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公司制度文件格式规定三篇篇一：公司制度文件格式规定一、目的为规范公司文件编制、确保公文处理的标准化，特制定本规定。
二、范围本规定适用于公司对内、对外公文的管理。
三、职责1、公司行政人力资源部负责公司公文归口的管理部门，为内部行业的统一编号及内外公文的统一归档；2、各部门领导负责本部门的公文拟稿；3、各部门主管领导负责对本部门对内、对外行文的审核；4、总经理负责公司对内、对外行文的签批。
四、发文分类公司内部发文为各项规章制度、公务文书、事务性文件。
各项规章制度：公司在管理中依照执行的各项制度（规定/办法/准则/政策/措施）等；公务文书：请示（申请）、报告、通知、通报、通告、决议、决定、函、会议纪要等；事务性文件：说明、各类统计报表等；公司外部文件为接到的信函、公文、传真等。
1、规定/办法/准则/政策/措施：对特定范围内的工作和事务制定具有约束力的行为规范、规章制度；2、请示（申请）：用于下级向上级或政府部门请求批示、批准、批复的事项；3、报告：向上级汇报工作、反映情况、提出意见或建议，答复上级的询问；4、通知：传达公司指示、要求，告知各部门办理中需要的事情；5、通报：公司认定的，表彰先进、好人好事、或批评错误、或传达情况；6、通告：公开发布、全体员工应当遵守或周知的事项；7、决议：经过会议讨论通过，要求贯彻执行的事项；8、决定：对重要事项或重大行动做出安排，对有关部门及人员的奖惩，组织变更或人事任免等；9、函：于对外沟通，用于对外沟通、和外部业务单位相互商洽，联系工作的，或称公函（可不受行文规定拟定）；10、会议纪要：用于各类会议的记录、整理与总结；11、说明、表格：用于日常事务工作，由撰写部门领导决定是否受行文进行制定；五、发文格式1、公司统一文字排版上下边距为2.2cm，左右边距为2.0cm，表格排版上下左右边距为2cm；2、文字版头标题为二号、宋体加黑、居中，正文为小四、宋体；表格版标题为二号、宋体加黑，表内文字为五号、宋体；3、文字行距1.5倍行距；段落设置一般为首行缩进2个字符；4、文本中所有的符号、数字、英文均选用TimesNewRoman体；5、页眉页脚：对内行文页眉靠左“北京中农可信生化科技发展有限公司”靠右“XXX管理文件KX-XX-001(编号格式见本规定附录)”；页脚格式均为“第X页，共X页”，页眉、页脚均使用宋体小五号字，不加粗、带格式线；对外行文页眉靠右“北京中农可信生化科技发展有限公司”；页脚同对内行文；6、落款为4号、宋体、加黑，发文单位写在公文下面偏右，写全称；发文日期在发文单位下面向右错开，写全年月日，日期为发文公布日为准；7、发文中有附件，应在正文后、落款前，注明附件数及附件名称；六、行文要素要求1、标准发文即为红头文件的形式，除第五条的各项外，包括发文部门、秘密等级、紧急程度、发文字号、签发人、主送部门、抄送部门、主题词。
财物无忧管理制度第一章总则第一条为了规范公司财物管理，加强财务监督，保障公司财产安全，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
第二条本制度是公司财务管理的基本制度，适用于公司内部所有财务管理活动。
第三条公司财务管理应遵循合法、规范、公开、透明、高效的原则，严格按照国家相关法律法规和公司规章制度进行管理。
第四条公司财务管理应强调预防为主，防范各类风险，促进财务管理工作规范、安全、高效进行。
第五条公司各部门应根据本制度制定相应的财务管理制度，并不断加强和完善。
第二章财务管理机构第六条公司设立财务管理部，负责公司财务管理工作的组织、协调和监督。
第七条财务管理部应根据公司实际情况，建立合理的财务管理制度和流程，提高公司财务管理的效率。
第八条财务管理部应制定财务管理规章制度，并将其报请公司领导审核通过后，下发到各部门。
第九条财务管理部应对公司的财务管理情况进行定期汇总和分析，及时向公司领导汇报。
第十条财务管理部应积极与公司其他部门进行合作，并对其财务管理工作进行指导。
第三章财务管理流程第十一条公司的财务管理应建立严格的审批流程，确保资金使用的合理性和安全性。
第十二条公司的资金使用应以经济效益和合法合规性为前提，依法、合规地进行审批和报销。
第十三条公司的财务管理应建立健全的凭证、报销、结算等流程，做到明细清楚，真实可靠。
第十四条公司的财务管理应建立规范的账务处理流程，确保账务数据的准确性和真实性。
第十五条公司的财务管理应建立健全的财务核算和报表制度，确保财务数据的准确性和真实性。
第四章资产管理第十六条公司的固定资产应建立完善的登记台账，定期进行盘点，确保资产的完整和安全。
第十七条公司的固定资产使用和处置应建立严格的审批流程，确保资产的合理使用和安全处置。
第十八条公司的固定资产的购置和更新应合理规划和预算，确保资金使用的合理性和效益。
第十九条公司的无形资产应建立完善的管理制度，依法进行登记和管理，确保资产的安全和使用。
新公司账务管理制度第一章总则第一条为规范公司的财务管理行为，确保公司资金的安全和有效运作，提高公司的经济效益，制定本制度。
第二条公司账务管理制度适用于公司内部所有员工，包括财务部门、行政部门、采购部门等所有参与财务管理工作的人员。
第三条公司财务管理遵循合法合规、诚实守信、实事求是、权责明晰的原则。
第四条公司财务管理应当根据当地法律法规规定，合理安排公司的经济活动，做到收支平衡、预算合理、审核透明、检查有力。
第二章财务管理组织架构第五条公司设立财务部门，负责全面管理公司的财务工作，包括资金管理、会计核算、财务监督等职能。
第六条财务部门下设会计部、出纳部、财务监督部等职能部门，具体职责由公司领导层根据实际情况划分。
第三章财务管理职责第七条公司领导层负责制定公司的财务政策和目标，并监督执行。
第八条财务部门主管负责财务管理工作的具体执行，包括编制财务预算、制订会计政策、监督资金的使用等。
