资产清查审计资料清单

：很高兴能为贵公司提供年度财务决算审计服务。

为了更有效的完成工作，请贵公司按该清单的要求及时提供此次审计工作所需材料、文件，所提供资料的真实性、准确性、完整性由贵公司负责，我们对贵公司准备的资料承担保密义务。

在工作过程中，我们可能会提出进一步的准备材料或问题清单。

如果贵单位对此清单有任何建议，请随时与我们联系。

联系人：E-mail:sdmby@一、综合资料1、公司设立的批准文件、营业执照、公司章程、验资报告（历次验资报告）、2007年度审计报告,评估报告(如有)及税务登记证复印件，特殊行业的经营许可证等文件。

2、公司股东大会、董事会及总经理办公会等权利机构的决议、会议纪要,利润分配的决议等文件资料。

3、公司内部管理制度，主要是财务管理制度、会计核算办法、岗位责任制、财务审批制度、财产清查办法、成本费用核算办法、固定资产管理办法、计算机信息系统环境的相关控制制度及财务人员分工等（请提供最新版本）。

4、公司内部组织结构图、公司的生产工艺流程图、会计核算流程图。

主要财务人员名单、联系电话及分工情况。

5、公司2008年度会计决算报告及会计报表，与编制会计报表有关的财务会计资料。

6、公司2008年度的会计账簿、会计凭证7、截止日的各科目余额明细表（请按我们提供的样表填列）。

8、公司的会计政策目录、本年会计政策和会计估计的变更情况的说明，并请填写会计政策调查表（另行提供）。

9、公司对外投资、联营协议、合同、章程；参、控股公司名单、被控企业的营业执照、注册资金、参控股金额、股份类别、股数、占参控股企业股权比例、注册地址、经营范围、验资报告；如系控股请准备子公司审计基准日会计报表、审计报告；参控股股权证明复印件。

10、公司2008年度财产清查计划及实施情况、年度资产盘点计划及盘点资料（现金、有价证券、应收票据、存货、在建工程、固定资产的盘点明细表及盈亏汇总表）、盘盈盘亏的处理报告。

11、公司固定资产权属证明（如房产证、车船行运证明等）；无形资产权利证书（如土地使用证、注册商标证书等）；长短期投资的股权证明等。

资产清查清单
公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]
资产清查资料清单
一、基础资料
1、单位成立的批复文件及历史沿革资料
2、单位法人证书、组织机构代码证、营业许可证、相关资质证书
3、单位资产清查工作方案
4、机构编制部门下达的人员编制批复文件
5、单位组织机构图
6、单位清查基准日决算报表
7、最近一期审计报告
8、资产权属类文件：房屋产权证、土地证、车辆行车证
9、场地租赁合同或协议
10、资产转让合同或协议
二、财务资料
1、银行对账单、余额调节表、现金盘点表
2、有价证券复印件、盘点表
3、固定资产盘点表
4、相关总账及明细分类账。

清产核资所需资料清单第一篇：清产核资所需资料清单清产核资所需资料清单1、有关部门批准企业改制相关文件，企业成立清产核资领导小组及办公等文件；2、企业基本情况：（1）管理当局声明书（2）营业执照正、副本复印件，国有资产产权登记证，机构代码证及其他有关成立批准文件，国、地税税务登记证复印件；（3）公司章程、协议、验资报告（历次的）；（4）经营管理合同（比如承包经营合同等）；（5）最近3年会计报表，年月日的资产负债表、年月至年月的利润及利润分配表，中介机构出具的各项审计报告。

3、内部管理制度（包括实物资产管理、财务管理、内部控制制度等）；4、资产清查资料：（1）清产核资基准日银行对账单、调节表；（2）存货、固定资产等实物资产盘点表；（2）资产所有权证明（包括房产证、土地使用权证、汽车行驶证、大型设备的发票等）；（3）往来账询证函、回函以及历年与对方核对的结果资料；（4）各项短、长期投资协议，合同及主管部门的批准文件，被投资单位经审计的会计报表；（6）借款合同或协议及欠息通知单；（7）所有涉及法律方面的文件资料等。

