《报销单据装订规则-操作手册》

报销单粘贴规范报销单是企业内部常见的一种办公用品，用于员工报销日常工作和生活中发生的费用。

为了保证报销单的整洁、规范，以下是报销单粘贴的规范的内容，以供参考。

1. 报销单的封面粘贴报销单的封面一般包括企业的名称、单位、报销单的编号等信息。

粘贴时应保证封面平整、无皱折，粘贴在报销单的左上角。

2. 报销项目粘贴报销项目是报销单的核心部分，包含了报销的具体费用、日期、金额等信息。

每一个报销项目应标明一行，项目之间应留有足够的空隙，方便审核人员查看和注明。

3. 票据粘贴票据是报销的重要凭证，应粘贴在报销项目的相应位置上。

票据粘贴时应保证票据清晰可见，不得遮挡报销项目的内容。

如果一张报销项目需要多张票据支持，应将票据按编号依次粘贴在报销项目后面。

4. 粘贴顺序报销单的粘贴顺序一般要求按照费用发生的先后顺序进行粘贴。

具体操作可按照日期先后进行排序，以便审核人员能够清晰查看报销情况。

5. 粘贴方式粘贴报销单时可以使用透明胶水或胶带进行粘贴，粘贴时应避免出现空气泡，确保粘贴牢固，不易松动。

6. 报销单的整洁在粘贴报销单过程中，要保证报销单的整洁，不在报销单上乱涂乱写。

如果有错误需要更正，应使用适当的方式进行标记，并注明更正的原因。

7. 报销单的编号标记为了方便管理和查询，每张报销单都应有独立的编号，并在报销单上注明编号。

编号可以按照年份和序号的方式进行标记，例如2021年的第一张报销单可以编号为2021-001。

8. 报销单的归档报销单粘贴完毕后，应将报销单按照时间顺序进行归档，可以使用文件夹或文件夹袋进行存放。

归档时应注明归档的日期范围，方便查询和管理。

总之，报销单的粘贴规范能够提高报销单的整洁度和可读性，便于审核和管理。

在实际操作中，应根据企业的具体需求和规定进行粘贴，确保报销单的规范和统一。

费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。

一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。

费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。

具体填写说明在“报销人”处填写报销人姓名。

在“报销部门”处填写所属的店名，公司名等。

日期如实填写报销时的日期。

“报销项目”处填写费用支出的用途。

如业务接待费（餐费及其他的接待费用）、交通费（机票、车票、打车费等）、住宿费、办公用品费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等。

“摘要”处填写详细支出用途。

“金额”此处填写实际发生金额，在数字前加人民币符号如“¥500.00”，“单据及附件张数”填写报销的单据的数量。

“合计”处填写各项费用合计数用阿拉伯数字填写。

“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。

“金额大写”此处填写合计的大写金额。

若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。

如：合计金额¥405.40元，在此行填写为：拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分。

人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字，在“复核”处由部门负责人签字，部门负责人签字完成后，应到财务处找财务负责人签字，最后到领导审批签字，才能到出纳报销。

否则一律退回。

二、票据粘贴要求（1）、所附发票应真实、合法，抬头应为公司的全称，不要简写或漏字多字。

（2）、统一用“报销单据粘贴单”粘贴发票（3）、票据粘贴在粘贴单上，用胶水粘贴。

票据粘贴要求平整，粘贴后不能超过粘贴单的范围。

票据分类粘贴，票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致；注意不能用订书机。

报销单据粘贴规范1、领取《原始数据粘贴单》，在单据上粘贴发票。

2、发票或原始单据从右到左，先⼩张后⼤张粘贴。

粘贴时请切勿使⽤双⾯胶。

3、粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘⽶左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。

4、粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀。

发票盖章不能通过的5种情况：没有填企业税号的普通发票⾃2017年7⽉1⽇起，购买⽅为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售⽅提供纳税⼈识别号或统⼀社会信⽤代码，企业取得普通发票未填写税号不得报销⼊账。

2发票备注栏填写项⽬不全的费⽤发票是否存在应该填写发票备注栏但是未填写的发票，如：取得的运输费发票、装修费发票、施⼯费发票、房屋租⾦发票等等。

3发票章盖得不规范是否存在盖章错误（盖得财务章或者是公章）、盖章模糊、或者未加盖发票专⽤章等。

4发票开具办公⽤品等笼统名称销售⽅开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买⽅要求填开与实际交易不符的内容，开具不实的发票，不能报销。

