[信用证,对策,时期]浅谈现时期信用证欺诈的对策方法

ＤＹ Ｉｎｔｅｒｍｅｄｉａｔｅ ｃｏｕｒｔ ｏｒ ｈｉｇｈ ｃｏｕｒｔ，ａｎｄ ｉｔ ｉｓ ｕｎｄｅｒ ｔｈｅ ｊｕｒｉｓｄｉｃｔｉｏｎ ｏｆ ｔｈｅ ｐｅｏｐｌｅ，ｓ
ｃｏｍｍｉｔｔｅｄ ｃｏｕｎ ｏｆ ｔｈｅ ｐｌａｃｅ ｗｈｅｒｅ ｔｈｅ ｔｏｒｔ ｉｓ
ｏｒ ｗｈｅｒｅ ｌａｗｓｕｉｔ ｈａｓ ｂｅｅｎ ｂｒｏｕｇｈｔ．
Ｌ／Ｃ ｆｒａｕｄ·Ａｃｃｏｒｄｉｎｇ ｔｏ ｔｈｅ ｃｏｍｐｒｅｈｅｎｓｉｖｅ ａｎａｌｙｓｉｓ，ｔｈｅｒｅ ａｒｅ ｔ１１ｒｅｅ ｃａＬｓｅｓ ｗＫｃｈ
８ｎｏｕｌｄ ｂｅ ｉｎｃｌｕｄｅｄ ｉｎ ｔｈｅ Ｌ／Ｃ ｆｒａｕｄ．Ｂｅｎｅｆｉｃｉａｒｙ ｃｏｍｍｉｔｔｅｄ ａｌｏｎｅ；ｂｅｎ娟ｃｉａｎｒ
在对信用证欺诈救济前，应确定信用证欺诈的管辖法院和所应适用的法律。 根据我国目前立法，信用证欺诈案件采取集中管辖，一般由中级以上法院管辖。 在地域管辖方面，以侵权行为地法院管辖为主，兼采承认管辖原则。鉴于海事 法院对信用证欺诈案件的相关管辖权，我国未来立法应明确界定海事管辖与普 通管辖的范围，做好海事法院对涉嫌刑事案件的接纳工作。同时可视情况下放
ｏｆ ｔｈｅ ｅｘｃｅｐｔｉｏｎ ｓｙｓｔｅｍ．
Ｓｏｍｅ ｔｉｍｅｓ，ｐｒｅｖｅｎｔｉｏｎ ｉｓ ｍｏｒｅ ｉｍｐｏｒｔａｎｔ ｔｈａｎ ｒｅｌｉｅｆ．Ｗｈｅｎ ｒｅｆｅｒｒｉｎｇ ｔｏ ｔｈｅ ｒｅｌｉｅｆ，ｓｕｂｊｅｃｔｓ ａｌｓｏ ｓｈｏｕｌｄ ｐａｙ ｃｌｏｓｅ ｈｅｅｄｓ ｔｏ ｔｈｅ ｇｕａｒｄｉｎｇ，ｓｕｃｈ ａｓ ｉｎｖｅｓｔｉｇａｔｉｎｇ ｔｈｅ
Ｄｉｓｐｕｔｅ Ｃａｓｅｓ（ａｂｂｒ ｆｏｒ Ｒｕｌｅｓ）．Ｔｈｅ Ｒｕｌｅｓ ｌｉｓｔｅｄ ｔｈｅ ｓｉｔｕａｔｉｏｎｓ ｏｆ ｔｈｅ Ｌ／Ｃ ｆｒａｕｄ．Ｕｐｏｎ ｔｈｅｓｅ ｓｌｔｕａｔｉｏｎｓ，ｓｃｈｏｌａｒｓ ｈａｖｅ ｄｉｖｅｒｇｅｎｔ ｏｐｉｍｏｎｓ，ｐａｒｔｉｃｌｌａｒｌｙ ｏｎ ｔｈｅ ｓｕｂｊｅｃｔｓ ｏｆ ｔｈｅ

论信用证欺诈及其防范措施[摘要]目前，在国际贸易中信用证支付是最值得信赖、使用最为广泛的结算方式。

信用证的独立性原则和严格相符原则特征意在减少或消除买方收不到货款、卖方提不到货物的风险。

但信用证自身存在的理论上的漏洞，给不法分子利用信用证进行欺诈提供了机会。

经常进行欺诈的方式包括：虚构交易、伪造单据，骗取货款；伪造信用证进行欺诈；买卖双方互相勾结，对银行进行欺诈；涉及承运人的信用证欺诈；利用信用证软条款欺诈。

针对信用证欺诈的种种表现，信用证交易涉及到的各方当事人，包括买方、卖方和银行都要加强防范，将有可能出现的风险降到最低。

[关键词]信用证；欺诈；防范措施一、信用证的特征及制度漏洞（一）信用证的定义国际商会于2006年10月25日在巴黎举行的ICC银行委员会会议上通过《跟单信用证统一惯例》（《UCP600》）。