第九条会计部门负责公司的会计核算工作，编制财务报表、掌握公司财务状况。
第十条出纳部门负责公司的资金管理工作，包括收付款、备用金管理、银行存款等。
第四章财务管理流程第十一条公司的财务管理流程包括以下内容：（一）公司财务预算：由财务部门负责编制公司的年度和季度财务预算方案，报公司领导层批准后执行。
（二）公司会计核算：会计部门负责公司的会计核算工作，按照会计准则和法律规定编制财务报表。
（三）公司资金管理：出纳部门负责公司的资金管理工作，包括收款支付、备用金管理等。
（四）公司财务监督：财务监督部门负责对公司的财务情况进行监督和检查，确保公司的财务活动合法合规。
第五章财务管理制度执行第十二条公司各部门应当严格执行公司的财务管理制度，不得擅自调动公司资金，不得违反公司的财务政策。
第十三条公司财务部门应当定期向公司领导层报告公司的财务情况，包括财务预算的执行情况、资金的使用情况等。
第十四条公司领导层应当对公司的财务管理工作进行监督和检查，及时发现和解决问题。
财务办公室管理规定范本一、规章制度1. 财务办公室的职责和权限必须明确定义。
财务办公室应负责制定和执行财务管理政策、准则和流程。
2. 财务办公室应遵循相关法律法规和会计准则，确保财务报告的准确性和及时性。
3. 财务办公室应建立健全的财务内部控制制度，包括预算控制、合同管理、资产管理等方面的制度。
4. 财务办公室应保护组织的财产安全，重要的财务文件和数据必须进行备份和存档，并定期进行安全检查。
5. 财务办公室应定期进行内部审计和财务风险评估，发现问题及时采取纠正措施。
二、财务预算和报告1. 财务办公室应按照组织的财务预算制定和管理财务预算，确保资金的合理配置和使用。
2. 财务办公室应按照规定的时间表，准确、及时地编制财务报告，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
3. 财务办公室应对财务报告进行分析和解释，提供财务报告的相关说明和建议。
4. 财务办公室应建立明确的留存财务记录的期限，对按规定要求留存的财务记录，必须按时保存。
三、资金管理1. 财务办公室应负责组织的资金管理工作，包括日常收款、付款、资金调度等。
2. 财务办公室应建立严格的资金使用审批制度，确保资金使用的合理性和合规性。
3. 财务办公室应进行现金流量的预测和管理，确保组织的资金周转和运营的正常进行。
四、采购和合同管理1. 财务办公室应建立健全的采购和合同管理制度，确保采购和合同的透明和监督。
2. 财务办公室应优先选择具备合法资质和信誉良好的供应商和承包商进行采购和合作。
3. 财务办公室应严格执行组织的采购程序，包括申请、审批、签订、验收和付款等流程。
五、资产管理1. 财务办公室应建立完善的资产管理制度，包括设备的登记、领用、维修和报废等程序。
2. 财务办公室应对资产进行盘点和评估，确保资产的安全和准确记录。
3. 财务办公室应制定资产折旧政策，合理安排资产折旧费用的计提和核销。
六、内部控制1. 财务办公室应建立健全的内部控制制度，包括财务制度、审计制度和风险管理制度等。
公司规章制度范本(详细版)紧急需要，可由总经理临时聘任，但应在一个月内报批。
第三条员工聘任应按照劳动法规定，签订劳动合同，并在试用期内进行考核，如表现优秀，可转为正式员工。
第四章考核管理制度第一条本公司实行绩效考核制度，以员工的工作表现为主要评价标准。
第二条考核周期为一年，考核内容包括工作态度、工作能力、工作成果等方面。
第三条考核结果将作为员工晋升、加薪、奖惩等方面的重要依据，同时也是公司管理和发展的重要参考。
第五章奖惩管理制度第一条本公司实行奖惩并重的管理制度，对员工的工作表现进行奖励或惩罚。
第二条奖励方式包括表彰、奖金、晋升等，惩罚方式包括警告、罚款、调离岗位等。
第三条奖惩应当公正、公开、透明，奖惩记录应当纳入员工档案，作为员工评价的重要依据。
第六章保密管理制度第一条本公司有保密制度，员工应当严格遵守保密规定，不得泄露公司机密信息。
第二条员工应当对公司的机密信息进行认真保护，不得将机密文件外传、复制、摘抄、拍照等行为。
第三条员工离职时，应当交还公司机密文件和资料，并签署保密协议。
第七章附则1、本规章制度自颁布之日起施行。
2、本规章制度的解释权归本公司所有。
Specific personnel can be appointed only with the n of the department manager and approval from the general manager.According to Article 3.the department manager should submit the approved new personnel n (n materials) and personnel appointment n to the personnel department for processing.Article 4 states that new employees must submit the following documents within seven days of reporting for duty。
新办企业填写财务制度一、总则为规范企业财务管理，保障企业经济运行的稳定和有序，特制定本财务制度。
二、财务管理组织机构1. 财务管理组织机构分为财务部和财务主管。
2. 财务部负责公司财务预算编制、会计核算、财务报表编制和财务资产管理等工作。
3. 财务主管负责公司日常财务工作的协调、指导和管理。
三、财务目标1. 通过科学的财务管理，确保公司财务健康稳定。
2. 实现企业财务运作的规范化和高效化。
四、财务预算1. 财务预算由财务部门主管负责编制，经财务部门负责人审核后报批。
2. 预算主要分为收入预算和支出预算，确保公司的收入和支出控制在合理范围内。
