客户信用风险评估共80页

融资融券客户业务知识测试及风险承受能力测评（个人客户适用）第一部分：客户基本信息客户姓名______________ _____ 普通资金账号_______ ________ 第二部分：融资融券业务知识测试（每题10分）1、根据监管部门和我公司的要求，申请融资融券交易，投资者应具备一定的投资年限，基本要求是：（ ）A. 开户并交易时间满1个月B. 开户并交易时间满个5个月C. 开户并交易时间满12个月D. 开户并交易时间满18个月E. 开户并交易时间满24个月2、与现有普通证券交易模式相比较，融资融券交易能扩大投资规模，具有一定的财务杠杆效应。

因此，投资者从事融资融券交易（ ）。

A. 可以放大投资收益B. 可以放大投资亏损C. 投资收益和亏损和普通交易一样D. 既可放大投资收益，又可放大投资亏损E. 保证不会亏损3、投资者用于一家证券交易所上市证券融资融券交易的信用证券账户只能有（ ）。

A. 1个B. 2个C. 3个D. 4个E. 无数个4、投资者从事融资融券交易时，其融资融券期限不得超过（ ）个月。

A. 3B. 6C. 12D. 18E. 245、投资者信用证券账户只能融资买入（ ）。

A. 证券交易所上市的所有股票B. 沪深300指数股票C. 非ST、权证的所有证券D. 绩优蓝筹股E. 监管部门和证券公司公布的标的证券6、当投资者的维持担保比例低于（），且投资者在合同约定的期限内未能及时、足额的追加担保物，证券公司将根据合同约定对投资者信用账户内资产予以平仓。

A、 100%B、 130%C、 150%D、 180%E、 300%7、投资者的维持担保比例低于规定要求，证券公司将根据合同约定通知投资者在不超过（ ）个交易日的期限内追加担保物，投资者未按期交足担保物，证券公司将采取强制平仓措施，处分投资者担保物。

A、 1B、 2C、 3D、 4E、 58、当投资者的维持担保比例超过（）时，投资者可以提取保证金可用余额中的现金或充抵保证金的证券部分，但提取后维持担保比例不得低于()。

摘要:随着我国投资环境的不断改善，以中间业务为背景的转口贸易在我国得到了迅速发展。

而信用证作为转口贸易中货款结算方式，由于银行信用的介入，使得交易三方利益均受到保护，并能提供融资的便利，已被普遍应用。

但是基于信用证结算方式实际原理是银行的信用代替了商业信用，以银行作为第一付款人，其实质只是符合信用证规定的单据之间的买卖，而对单据的真伪并不负责，这就给虚假转口贸易有了可乘之机，给商业银行带来一定的风险。

为此本文通过分析转口贸易的现状阐述商业银行转口贸易信用证结算方式存在的风险，并对风险成因进行浅析，最后提出商业银行规避这些风险的防范措施。

关键词:商业银行转口贸易信用证结算风险防范0引言信用证是目前主要国际结算方式之一，是银行根据申请人的要求向受益人开具的在规定的期限内、凭规定的单据支付一定金额的书面保证。

信用证以贸易合同为基础开立，但独立于贸易合同之外，信用证因此成为国际贸易融资的主要方式之一。

随着我国经济的快速发展，我国的对外贸易总额不断提高，尤其是近几年我国经济特区的建设大大提高了我国转口贸易的交易额。

我国政府新建了大量的贸易保税区，促进了我国转口贸易的发展，同时也给银行带来了更多的以信用证为结算方式的国际业务。

我国转口贸易的增加，使得我国商业银行涉足更多的信用证贸易融资业务，不但拓展了银行业务，而且提升了银行形象。

值得注意的是，信用证业务过程没有硬性的法律约束，只能遵循国际惯例UCP600及ISBP，有个别企业借此利用远期信用证进行非法融资，通过“转口贸易”进行“假转口真融资”的套汇活动，侵害了国家和银行的权益，潜在风险隐患。