5、各项资产损失、资金挂帐等不良资产，按国家清产核资政策规定应予核销的，按相关规定要求搜集、补充、完善的证据和资料（含单位专项说明、对损失人的责任认定及赔偿情况说明和相关管理层的批准文件、业务发生时的原始单据、各种外部证据等）；6、各项负债列入潜盈项目的相关依据；7、被审计单位清产核资工作报告8、清产核资报表（纸质及电子文档）以及相关材料9、单独装订成册的损失证据10、重大的未决经济纠纷案件，其预计损失情况说明；11、提供担保或抵押等或有负债事项的相关资料及说明；12、与本次清产核资相关的、有可能对注册会计师做出专业判断产生重要影响的其它相关资料。

1第二篇：清产核资所需资料企业清产核资专项财务审计应提供资料清单为了保证审计机构执行清产核资专项财务审计的工作效率，企业应及时向审计机构提供如下（但不限于）资料：1.企业及其下属子公司（包括各级子公司）、分支机构（包括所有独立核算单位）总体框架结构示意图，并说明清产核资范围及确定依据。

资产清查审计报告一、前言。

本次资产清查审计报告旨在对公司资产进行全面、深入的审计，以确保公司资产的真实性、合法性和完整性，为公司的管理决策提供可靠的依据。

审计工作由专业的审计团队进行，对公司各项资产进行了详尽的清查和审计，现将审计结果报告如下。

二、资产清查情况。

1. 固定资产清查。

我们对公司的固定资产进行了全面的清查，包括土地、房屋、设备等各类固定资产。

经过清查，发现公司固定资产登记记录与实际情况基本一致，不存在重大差异。

但在清查过程中发现了部分固定资产的使用状况不明，需要进一步核实。

2. 流动资产清查。

针对公司的流动资产，我们对现金、银行存款、应收账款、存货等进行了清查。

经过审计，发现公司的流动资产账面与实际情况存在一定差异，主要集中在应收账款和存货方面。

需要对这些差异进行进一步的核实和调整。

3. 无形资产清查。

在无形资产方面，我们主要对公司的商誉、专利、商标等进行了清查。

审计结果显示，公司的无形资产登记记录与实际情况存在较大差异，需要对无形资产进行全面的梳理和核实。

三、资产审计发现的问题。

1. 固定资产使用状况不明。

部分固定资产的使用状况不明，需要对这些资产进行进一步的调查和核实，以确保公司固定资产的使用情况真实可靠。

2. 流动资产账面与实际存在差异。

公司的流动资产账面与实际情况存在一定差异，主要集中在应收账款和存货方面。

需要对这些差异进行进一步的核实和调整，以确保公司财务数据的准确性。

3. 无形资产登记记录与实际情况存在差异。

公司的无形资产登记记录与实际情况存在较大差异，需要对无形资产进行全面的梳理和核实，以确保公司无形资产的真实性和合法性。

四、建议和改进措施。

1. 加强资产管理。

公司应加强对固定资产、流动资产和无形资产的管理，建立健全的资产管理制度和流程，确保资产登记记录与实际情况一致。

2. 提高资产清查的频率。

公司应定期对各类资产进行清查和审计，提高资产清查的频率，及时发现和解决资产管理中存在的问题。

资产清查工作审计方案一、背景随着社会经济的不断发展和公司业务规模的扩大，公司资产规模越来越庞大，对其进行定期的资产清查和审计工作显得尤为重要。

资产清查工作可以帮助公司管理者全面掌握公司资产情况，及时发现和解决问题，确保资产的安全和合规运营。

二、目标本次资产清查工作的主要目标包括：1. 确保资产的完整性和真实性；2. 发现和排查资产损失、滞销以及过期问题；3. 检查固定资产的使用情况和价值；4. 确保资产管理流程的合规性；5. 制定相关风险防控措施。

三、范围和内容1. 资产分类：将公司的资产进行科学合理的分类，明确分类的标准和方法。

2. 资产清查：按照资产分类，对公司各项资产进行清查登记，包括资产名称、规格型号、数量、使用部门、存放地点、责任人等信息。

3. 资产验证：验证清查登记的资产信息的准确性和真实性。

4. 资产使用情况：对固定资产的使用情况进行全面检查，包括使用目的、使用频率、使用维护记录等。

5. 资产价值评估：对固定资产进行评估，确定其净值和使用寿命。

6. 资产流转审查：对资产流转的各个环节进行审查，确保资产的正常流转和使用。

7. 资产合规审计：对公司资产管理流程进行审计，确保其合规性和风险控制措施的有效性。

四、工作流程本次资产清查工作的主要流程如下：1. 筹备阶段：1.1 确定资产清查的时间和地点；1.2 组建清查小组，确定各成员职责；1.3 制定清查计划，明确清查范围和工作内容。