5发票与实际业务不吻合取得商品跟你开具的发票不⼀样，涉嫌虚开发票，这样的费⽤发票不能报销。

发票发票抬头开具个⼈的，以下个⼈抬头发票可以⼊账报销：机票和⽕车票、出差过程的⼈⾝意外保险费、个⼈抬头的财政收据的签证费、符合职⼯教育费范围的职业技能鉴定、职业资格认证等经费⽀出以及医药费票据等。

个⼈通讯费直接并⼊⼯资核算，代扣个⼈所得税。

发票盖章能通过的5种情况：1盖了发票专⽤章，但是盖的不清晰可以在旁边补盖⼀个清晰的章，或者将发票作废//冲红。

可以在旁边补盖⼀个清晰的章，或者将发票作废2盖成财务专⽤章或公章，不可以。

3既盖了财务专⽤章，⼜盖了发票专⽤章，不可以4根据《中华⼈民共和国发票管理办法》第三⼗五条规定，未加盖发票专⽤章的5发票专⽤章盖反了（字朝下），发票有效。

报销单据规范整理制度范本一、目的和原则为了加强公司财务管理，规范报销单据的整理和归档工作，确保报销数据的准确性和完整性，提高工作效率，根据国家相关法律法规和公司财务制度，特制定本规范。

二、适用范围本规范适用于公司全体员工报销单据的整理、归档和保管工作。

三、报销单据整理要求1. 报销单据应按照时间顺序、类型顺序进行整理，便于查阅和核对。

2. 报销单据应逐张进行审查，确保报销内容的真实、合规、完整。

3. 报销单据应按照报销项目进行分类，如差旅费、办公费、招待费等。

4. 报销单据应标注清楚报销人姓名、部门、报销日期等基本信息。

5. 报销单据应逐张进行粘贴，粘贴时要注意整齐、美观，不得使用回形针、订书钉等。

6. 报销单据上的发票、收据等原始凭证应清晰可见，不得折叠、涂改。

7. 报销单据应按照报销金额的大小写进行填写，确保大小写一致。

8. 报销单据应由报销人签字确认，部门经理审批后方可提交财务部门。

四、报销单据归档要求1. 报销单据应按照月份、年份进行归档，便于查阅和统计。

2. 归档的报销单据应使用档案盒进行存放，盒子上应标注清楚档案盒名称、存放时间、部门等信息。

3. 归档的报销单据应按照顺序进行排列，确保查阅时能够迅速找到。

4. 归档的报销单据应由财务部门进行统一保管，确保数据安全。

五、报销单据保管要求1. 财务部门应设立专门的报销单据保管柜，确保报销单据的安全。

2. 报销单据应按照年份进行分类，便于查阅和保管。

3. 财务部门应定期对报销单据进行审查，确保报销数据的准确性和完整性。

4. 财务部门应对归档的报销单据进行编号，便于查找和管理。

六、违规处理1. 未按照规定整理、归档报销单据的，给予警告或者罚款处理。

2. 报销单据弄虚作假的，给予警告或者解除劳动合同处理。

3. 泄露报销单据信息的，给予警告或者解除劳动合同处理。

4. 未按照规定保管报销单据的，给予警告或者罚款处理。

本规范自发布之日起实施，原有规定与本规范不一致的，以本规范为准。

费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据填写粘贴，使大家能够准确、规范的填写费用报销单及票据粘贴，快捷的报销各项费用，特制定此规范与要求，请各位同时遵照执行，如有不明白或需要改进之处倾向财务咨询或建议。

一、报销单填写规范1.填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需要填写大小金额的单据，大小金额必须相等，相关内容填写完整。

