主要形式。

独资商业银⾏：是指由单个出资⼈出资组建的商业银⾏。

2.按组织形式的不同，分为单⼀制商业银⾏、总分⾏制商业银⾏和控股公司制商业银⾏单⼀制商业银⾏：也称独家制商业银⾏，其特点是商业银⾏业务只由⼀个独⽴的商业银⾏经营，不设或不允许设⽴分⽀机构。

第二章商业银行经营与管理第一节商业银行经营与管理概述一、商业银行经营与管理的涵义商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。

商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。

【例题·单选题】商业银行的经营是指对其所开展的各项业务活动的（)。

A.组织和控制B.组织和营销C。

控制和监督D.计划和组织『正确答案』B二、商业银行经营与管理的内容1。

商业银行的经营主要包括以下内容：（1)负债业务的组织和营销；（2）资产业务的组织和营销；（3）中间业务和表外业务的组织和营销2。

商业银行的管理主要包括以下内容:（1）资产负债管理；（2）财务管理；(3)风险管理；（4)人力资源开发与管理三、商业银行经营与管理的关系经营是现代商业银行生存发展的根本,管理是为了确保经营的效率，服务于经营，为了更好地经营。

因此，两者是相互联系、互为依托的。

四、商业银行经营与管理的原则（一)商业银行经营与管理的原则通常把安全性、流动性、盈利性归纳为商业银行经营与管理的三大原则.1。

安全性原则资金经营安全是商业银行生存发展的基础，也是实现资金流动和盈利、保持银行良好信誉的前提，被视为三大原则的首要原则。

2。

流动性原则银行的流动性体现在资产和负债两个方面：(1）资产的流动性，即银行资产在不受损失的条件下能够迅速变现的能力；（2)负债的流动性,即银行在需要时能够及时以较低的成本获得所需资金的能力。

3.盈利性原则盈利性是指商业银行获得利润的能力。

商业银行作为企业，追求盈利是其经营的核心目标，也是其不断改进服务,扩大业务经营的内在动力。

（二）商业银行经营与管理原则之间的关系商业银行经营管理的三原则既有联系又有矛盾。

一般说来流动性与安全性成正比，流动性越强,风险越小，安全就越有保障。

然而，流动性、安全性与盈利性成反比，流动性越高，安全性越好,而银行盈利水平则会越低，反之则相反。

20XX年商业银行的经营业务从世界银行业的整体发展来看，商业银行业务经营管理制度作为金融制度变迁中最活跃的内容之一，经历了混营、分业、综合三个发展阶段，代表着商业银行制度变迁发展的方向。

下面小编就为大家解开商业银行的经营业务，希望能帮到你。

商业银行的经营业务根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，我国商业银行可以经营下列业务：吸收公众存款，发放贷款;办理国内外结算、票据贴现、发行金融债券;代理发行、兑付、承销政府债券，买卖政府债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;代理收付款及代理保险业务等。

按照规定，商业银行不得从事政府债券以外的证券业务和非银行金融业务。

尽管各国商业银行的组织形式、名称、经营内容和重点各异，但就其经营的主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及表外业务。

随着银行业国际化的发展，国内这些业务还可以延伸为国际业务。

一、商业银行的负债业务负债业务是形成商业银行的资金来源业务，是商业银行资产业务的前提和条件。

归纳起来，商业银行广义的负债业务主要包括自有资本和吸收外来资金两大部分。

商业银行自有资本商业银行的自有资本是其开展各项业务活动的初始资金，简单来说，就是其业务活动的本钱，主要部分有成立时发行股票所筹集的股份资本、公积金以及未分配的利润。

自有资本一般只占其全部负债的很小一部分。

银行自有资本的大小，体现银行的实力和信誉，也是一个银行吸收外来资金的基础，因此自有资本的多少还体现银行资本实力对债权人的保障程度。

具体来说，银行资本主要包括股本、盈余、债务资本和其他资金来源。

各类存款按照传统的存款划分方法，主要有三种，即活期存款、定期存款和储蓄存款。

1.活期存款主要是指可由存款户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作事先的书面通知。

持有活期存款账户的存款者可以用各种方式提取存款，如开出支票、本票、汇票、电话转账、使用自动柜员机或其他各种方式等手段。