根据其第2条的定义，简言之，即信用证是一种有条件的银行付款的书面承诺。

（二）信用证特征及制度漏洞1.信用证是银行信用。

信用证支付方式是一种银行信用，是银行以自己的信用作为付款保证。

开证行在信用证单据符合规定的情况下，向受益人或其指定人进行付款、承兑或议付。

开证行是第一付款人，对受益人独立承担责任。

信用证“银行信用、第一付款人”的制度漏洞在于如果开证行因卖方单据完善，符合信用证的要求，而履行了自己的付款义务，但是如果买方没有赎单的话，银行向卖方支付的货款将无法收回，银行就会遭受经济损失。

2.信用证的独立性原则。

信用证是独立于合同之外的自足文件，具有独立抽象性。

信用证虽依据买卖合同开立，但是一经开立生效，即可独立执行。

这一“独立抽象性”特点存在一定的漏洞。

对卖方来说，如果按照合同规定，提交了货物，全面履行了合同，但是仅仅因为议付单据与信用证要求不一致，银行可以拒付货款。

除非买方授权银行接受单证不符的单据，为卖方支付货款，否则卖方也只能依据合同条款，要求买方支付货款或退回货物，而无法依据信用证对买方提任何要求。

９ ８
Ｃｉ ｏｇ ＆ｔｎ ｏ ｍｇｉ ２ ９ ｈａｔａ ｎｓｒｅ ｒｓｒ ａ ｚｅ ０ ａ ｐｔ ａｎ ０６
Ｄｉ ｕｓ ｎ ａ ｄ ｒｓａｃ 探 与 究 ｓ ｓｉ ｎ ｅｅｒｈＪ 讨 研 ｃ ｏ
６利用信 用证本身 的特 点进行诈 ．
骗活动 ， 利 用远期信 用证诈骗 。 由 如
自己或授权另一家银行向第三人（ 受益 的单据 、 文件 行 骗 。 以是 买 方骗 取 卖 须开 证 申请 人 同 意 ，并 以修 改 书形 式 可
人） ，通 常是 卖方或 其指定 人付 款或 承 方 货 物 或 卖 方 骗 取 买 方 开 出 真 信 用 通 知 。⑧ 品 质 证 书 须 由开 证 申请 人 出 兑 支付 受益人 出具 的汇 票。 证 ，也 可 以是 直 接 骗 取 银 行付 款 。伪 具 ，或须 开 证 行 核 实 或 与开 证 行 存档
信 用 证 是独 立于 买 卖 合 同 或任 何 造 、 造 附随 的单 据 、 件 ， 变 文 即伪 造 、 变 之样相符。④收货收据须开证 申请人
假 签 发 或核 实 。 其 他 合 同 之外 的交 易 ，开 立 信 用 证 的 造 与信 用 证 条 款 相 一 致 的假 单 据 、
履行 信 用 证 下其 他 义 务 的承 诺 不 受 申 使 用涂 改 的信 用证 等。 请 人 与开 证 行 或 与 受益 人 之 间 的基 础
用证 规 定 的 日期 签 发提 单 。 预借 提 单
３ 骗取 信 用证 。 可 以是 开证 申请 主要是指在货物实际装船完毕前签发 ．
关 系而 提 出的 索 赔 或抗 辩 的 约 束 。 因 人 骗 银 行开 具 信 用 证 ，也 可 是 他 人 骗 的 ，并 将 当天 的 日期记 载 于 提 单 签发 此 对 于 出 口商 来 说 ，只 要 按 信 用 证 规 取 他 人 已开 出 的信 用证 行 骗 。 日期 栏 内 。倒 签 提 单 和预 借 提 单 都 属 此 卖 ４ 利用软条款进行欺诈 。所谓软 于 欺诈 行 为 。 外 ， 方 为 了掩 盖 货 物 ．