3. 财务预算原则上每年一次，根据公司实际情况可以调整预算计划。
五、会计核算1. 会计核算由财务部门主管负责，按照《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》组织实施。
2. 会计核算包括日常记账、财务报表编制、利润统计等工作，确保财务信息真实、准确。
3. 会计核算结果由财务主管审核后上报公司领导。
六、财务报表1. 财务报表分为资产负债表、利润表、现金流量表等，每季度编制一次，年度汇总。
2. 财务报表由财务部门主管负责编制，财务主管审核后上报公司领导及外部审计机构。
3. 公司应及时向股东、投资人、监管部门等外部单位公开财务报表。
七、财务资产管理1. 财务资产管理包括资金管理、固定资产管理、存货管理等。
2. 资金管理要求做到盈余合理分配、资金运作安全稳健。
3. 固定资产要进行分类管理、重要资产进行保险投保。
4. 存货管理要根据库存情况合理控制采购和销售。
八、财务审计1. 财务审计由外部专业机构进行，每年至少进行一次。
2. 财务审计的结果要及时向公司领导汇报，发现问题要及时整改。
3. 财务审计结果要向股东、投资人、监管部门等外部单位公开。
九、违规处理1. 对违反本财务制度的行为，财务主管有权采取相应的处理措施。
2. 严重违规行为将受到公司纪律处分。
3. 对于经济损失的行为，追究相关人员的责任。
新公司第一次会议纪要范文大全英文回答：Board Meeting Minutes.Meeting Date: March 2, 2023。
Time: 10:00 AM 12:00 PM.Location: Virtual Meeting via Zoom.Attendees:John Smith, CEO.Mary Smith, CFO.Jane Doe, COO.Peter Jones, VP of Sales.Susan Brown, VP of Marketing.Tom Green, VP of Engineering.Amy White, HR Manager.Absent:None.Agenda:1. Welcome and Introductions.2. Review of Previous Meeting Minutes.3. Financial Report.4. Sales Report.5. Marketing Report.6. Engineering Report.7. HR Report.8. New Business.9. Next Meeting Date.Minutes:1. Welcome and Introductions.The meeting was called to order by CEO John Smith at 10:00 AM. He welcomed the attendees and thanked them for their time. Each attendee briefly introduced themselves and provided their role in the company.2. Review of Previous Meeting Minutes.The minutes from the previous meeting were reviewed and approved with no changes.3. Financial Report.CFO Mary Smith presented the financial report for the past quarter. She reported that the company had exceeded sales targets and achieved profitability. The board discussed the financial results and made recommendationsfor future investments.4. Sales Report.VP of Sales Peter Jones presented the sales report. He reported that the sales team had exceeded expectations and achieved record sales numbers. The board discussed the sales strategies and identified areas for improvement.5. Marketing Report.VP of Marketing Susan Brown presented the marketing report. She discussed the company's marketing campaigns and their effectiveness. The board provided feedback on the marketing plans and suggested new marketing initiatives.6. Engineering Report.VP of Engineering Tom Green presented the engineering report. He reported on the progress of the company's product development initiatives. The board discussed the engineering team's accomplishments and provided guidance on future development goals.7. HR Report.HR