因此，研究商业银行信用证结算方式下转口贸易的风险及防范，具有较强的现实意义。

1商业银行转口贸易信用证结算方式下的风险1.1信用风险信用风险是指融资人不愿或不能偿还贷款的风险，表现是多样的。

包括信用证申请人因经营问题无力付款，信用证申请人因其资信不佳不愿付款，则开证行必须承担付款责任，从而形成垫款风险。

客户信用等级评估客户信用等级评估是一种评估客户信用状况的方法，它可以匡助企业了解客户的还款能力和信用风险，从而在与客户建立业务关系之前做出明智的决策。

客户信用等级评估通常包括以下几个方面的内容：客户基本信息、财务状况、信用历史、行业评估和评级结果。

1. 客户基本信息：在客户信用等级评估中，首先需要采集客户的基本信息，包括客户的名称、注册地址、联系方式等。

这些信息可以匡助企业准确识别客户，并与其建立联系。

2. 财务状况：评估客户的财务状况对于了解其还款能力至关重要。

需要采集客户的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

通过分析这些财务数据，可以评估客户的偿债能力、盈利能力和现金流状况。

3. 信用历史：客户的信用历史是评估其信用风险的重要依据。

需要采集客户的信用报告和信用分数，了解客户的还款记录、逾期情况和信用历史。

同时，还可以与其他企业或者金融机构进行查询，了解客户在其他业务交易中的信用表现。

4. 行业评估：客户所在的行业也会对其信用等级评估产生影响。

需要对客户所在行业的整体发展状况、竞争环境和市场前景进行评估。

同时，还需要了解客户在行业中的地位、声誉和竞争优势，以确定其信用风险。

5. 评级结果：通过综合分析客户的基本信息、财务状况、信用历史和行业评估，可以得出客户的信用等级评估结果。

通常采用字母等级制度，如AAA、AA、A、BBB等，来表示客户的信用状况。

不同的等级对应不同的信用风险水平，匡助企业做出决策。

在客户信用等级评估中，需要注意以下几点：1. 数据来源的可靠性：采集的客户信息和数据需要来自可靠的渠道，如官方报表、信用机构等。

确保数据的准确性和真实性，避免基于不许确或者不完整的数据做出评估结果。

2. 综合分析：客户信用等级评估需要综合考虑多个因素，不能仅仅依靠单一的指标或者数据。

通过综合分析客户的多个方面信息，可以更准确地评估其信用状况。

3. 定期更新：客户信用状况是会随着时间变化的，因此评估结果需要定期更新。

摘要:随着我国金融制度的发展，生活中出现了许多新型的金融支付工具。

如金融机构发行的各种信用卡，在我们的日常生活中已被普遍使用，当享受着信用卡带来的便利的时候，信用卡业务发展存在的问题也逐步暴露出来。

本文认真分析现存的问题和制约因素，并提出解决对策，有力地促进信用卡业务的发展，使其成为商业银行重要的利润来源。

关键词:金融改革商业银行信用卡风险控制信息技术1个人信用卡发展概述信用卡进入中国基本上是与中国的改革开放同时进行的，但其后信用卡在中国的发展就一直落后于中国改革开放的步伐。

从1995年到2000年五年的时间里，中国真正意义上的信用卡市场开始产生，并步入市场的初步启动阶段。

2000年中国加入WTO 后，面对中国信用卡市场开放趋势的加速和外资金融机构的潜在竞争，国内主要商业银行纷纷加大了在信用卡业务上的投入，中国信用卡市场开始进入实质性启动阶段。

2002年以来，我国信用卡市场的竞争开始加剧，除了国内发卡行的增加外，中国信用卡市场也开始面对外资金融机构的间接竞争。

外资银行在耐心等待中国信用卡市场全面开放的同时，也未雨绸缪地积极与中资银行开展信用卡业务合作。

目前已有“美国系”、“欧洲系”、“澳洲系”以及“大中华系”的众多银行频繁地和中国的股份制商业银行、城市商业银行商讨信用卡业务合作。

一些已经获得个人外币金融服务执照的外资金融机构正在收购中国国内银行的少数股权，希望以合作方式把其在信用卡审批、结算、积分计划等方面的经验转让到中资银行，共同发展信用卡业务，中国信用卡市场的竞争主体更加多元化起来。

2信用卡使用中存在的问题2.1个人信用卡风险越来越大根据权威调查，从全国信用卡发卡规模来看，近年来由于市场竞争的加剧，国内发卡银行在信用卡市场纷纷“跑马圈地”，抢占市场，无形之中忽视了业务推进过程中的风险控制。