2. 资产清查阶段：2.1 负责人组织召开会议，明确工作安排；2.2 清查小组按照计划进行资产清查，登记资产信息；2.3 对资产进行验证，核对清查登记信息的准确性。

3. 资产使用情况审核阶段：3.1 清查小组进行资产使用情况审核，包括目的、频率、维护等；3.2 对不符合规定的资产使用情况进行记录并提出处理意见。

4. 资产价值评估阶段：4.1 清查小组对固定资产进行评估，确定资产净值和使用寿命；4.2 编制资产评估报告，记录评估结果并提出合理化建议。

资产清查审计资料清单
资产清查审计资料清单
以下是资产清查审计所需的基础资料和财务资料清单：
一、基础资料
1.单位基本情况简介
2.事业单位法人证书、组织机构代码证、税务登记证
3.资产清查承诺函
4.房屋所有权证、土地使用权证、车辆行驶证复印件（如为租赁请提供租赁合同）
5.单位资产管理制度
6.2015年度预决算审计报告
7.资产清查自查报告
8.申报清查损溢的相关证明材料，包括单位内部技术鉴定小组或内部专业技术部门的鉴定文件及资料，以及因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明
9.主管部门关于进行资产清查工作的通知
10.资产权属不一致的说明（电子、纸质版）
二、财务资料
1.2015年明细账、科目余额表
2.2015年度决算报表
3.资产清查报表
4.资产清查汇总表
5.资产清查明细表
6.现金清查明细表与现金盘点表
7.银行存款清查明细表、对账单和余额调节表及询证函
8.暂付暂存款清查明细表及大额往来客户对账联系人、通讯地址、联系电话
9.往来明细账（以收付款对象为明细，按账龄划分）、长年挂账往来情况说明——分明细
10.存货盘点表
11.投资协议、现行章程、被投单位清查时点报表、审计报告、投资资金或资产转移凭证和附件
12.固定资产盘点表——按固定资产类型分，须有名称、数量、型号、价值、存放地点、使用人（电子版及纸质版）
13.在建工程立项批复、工程预算、施工合同、项目执行情况表、监理报告（如有）
14.短期借款协议及长期借款合同
注意：请确保提交的资料清单格式正确，且所有资料齐备。

如有问题，请及时联系我们。

XX市XX单位资产清查专项审计需提供资料清单1一般资料1.1单位资产清查方案(包括资产清查工作人员名单及联系方式)1.2单位资产清查报表、基础表1.3单位清查基准日的会计报表1.4距清查基准日最近一次的审计资料1.5相关总账、明细分类账、会计账簿、会计凭证及相关文件1.6单位的各种资格证明复印件(登记证、国有资产证书等)1.7单位组织机构图及各部门职责分工1.8与单位内部控制制度相关的各项规章制度(如资金管理办法、资产类管理办法、会计核算办法、明确权限分工的文件等)1.9单位现存的影响生产经营活动和财务状况的重大合同、重大诉讼事项及其他或有事项详细说明，并提供有关资料及法律顾问或律师的意见1.10有关单位已承担义务或承诺义务的文件或协议1.11单位提供抵押、质押、担保等合同或协议1.12主要资产租赁合同1.13场地租赁协议及合同1.14各项保险合同如财产险、火灾险、车辆险等2货币资金2.1货币资金—现金清查登记表和货币资金—银行存款清查明细表，如有损失，则需提供2.5—2.8的资料2.2现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）2.3清查基准日所有账户银行存款对账单及银行余额调节表、对不能收回的银行已付、单位未付的未达账项，需提供的证据比照坏账损失2.4银行询证函2.5现金保管人对于短款的说明及相关核准文件2.6赔偿情况说明2.7涉及刑事犯罪的，提供有关司法涉案资料2.8社会中介机构(具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所)出具的经济鉴证证明3应收款项3.1应收款项(包括应收账款、其他应收款、应收票据和预付账款)清查明细表，如有损失，则需提供3.3—3.15的资料3.2往来款项的询证函3.3关于债务人的破产公告和破产清偿文件3.4关于债务人被工商部门注销、吊销的证明3.5关于债务人被政府部门撤消、关闭的行政决定文件3.6公安机关出具债务人已经失踪、死亡的证明3.7单位关于债务人遭受战争、国际政治事件及自然灾害等不可抗力因素影响造成不能收回应收款项的专项说明3.8法院判决单位败诉的判决书或裁定书3.9法院裁定终(中)止执行债务人的法律文书3.10单位对逾期不能收回的单笔数额较小、不足以弥补清收成本应收款项的专项说明3.11单位对逾期3年以上的应收款项的依法催收磋商记录及其债务人最近3年财务状况3.12境外中介机构、我国驻外使(领)馆或商务机构提供的对境外债务人依法催收仍不能收回的有关证明3.13单位决策或领导办公会审议决定的债务重组协议(二级及以下单位需有上级单位核准文件)3.14社会中介机构(具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所)出具的经济鉴证证明3.15有关会计核算资料和原始凭证；单位的内部核批文件及情况说明；因经营管理责任造成的损失的责任认定意见及赔偿情况说明；相关经济行为的业务合同等。