Manager Amy White presented the HR report. She discussed the company's hiring and retention strategies. The board discussed the importance of a strong HR department and provided recommendations for employee development programs.8. New Business.The board discussed potential new business opportunities. They identified several potential partnerships and acquisition targets. The board authorizedmanagement to explore these opportunities further.9. Next Meeting Date.The next meeting was scheduled for April 6, 2023, at 10:00 AM.Adjournment.The meeting was adjourned at 12:00 PM.中文回答：董事会会议纪要。
财务科廉政风险点及防控措施于成本的固定资产进行折旧，导致企业资产减值或损失。
三、财务管理廉洁风险防控措施一）加强内部控制，建立完善的财务管理制度，明确各岗位职责，规范财务管理流程，确保资金使用的合法性、合规性和透明度。
二）加强财务管理人员的廉洁教育，提高廉洁意识，引导财务管理人员自觉抵制各种廉洁风险。
三）建立健全的监督机制，对各岗位的财务管理工作进行日常监督和定期检查，及时发现和纠正廉洁风险问题。
四）加强对财务管理人员的考核和监督，对违规行为严肃处理，形成威慑效应，确保财务管理工作的廉洁性和规范性。
五）加强与外部的合作交流，了解行业内的最新风险点和防控措施，及时调整和完善财务管理工作中的防控措施。
会计核算处理中，固定资产处置时未能正确评估资产价值，导致国有资产流失。
这主要是因为财务管理人员缺乏廉洁风险意识，不遵守合规原则，为个人或其他单位谋取不正当利益，给企业造成损失。
往来对账管理岗的廉洁风险主要表现在工作责任心不强，或顾及人情、谋私利，未按规定对长期债权、债务进行定期检查、及时清理，形成呆坏账，影响了企业形象，给企业利益造成损失。
预算分析管理岗的廉洁风险主要表现在预算分解至各下级单位尺度不一，降低预算指标可执行性，影响预算执行积极性，未达到预算管理效果，给企业带来损失。
这主要是因为财务管理人员缺乏廉洁风险意识，为个人利益放弃企业长远利益。
为防控财务管理廉洁风险，需要加强廉洁从业教育，提高自身修养，建立廉洁风险的思想道德防线。
在市场经济新形势下，应采用典型案例和违法违纪人员现身说法等生动、直观的教育方式，进一步增加财务管理人员的法律意识和道德意识，提高拒腐防变能力。
同时，要树立正面榜样，如明察秋毫，及时发现问题；严守规章制度，秉公办理业务；刻苦钻研业务，不断提高业务水平等。
加强重要岗位人员监督，有效管控业务流程，铸就防范廉洁风险的坚实屏障。
要定期分析财务管理重要岗位人员的思想动态和表现，着重了解是否有违法违纪行为的征兆，以采取措施加以防范和控制。
新公司账务管理制度一、总则1.为规范公司的财务管理工作，确保资金安全，提高财务管理效率，根据公司的规模和运营情况，公司制定了该账务管理制度。
2.本制度适用于公司内部所有部门和员工。
3.公司的财务管理工作应遵循合法、规范的原则，不得违法操作或违规操作。
二、财务组织结构1.公司设立财务部门，由财务总监负责全面领导财务工作，分管会计、出纳等财务人员。
2.财务总监对财务工作进行整体规划、组织、协调和监督，保证公司财务运转有序。
3.会计部门负责日常会计核算、编制财务报表、缴纳税金等工作。
4.出纳部门负责公司资金的收支管理、现金管理、银行账务管理等工作。
5.各部门负责人需配合财务部门的工作，提供必要的财务数据和支持。
三、财务管理流程1.采购管理：所有采购需经过公司采购部门审核批准，采购人员不得擅自采购，必须按照程序操作。
2.销售管理：所有销售需经过公司销售部门审核批准，销售人员必须严格执行销售政策，不得私下进行交易。
3.费用报销：公司员工出差、办公等费用需经过报销管理，填写报销单，附上相关票据，经过部门领导批准后方可报销。
4.资金划拨：公司内部资金需经过公司财务总监审批后，方可进行划拨。
5.归集汇总：每月底，各部门需将当月的财务数据及时归集报送财务部门，财务部门负责进行核对、整理并编制月度财务报表。
6.审计检查：公司内部每季度进行一次财务审计，对公司的财务状况进行评估和监督，确保财务运作合规。
7.财务报告：公司每月底需要向股东和相关部门提交财务报告，报告内容包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
四、公司资金管理1.资金保管：公司资金由出纳部门进行保管管理，确保资金的安全性和流动性。
2.资金使用：公司内部使用资金需经过财务总监审批，签订相关合同或协议后方可使用。
3.银行账户：公司在合适的银行开设必要的银行账户，确保公司的资金流动。
4.贷款管理：公司贷款需经过公司董事会批准后进行，财务负责与银行协商贷款条件，按期归还本息。
成立新公司运营方案(草案)模板水泥、砖头、沙子等自行采购，并在工程中加入相应的费用，这部分费用也是企业的利润之一。
2、公司预计成立时间、形式我们计划在未来半年内成立一家有限责任公司，公司名称暂定为“装饰之家有限责任公司”，注册资本为100万元人民币，其中法定代表人投入50万元人民币，其他股东共同出资50万元人民币，股权结构为法定代表人持股50%，其他股东持股50%。