2.报销单据一律用钢笔或者黑色签字笔填写3.分类：将票据分类，如差旅费、招待费、其他，其中差旅费、业务招待费分别单独填写费用报销单。

二、粘贴1.将胶水涂抹在票据左侧背面，将票据贴到粘贴单上，形成梯形，上面的票据翻开后，后面的票据内容一目了然，以此类推。

大张发票齐左上角贴好，左端上端同时对齐，不要梯形贴。

每张粘贴单上的票据不宜粘贴过多。

2.不同类的票据分类粘贴在不同的粘贴单上。

3.粘贴的票据要求正面朝上，粘贴效果力求整洁、平整，分布均匀，层次分明，便于审核装订查阅。

4. 粘贴单据中不得夹有订书针，大头针，回形针等金属物品。

三：填写报销单报销单上的部门、日期、附件张数、金额大小写为必填项。

四：汇总所有粘贴单左上角粘贴在一起，并将报销单齐左上角贴在粘贴单上面。

形成效果，翻开报销单，能一目了然附在粘贴单上发票的内容，不会转几圈才能顺看发票。

提醒：报销单在携带过程中，请用文件夹或者书将报销单平整放置其中，以免票据弯曲，折叠致皱巴。

切勿卷成一圈或者对折，以致整个报销单无法平铺。

第六步：完成签字审批手续。

有复写功能的发票请垫张纸签写，以免印在后面的发票上，形成印迹，导致发票不整洁。

票据粘贴说明(附图)以下图示为常见发票形状，根据发票形状对照粘贴。

图一：按交通费、差旅费、办公用品、资料类、过桥过路费、维修费等分类，每类再按尺寸大小分类，接着按金额由大到小分类，相同金额自然排在一起。

若有发票边沿参差不齐，可以用剪刀把边沿修剪，但发票所有相关内容不能被剪掉。

图二：利用粘贴单，分类粘贴。

费用报销单据的填写及粘贴规范在日常的工作中，费用报销是一项常见且重要的事务。

为了确保报销流程的顺利进行，提高财务工作的效率和准确性，规范的填写和粘贴费用报销单据至关重要。

接下来，我们将详细介绍费用报销单据的填写及粘贴规范。

一、费用报销单据的种类常见的费用报销单据包括：费用报销单、发票、收据、行程单、车票等。

不同的费用类型可能需要不同的单据作为支持，因此在进行报销前，需要确保准备齐全相应的单据。

二、费用报销单据的填写规范1、基本信息（1）填写日期：务必填写准确的报销日期，以便财务人员进行账务处理。

（2）报销部门：明确所在的部门，方便财务核算部门费用。

（3）报销人姓名：填写自己的姓名，确保清晰可辨。

2、费用明细（1）费用项目：详细、准确地填写费用的具体项目，如交通费、餐饮费、住宿费等。

（2）金额：按照发票或其他单据上的实际金额填写，注意大小写的规范。

（3）数量：对于需要按数量计算的费用，如实填写数量。

（4）单价：填写每项费用的单价，便于核对金额的准确性。

3、报销事由（1）简要说明费用产生的原因和用途，例如“因出差前往_____参加会议产生的交通和住宿费用”。

（2）报销事由应真实、合理，避免模糊不清或过于简单的描述。

4、附件张数（1）统计并填写所附单据的张数，包括发票、收据、行程单等。

（2）确保附件张数与实际提交的单据数量一致，避免遗漏或多报。

5、签名（1）报销人本人需要在报销单上签字，确认报销事项的真实性和准确性。

（2）如有需要，部门负责人也需要签字审核。

三、费用报销单据的粘贴规范1、准备工具（1）胶水或胶棒：用于粘贴单据。

（2）剪刀：用于裁剪过大或不规整的单据。

（3）A4 纸：作为粘贴单据的底纸。

2、粘贴顺序（1）按照费用的类别进行分类，如交通费、餐饮费、住宿费等。

（2）将同一类别的单据按照时间顺序，从早到晚进行粘贴。

3、粘贴方法（1）将单据的左侧边缘对齐，依次粘贴在 A4 纸上。

（2）单据之间不要重叠，保持整齐、有序。

报销单据填写、整理和粘贴的要求一：报销单据的填写要求1、报销单据必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。

2、报销单据要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。

3、金额书写标准①阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写；阿拉伯金额数字前面应当书写货币币种符号或者货币名称简写和币种符号；币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白，凡阿拉伯数字前写有币种符号的，数字后面不再写货币单位。

②所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分。

无角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“－”。

有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“－”代替。

③汉字大写数字金额如零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿等，一律用正楷或者行书体书写，不得用O、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十、百、千等简化字代替，不得任意自造简化字。

大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写“整”字或者“正”字。

大写金额数字有分的，分字后面不写“整”或者“正”字。

④大写金额数字前面未印有货币名称的，应当加填货币名称，货币名称与金额数字之间不得留有空白。

⑤阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写“零”字；阿拉伯数字金额中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个“零”字；阿拉伯金额数字元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”、元位也是“0”但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可以不写“零”字。

4、附《费用报销单》、《差旅费报销单》、《支款凭单》正确填写模版。

附件1《费用报销单》①预留抬头书写区域。

②按部门填写。

③摘要书写区，便于详细书写。

④费用按级审批（备注：制单人如果不是报销人本人，例如：张三是制单人，李四是报销人也就是实际收款人，“报销人”签名填写：张三代李四）。

关于报销单据规范粘贴的要求细则
为了保证原始票据粘贴整洁，保持财务凭证整齐美观，根据公司的需要，编制实施规范指导，指导大家操作。

一、报销单据粘贴的原则和要求
1、在实际工作中由于原始凭证种类繁多，但为了便于装订和保管，我们需要对附件进
行必要的外形加工。

2、票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少，纸张的大，选择合适的方法，
但应以整个票据平整、美观为准。