程序《事业单位国有资产管理暂行办法》第四十三条事业单位进行资产清查，应当向主管部门提出申请，并按照规定程序报同级财政部门批准立项后组织实施，但根据国家专项工作要求或者本级政府工作需要进行的资产清查除外。

|评论2012-3-28 04:23 热心网友资产工作报告总结范文根据《XX区行政事业单位资产清查工作实施方案》、《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》及资产清查工作的有关制度、政策，我单位已经按时完成资产清查的主体工作，（并经XXX会计师事务所的资产清查专项审计—如经过审计写，否则不写），现将有关资产清查的工作情况报告如下：一、资产清查基本情况（一）工作基准日本单位资产清查工作基准日是2007年7月1日（二）工作起止日期本单位于2007年X月X日至2007年X月X日期间进行了资产清查工作（三）本单位资产清查范围列入资产清查工作范围的XX单位所属单位的户数、单位名称及单位性质：（四）单位资产清查工作具体实施情况应包括以下方面1．资产清查的组织工作2、资产清查工作程序等内容3、其他工作情况二、资产清查工作结果（一）资产清查结果应包括以下内容：通过对本单位2007年7月1日会计报表及资产损溢情况的清查，本单位的汇总资产清查数为X元，汇总负债清查数X元，汇总净资产清查数为X元，2007年1—7月汇总收入清查数为X元。

（二）单位清查出的会计差错调整情况应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位账面汇总资产总额为X元，此次资产清查中发现会计差错影响汇总资产总额减少（增加）X元，调整后汇总资产总额的资产清查基准数为X元。

具体情况为：（三）单位清查出的资产损溢及资金挂账情况应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位汇总资产总额的基准数为X元，此次资产清查中共清查出汇总资产损失（收益）XXX元，清查出的汇总资产损失占汇总资产总额的基准数X%。

汇总资产损失（收益）主要包括流动资产损失（收益）XXX元、固定资产损失（收益）XXX元、对外投资（有价证券）损失（收益）XXX元、无形资产损失（收益）XXX元、其他资产损失及资金挂账等XXX元；具体情况为：（四）单位申报处理的资产损溢应包括以下内容：截止2007年7月1日，本单位在此次资产清查中共申报处理汇总资产损失（收益）XXX元，申报处理的汇总资产损失（收益）占汇总资产总额的基准数X%。

资产清查工作审计方案
以下是一份资产清查工作审计方案的基本框架：
1. 项目背景
介绍资产清查工作的背景和目的。

2. 审计目标
确定资产清查工作的具体审计目标，例如确认资产的准确性、完整性和合规性。

3. 审计范围
确定资产清查的具体范围，包括清查的资产种类、地点和时间等。

4. 审计程序
列出资产清查的具体程序和方法，包括采样方法、数据收集和分析、资产核实方式等。

5. 审计人员
确定参与资产清查工作的审计人员，并说明其职责和权限。

6. 审计时间表
列出资产清查工作的具体时间安排，包括开始和结束时间、关键节点和里程碑等。

7. 审计风险评估
评估资产清查工作可能面临的风险，并提出相应的风险应对措施。

8. 参考文件
列出与资产清查工作相关的文件和资料，例如资产登记簿、管理制度等。

9. 审计报告
对资产清查工作的结果进行总结，并提出相应的建议和改进措施。

10. 附录
包括资产清查工作的相关附件，例如清查记录表、核实单据等。

以上是一个资产清查工作审计方案的基本框架，具体内容可以根据实际情况进行调整和补充。