前期盲目追求发卡量，肯定会导致一些恶果，如：金融风险开始显现；发卡市场恶性价格竞争，持卡人循环信用利用率过低；相关法律体系的完备性不足，信用卡产业风险形势日趋严峻；信用卡营销模式存在诸多隐患。

第26卷 第3期2007年 3月技 术 经 济T echnolo gy Econom icsV o l.26,N o.3M ar., 2007文章编号:1002-980X(2007)03-0028-04福建省农村信用社经营风险评价分析谢志忠,游少萍,石丽芳,杨建州(福建农林大学经济与管理学院,福州350002)摘要:为了加强对福建农村信用社的金融监管,全面、客观地评价农村信用社机构的金融风险,提高金融监管的有效性,督促农村信用社机构增强金融风险的自我防范、自我控制和自我化解能力,促进其健康稳定地发展,必须按照定性和定量相结合的原则,建立一套能客观评价农村信用社经营风险的指标体系。

对福建农村信用社的经营风险进行预警研究,为防控金融风险提供客观的指导作用。

关键词:农村信用社;经营风险;评价分析中图分类号:F 832 35 文献标志码:A收稿日期:2006-12-16基金项目:福建省青年科技人才创新项目(2006F3014)作者简介:谢志忠(1970-),男,福建仙游人,福建农林大学经济与管理学院,副教授,管理学博士,硕士生导师,从事农村区域发展与农村金融研究;杨建州(1965 ),男,教授,博导,主要从事森林资源管理研究。

随着金融竞争与金融创新的进一步发展,建立全面风险管理模式,完善风险管理系统体系是福建省农村信用社提升经营能力,逐步走上稳健经营轨道的必然趋势。

农村信用社不能只注重单一风险管理,而应将经营风险、信用风险、利率风险、流动风险、市场风险纳入到统一的管理体系中 1!,依据统一的标准对各类风险进行测算,依据所有业务的相关性进行评价分析与监督管理。

1 农村信用社风险预警评价指标体系1 1 指标体系构建的原则福建农村信用社风险预警指标体系是监测、分析、预测和防控农村信用社风险的神经网络,是引导福建农村信用社健康发展的重要工具,有鉴于此,农村信用社风险预警指标体系必须遵循以下原则:1 1 1 综合性原则指标体系应当广泛考虑各种可能导致福建农村信用社经营风险增加的因素,尽可能地将那些较为重要的影响因素适当地引入到预警指标体系中,并将其分门别类,划分层次,便于分析研究。

1目的和范围为了加强对客户的信用风险做出科学、客观公正的评估，有效地控制商品销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏账，加快资金周转，结合本公司实际制定本管理办法。

本办法适用于本公司所有业务往来的客户. 2管理职责销售部负责客户的信用期限和信用限额的操作和后续管理工作； 财务部负责对该项业务的审核和监督。

3管理流程3。

1 信用期限3.1。

1信用期限是指公司允许客户从购货到付款之间的时间；3.1.2新客户：原则上所有新客户前三个订单的付款方式全部为“款到发货”，从第四个订单开始，在和客户签订了《年度合作协议》和获得了客户相应的资料（如:客户营业执照、税务登记证、组织结构代码证）后，结合客户的实际情况，按照老客户的方式确定其付款期限；3。

1.3老客户：按照客户的实际特点和业务的实际情况，业务员提出申请,由销售部经理审批给予0-90天的信用期限；超过90天的信用期限，由业务员填写《客户特殊付款期限申请表》，由公司财务总监最终审批后交财务部备案. 3。

2 客户信用等级评定3.2.1业务负责人负责对每个客户的资信情况进行调查。

通过填写《客户信用等级评定申请表》定期对每个客户的信用等级进行评定3。

2.2客户信用等级共设定AAA 、AA 、A 、B 、C 五个等级，等级标准如下： AAA 级:超优级客户。

得分在90分以上; AA 级： 优秀客户。

得分在80—89分； A 级： 基础客户。

得分在70—79分； B 级： 一般客户.得分在60—69分；C 级： 存在风险客户.合作价值小，得分在59分以下。

3。

2.2。

1 原则上，出现以下任何情况的客户，客户信用等级应评为C级：a)付款及时性这个指标上得分在5分或者以下；b)生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续稳定多月下滑；c)客户已经被其他供应商就货款问题提起诉讼3。