3、粘贴的票据要求正面朝上，以便日后审查与查阅。

4、同类型的票据粘贴在一起，大张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上（可以使用废纸，
大小与报销单封面大小一致），不能厚薄不匀。

二、发票或者原始单据的粘贴方法
1、从右到左，先小张后大张粘贴。

粘贴时用胶水或者固体胶，请勿使用订书机。

2、发票与粘贴单上下、左右对齐，不可以超过粘贴单上下以及左右边界，每张单据错
开约1厘米左右距离。

3、粘贴餐费和车费时要求分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀
4、当遇到发票面积较大，超过粘贴单边界时，则以可见发票内容明细的情况下，以粘
贴单为基准，上边左边对齐，超过部分，请将超出的发票部分折叠好。

5、填写差旅费报销单时需要附加出差申请审批单和出差行程记录表5.1关于横向的出差行程记录表的粘贴
5.2关于纵向的出差行程记录表的粘贴
管理集团公司
财务管控中心
2019-7-1。

报销单据粘贴填写的规定
为进一步促使我院财务基础工作的规范化，保证财务会计档案资料的完整性和整齐性，并符合财务档案资料长久保存的要求，特对报销单据粘贴方法作如下规定：
一、报销单据的粘贴方法：根据报销单据的大小和数量不
同，选择不同的粘贴方法：报销的原始单据大于费用报销单封面的，可直接将原始单据的正面粘贴在报销单的背面左上角处；报销的原始单据小于费用报销单封面的，应将原始单据的正面粘贴在报销封底上，粘贴时以右对齐，胶水粘于票据的左边背面，如票据较多，可粘贴在第二张封底上，以此类推。

（详见图片）
二、报销单据的填写要求：填写报销单要使用蓝色或黑色
钢笔或水笔，不得使用铅笔或圆珠笔；填写报销单时，报销金额和所附单据金额一致，金额大小写一致；填写报销单时，项目内容、日期和金额不得涂改。

注：“财务报销流程”的附图说明（6张照片——报销单据粘贴方法)
（图1：封面）
（图2：附件）（图3：票据类型1）
（图4：票据类型2）（图5：票据类型3）（图6：票据类型4）。

报销单据粘贴操作规范实施细则为了加强财务管理，使学校的会计工作标准化、规范化，现依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《高等学校会计制度》的有关规定，对有关原始凭证的粘贴及报销单据的填制要求告知各单位，望大家认真遵照执行：一、原始凭证的粘贴（一）为规范会计凭证，报销汇总单后面不得粘贴原始凭证，原始凭证需分类粘贴在与报销汇总单大小一致的纸张上，以便于会计凭证的装订及保管。

（二）原始凭证要按以下内容分类粘贴1.交通费交通费包括出差购买的火车、轮船、飞机、汽车票及相关手续费等；出差地的市内交通费；本市零星的交通费等。

2.住宿费：住宿费的单据。

3.邮电费：电话费、邮费单据。

4.资料复印费：为工作需要所购置的资料及复印、打印发生的单据。

5.办公费：行政办公用品。

6.医疗费：住院费及按学校规定报销的门诊费。

7.临时工工资：支付临时用工人员的工资。

8.劳务费：支付外单位人员的劳务支出。

9.设备购置费：按固定资产管理的办公设备、家具、图书等。

10.卫生绿化费：绿化、环境卫生等发生的费用。

11.修缮费：零星维修费。

12.职工教育费：提高职工再教育所发生的培训费用。

13.外事活动费：接待外宾所发生的费用。

14.其他费用：以上未包括的内容。

二、报销单据的填制要求（一）山东科技大学发票（收据）报销汇总单1.项目栏：按项目栏列明的内容分项汇总填写，没有单列的支出项目可汇总填入到其他栏目。

2.起站至终站栏：按出差的先后时间顺序分次填写，不能将时间颠倒填写；并将车次及该车发车时间及到站时间填好。

3.报销渠道行：必须由项目负责人或单位负责人按预算项目填写，也可只填项目编码。

（注：此行不得由报销人填写，会计人员将不受理此处空白的业务）4.报销人签字行：只限本校教职工或研究生，外单位人员不能签字报销。

5.出差任务行：按次填写，如填写不下，需另附说明。

6.同行人姓名行：如同时出差多人，并一齐报销时，必须按次说明。

7.说明行：以上栏目不包括的内容。