例， 在 具体操作方面收效甚微 。 为了实 步 步 逼 近 。 中 国无 疑 要 站 在 发展 中 国
现 保 护 世 界 环 境 保 护 的 共 同 目标 ， 各 家 的 公正 立 场 ， 坚 持 ＷＴ Ｏ 共 同但 有 国政 府 有 必 要 设 置 长 期 的排 放 限额 ， 别 的 责任 原 则 ， 为 将 来 有 可 能产 牛 的
重要 现 实 意 义 。
关键 词 ： 信 用证 欺 诈 ； 原因； 对 策 中 图 分类 号 ： Ｆ ７ ４ 文 献 标识 码 ： Ａ
原标 题 ： 试 论信 用证 欺 诈 与对 策
收 录 日期 ： ２ ０ １ ２年 １ ２月 １ ９日
一
、
信 用 证 欺 诈 的认 定 一 惯 例 》
不 仅 能保 证 市场 正常 流 通 ，还 能刺 激 碳 关税 征 收纠 纷 做 好 充 分准 备 。 其 次，
理论 界埘于信用证欺 诈的概念 也
有着 诸 多讨 论 。 其 中仃 观 点将 信 月 】
［ 提要］ 世界经济一体化 的到 来
使 得 各 国 间 的对 外 贸 易迅 速 发 展 。信
用证 因其 融资便利 、 交易安全 、 运作规 范等特点 ，成 为当今 国际贸易中最为 普遍 的一种结算方式 但是 ， 由于信 用 证付款机 制 自身存在一 些不完善 与盲 区， 导致某些不法商人利用其缺 陷， 在 国际贸易中进行信用证欺诈 。 因此 ， 反 信 用证欺诈 问题 的研 究，在 当下具有
情形 。
场 的繁 荣 ， 使我们 想 对 国 际贸 易法 带 来
的 减 排 任 务 ，能 否 实 现 该 任 务 不 得 而 的影 响和 挑 战 不 容 忽 视 。 先， 预测、 归 纳 发达 国 家 的措 施 ， 积 极 谋 求 知 。它 要 求 我 们 创 造 新 的 洁 净 能 源 代 分 析 、 替 原 来 的高 污 染 能 源 及 方 法 ，从 而 降 应 对 措 施 。发 达 国 家利 用 其 技 术 等 优 低排 放 ，实现 环境 优 化 。Ｅ Ｕ Ｅ Ｔ Ｓ和 势 单 方 面 发起 碳 关 税 征 收 ， 强迫 发展 Ｃ Ｃ Ｘ 只 是 在 相 关 政 策 方 面 提 供 了 先 中 国 家承 担 所 谓 的碳 减 排 义 务 的 威胁

证 欺 诈 的 途 径 。 信 用 证 欺 诈 产 生 的 原 因 定 ，这 样 就 可 以 使 不 法 分 子 比 较 容 易 规 是 多 方 面 的 ， 主 要 可 以 从 以 下 几 个 方 面 避 欺 诈 受 害 国 的 法 律 制 裁 。 信 用 证 欺 诈
来考 虑 ：
１
一
申请 人 ； 受 益 人 ；银 行
、
信 用 证 欺 诈 的定 义
给 贸 易 当 事 人 带 来 巨 大 的 危 害 。 本
文 从 信 用 证 欺 诈 的 定 义 入 手 ，探 讨 了信 用 证 欺 诈 产 生 的 原 因 以 及 种 类 ， 从 而 进 一 步 寻 求 信 用 证 欺 诈 的 防 范
信 用 证 欺 诈 具 有 其 他 欺 诈 行 为 所 没 隐 蔽 事 实 真 相 ， 诱 使 其 他 当 事 人 限 于 错 有 的特 征 一 两 低 一 高 。“ 低 一 高 ”具 两 误 认 识 ， 并 依 赖 于 该 认 识 而 为 意 思 表 体 是 指 低 成 本 、 低 风 险 、 高 收益 。 信 用
国际贸易中
信用证的欺诈及应对措施
洪 涛 浙江工 商大学杭 州商学 院 ３ ０ ０ ３ １ ５
保 证 。 正 是 由 于 此 ， 信 用 证 支 付 方 式 才 在 国 际 贸 易 中 得 以 广 泛 的 运 用 。 但 是 也 是 由于 银 行 只 审 单 不 考 察 基 础 合 同 的 实 【 章 摘要 】 文 际 履 约 情 况 这 一 特 点 ， 给 了 一 些 不 法 商 的 发 生 是 当 今 各 国 都 普 遍 关 注 的 一 个 问 人 以 可 乘 之 机 。 一 些 不 法 之 徒 不 忠 实 地 题。 履 行 合 同 义 务 ， 通 过 虚 构 交 易 或 者 伪 造 、变 造 单据 达 到 骗 取 银 行 付 款 的 目 的 。 这 是 信 用 证 诈 骗 在 国 际 贸 易 中 比 较 信 用 证 欺 诈 的概 念 为 ： 在 国 际 贸 易 常 见 一 个 重 要 的 原 因 。 信 用 证 支 付 （ 括 信 用 证 交 易 和 基 础 交 ２ 信 用 证 欺 诈 的 “ 低 一 高 ” 包 、 两