2.2。

2原则上新开发的客户或者关键资料不全的客户的信用等级不应列入信用AA级(含)以上。

一、选择判断题第一章1.信用卡诈骗罪、盗窃罪的具体情形：（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；（二）使用作废的信用卡的；（三）冒用他人信用卡的；（四）恶意透支的。

注：恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。

2.信用卡最早于1915年起源于美国的商业领域。

3.1979年下半年，中国银行广州分行与香港东亚银行签署境外信用卡业务代理协议，开始代理境外信用卡收单业务，银行卡业务从此进入中国境内。

4.目前，国际上五大的信用卡组织:VISA国际组织（VISA）、万事达国际组织（MasterCard）, 美国运通公司（American Express）＞大莱信■用卡公司（DinersClub ）和JCB信用卡公司。

5.2002年3月7 II,中国银联创立大会在北京召开，为信用卡的发展掀开了新的一页。

6.贷记卡，即狭义上的信用卡，是一种向持卡人提供消费信贷的付款卡。

持卡人不必在发卡行存款，就可以“先购买，后结算交钱”。

7.信用卡分类标准：按照币种划分：人民币卡、外币卡、双币卡按照持卡人信用等级划分：普通卡、金卡、白金卡、无限卡按照同一账户中持卡人的主次划分：主卡、附属卡按照发卡机构与联合发卡的合作伙伴划分：认同卡、联名卡按照流通范围划分：国际卡、地区卡按照信息存储媒介划分：磁条卡、芯片卡（又称IC卡）、激光卡第二章1.信用卡业务涉及的信用主体：发卡人、持卡人、商家、收单行、交换和结算中心2.重要术语：信用额度，是指发卡行为用户的信用卡核定的透支额度，用户可以在该额度内签账消费和提取现金。

可用额度，是信用卡账户当前可以使用的透支额度。

注：可用额度=核定的信用额度-尚未交还的账单上的欠款-未入账但已发生的交易金额-其他相关利息、费用对账单日（账单日），是指银行每月会固定一天对持卡人的信用卡账户中当期发生的各项交易、费用等进行汇总结算，并结计利息，计算持卡人当期总欠款金额和最少还款额，打印出对账单邮寄给客户以便持卡人进行核对，并提示持卡人还款的最后日期以及还款的金额。

客户信用评级管理办法(总22页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除第四条评级采取“以定量分析为主，定量与定性分析相结合”的方法。

评级应实事求是，做到指标统一、标准统一、程序规范，科学、客观、公正、严谨。

第五条涉及客户的评级资料，未经客户同意不得对外提供；但除国家另有规定外。

第二章评级对象和分类第六条评级对象。

除经营期不足一个会计年度或经营期已满一个会计年度，但根据经营计划远未达产，且无法提供评级所需财务数据的新建客户、拟建或在建项目公司和办理低风险业务的客户外，其他客户应该按本办法评定信用等级。

具体对象包括：（一）已建立信用关系的客户；（二）申请建立信用关系的客户；（三）为公司贷款客户提供保证担保的客户（不含担保公司）。

第七条根据客户行业特点和评级需要，将客户分为以下八类。

（一）工业类：包括加工制造业、矿产开采等；（二）农业类：包括种植业、畜牧业、水产养殖业、林业、农产品加工等；（三）商贸类：包括批发和零售贸易业、餐饮业、娱乐业、宾馆酒店业、租赁业、外贸业等；（四）交通运输类：包括铁路、公路、航空、管道运输、水上运输等；（五）房地产类：指房地产开发企业；（六）建筑安装类：包括建筑、工程公司、设备安装企业等；（七）公用事业类：包括医院、学校、文化、传媒、公共服务业等；（八）综合类：上述以外的其他企业。

第三章评定指标与等级第八条指标体系。

评级指标体系由基本素质、市场竞争力、银行信用、偿债能力、盈利能力、规模及经营能力、发展能力等七大类组成，并分别设置各类指标标准值和权重（详见附件一）。

C 五个等级：（一）AAA级，属于“重点支持”的客户。

其标准是：综合得分在90分以上（含）；但存在以下情形之一的，则最高分只能评AA 级。

1、利息偿还率或到期信用偿还率指标未得满分；除房地产企业外，当期经营性现金流量小于0、资产负债率高于70%；2、房地产类资产负债率高于60%，近两年年均销售收入低于5000万元，近三年平均现金净流量小于0；3、房地产、建筑安装类企业资质未达到二级以上（含）。