3、公司股东背景资料、股权结构公司法定代表人为XXX，拥有丰富的装饰设计和管理经验，曾在知名装饰公司任职多年，具有深厚的行业背景和人脉资源。
其他股东为XXX的亲友和合作伙伴，均具备相关行业经验和资源。
股权结构如上所述。
4、公司业务范围公司主要经营家装和商装设计、施工及相关配套服务，包括室内设计、施工、材料采购、软装配饰等。
同时，公司也会开展一些与装饰行业相关的业务，如家居用品、建材销售等。
5、公司的目标和发展战略公司的目标是成为本地区领先的装饰企业，通过提供高品质的设计和施工服务，赢得客户的信任和口碑，实现持续稳定的盈利增长。
发展战略包括：提高服务质量、拓展业务范围、加强品牌宣传、优化管理流程等。
第三章：市场机会分析1、环境分析当前，装饰行业市场容量大，但同质化程度高，竞争激烈，市场规范化程度较低。
随着人们生活水平的提高和消费观念的变化，对家居环境的要求也越来越高，这为装饰企业提供了发展机遇。
2、行业竞争者分析本地区已有多家装饰企业，其中规模较大的有XXX、XXX等。
这些公司在市场上拥有一定的知名度和客户基础，但在服务质量、设计创新等方面存在不足。
为我们提供了一定的发展空间。
3、入市机会评估通过市场调研和分析，我们认为本地区装饰市场仍存在一定的空间和机会，我们有能力提供高品质的设计和施工服务，满足客户需求，实现盈利增长。
第四章：营销计划1、营销形式我们计划采用线上线下相结合的方式进行营销，包括：建立官方网站、开展线上推广、参加家装展览会等。
第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。
会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。
第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。
公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此进帐。
第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。
财务部门应及时调整实收资本。
第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。
财务部门应据实调整。
第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月颊贯利息支出，并计进成本。
第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。
凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。
第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳进公司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。
第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证。
第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。
严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。
在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。
第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款，年度计划每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。
借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。
第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收进成本和损益。
第二十五条长期投资的管理，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，分爲股权投资和债权投资。
公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证，按公司审批许可权的规定批准後，由财务管理中心办理进帐手续。
公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算;拥有实际控制权的，长期投资采用权益法核算。
第二十六条固定资産的管理：有下列情况之一的资産应纳进固定资産进行核算：①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等;②不属於经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的。
第二十七条固定资産要做到有帐、有卡，帐实相符。
财务部负责固定资産的价值核算与管理，综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作，财务部应建立固定资産明细帐。
第二十八条固定资産的购置和调进均按实际成本进帐，固定资産折旧采用直线法分类颊贯，分类折旧年限爲：(一)房屋、营业用房 30年(二)通讯设备、交通运输设备 3年(三)电子电脑、办公及文字处理设备 3年(四)电器设备、安全保卫设备 3年第二十九条已经提足折旧、继续使用的固定资産不再提取折旧，提前报废的固定资産，不再补提折旧。
当月增加的固定资産，当月不提折旧，当月减少的固定资産，当月照提折旧。
第三十条对固定资産和其他资産要进行定期盘点，每年末由综合管理部负责盘点一次，盘点中发现短缺或盈余，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部审核后，经总经理批准后进行帐务处理。
第三十一条无形资産指被公司长期使用而没有实物形态的资産，包括：专利权、土地使用权、商誉等。
无形资産按实际成本进帐，在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销。
第三十二条递延资産是不能全部计进当期损益，需要在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费，租进固定资産的改良支出和摊销期限超过一年，金额较大的修理费支出。
开办费自营业之日起，分期摊进成本。
分摊期不短于5年，以经营租进的固定资産改良支出，在有效租赁期内分期摊销。
第三十三条公司的营业收进包括手续费收进、其他营业收进等。
营业收进要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。
第三十四条营业收进要按照规定列进相关的收进专案，不得截留到帐外或作其他处理。
第三十五条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计进成本费用。
成本费用是管理公司经济效益的重要内容。
控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。
第三十六条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等。
(一)利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。
(二)营业费用包括：某企业行政人事管理制度汇总大全(65个doc 4个ppt)职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资産折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。
(三)固定资産折旧费：指公司根据固定资産原值和国家规定的固定资産分类折旧率计算摊销的费用。
(四)摊销费：指递延资産的摊销费用，分摊期不短於5年。
(五)各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。
投资风险准备金按年末长期投资馀额的1%实行差额提取，坏帐准备金按年末应收帐款馀额的1%提取。
(六)管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取热降温费、全勤奖励费等其他费用。
第三十七条职工福利费按工资总额14%颊贯，工会经费按工资总额2%颊贯，教育经费按工资总额3%颊贯。
住房公积金经批准後，由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳。
第三十八条加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行爲应及时向领导反映。
第三十九条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算，费用支出的管理实行预算控制，财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施。
第四十条公司营业利润=营业收进营业税金及附加营业支出利润总额=营业利润+投资收益+营业外收进营业外支出(一)投资收益包括对外投资分得的利润、股利等。
(二)营业外收进是指与公司业务经营无直接关系的各项收进，具体包括：固定资産盘盈、处理固定资産净收益、教育费附加返还款、罚没收进、罚款收进，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。
(三)营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出，具体包括：固定资産盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等。
第四十一条公司利润总额按国家有关规定作相应调整後，依照缴纳所得税，缴纳所得税後的利润，按以下顺序分配：(一)被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款;(二)弭补公司以前年度亏损;(三)提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金按照税後利润扣除前两项後的10%提取，盈馀公积金已达注册资本的50%时不再提取。
(四)提取公积金、公益金按税後利润的5%颊贯，主要用於公司的职工集体福利支出。
(五)向投资者分配利润，根据股东会决议，向投资者分配利润。
第九章财务报告与财务分析第四十二条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资産负债表、损益表。
年度财务报表包括资産负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表。
公司财务月报表应於次月15日内完成，年度财务会计报告应於次年90日内制作，必要时聘请会计师事务所进行审计。
第四十三条年末还应报送财务情况说明书。
财务情况说明书主要内容包括：(一)业务、经营情况，利润实现情况，资金增减及周转情况，财务收支情况等。
(二)财务会计方法变动情况及原因，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项;资産负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项;以及爲正确理解财务报表需要说明的其他事项。