信 以及 基 础合 同 的履 行情 况 ， 银 国家造 成 巨大 经济 损 失 ， 种 情 供 了 便 利 。 这
行 没有 了解 的义 务 。 正是 这 种 支 况对 于缺 乏 经验 的 国际 贸易新 手 难 付环 节 与基础合 同履行 相独 立 的 往 往 是难 以识 别 ， 以应 对 的 。 制度在 保证 银行 在付 款 时 的独立
（ ）客 观 上 欺 诈 的 一 方 有 积 ２ 跟 单 信 用 证 交 易 是 独 立 于 基 础 合 人 ， 可 能 是 受 益 人 与 船 方 共 谋 、 极 的欺 诈行 为 ， 也 如伪 造 虚假 情况 同之 外 的单 据 交 易 ， 所 指 向的 其 开 证 申请 人 与 受益人 共 谋 、 证 或 蒙蔽 事 实 真相 ， 开 明知 该做 法会 标 的是 跟 单信 用 证 项 下 的 单据 ，
申请人 与开 证行 共 谋。
２ 信 用 证 欺 诈 的 构 成 ．
一
给对方造成损害还 去作 为的行为。 而不是 具 体 的货 物 ， 现 的是 单 体 （ ）受欺 诈 人基 于 错误 认识 据 与 款 项 的 对 流 过 程 。它 是 独 立 ３
位 的行 为 。
般认 为 ，信 用 证欺 诈 的构 做 了某种 显然使 自己处 于不 利地 性 原 则 的延 伸 ， 银行 在 决 定是 否 要 付 款 时 唯 一 的依 据 就 是 单据 ，
合 同 内容 的 约束 。 证行 在 收到 开 受 益人 提 交 的单 据 后 ， 审核 只 经 要其表 面 上 与跟 单信 用证 条款 相
Ｃ ｅｉ 是 在 国际 贸易信用 证支 付 ｒｄｔ ）
（ 括 信 用 证 交 易和 基 础 交 易 ） 包
符， 开证 行 就 负有 无 条 件 的第 一

试述信用证欺诈与防范信用证欺诈是一种常见的金融犯罪，发生率也相当高，给金融机构和贸易公司带来了巨大的损失。

信用证欺诈是怎么发生的呢？信用证欺诈是指借助信用证的种种不完善和漏洞，对银行和进出口公司进行的金融欺诈行为。

信用证是指由银行出具的一种保证函，是一种在贸易过程中融资的方式，也是一个贸易交易的安全保障。

但是，信用证的使用过程中，由于催促或其它原因，很容易出现错误和漏洞，让一些不良商家钻空子，从而进行欺诈行为。

信用证欺诈的类型：(1) 假冒信用证：这是最常见的一种信用证欺诈。

欺诈者银行资料，伪造信用证，让进出口公司判断它是正规信用证。

进出口公司据此进行贸易，在向开证行提交货运单据时，伪造的银行通知的追索权利也就使货品被送到欺诈者手中。

(2) 盗用信用证：指非法手段获得真实的信用证，将信用证授权给持有人等，获得虚假财政担保。

(3) 虚增信用证金额：仿照真实信用证，将金额进行虚增。

欺诈者透过信用证银行的数额，使用不合理的价格或数量来获得更高的进出口贸易风险金。

(4) 恶意修改信用证：信用证指定了收款人与交单人之后，欺诈者修改信用证，将收款人修改为自己，篡改信用证，以便将信用证提供给恶意人士。

(5) 集装箱问题：将一批和信用证所要求的不符之集装箱货品提供给银行后，欺诈者则取走货品并将集装箱送向另一个目的地。

信用证欺诈的危害：信用证欺诈的危害不言而喻，它不仅会影响贸易双方之间的信任，而且会影响市场，造成经济失调。

信用证欺诈会带给进出口公司巨大的经济和社会损失，也会减少银行的信誉和声誉。

所以，如何防范信用证欺诈，对于进出口公司和银行来说，都有着重要的意义和影响。

防范信用证欺诈的方法：(1) 掌握信用证的相关法律与规定：企业需对信用证授权，贸易合同，单据，保险等方面的规定做到全面掌握，形成强制性规定。

(2) 长期与可靠的合作伙伴建立信任关系：与经常合作的进出口公司和银行建立长期而可靠的信任关系，加强联系，掌握目标市场的政策，保持信息共享。

况下的一种救 济手 段。从理 论上说 ， 行 可 以行使 不予 银
效力 。因此 ，Ｕ Ｐ０） （ Ｃ Ｓ０所规 定 的独 立抽 象原 则 只是一 个
任 意性 的贸易惯 例 ， 其本 身并 不具 有强 制约 束力 。故 在 这一认识下 ， 不认 可否 定 了独立 抽象原 则效 力 的欺诈 例
外之适用是缺乏根据 的。
者大开方便之 门， 使得欺诈 者可 以通过 虚构交 易或伪造 、 变造单据使单据表面符合信 用证要求 从而达 到骗取银 行 付款的 目的。在此情形 下 ， 绝对严 格地执行 此项 原则 ， 无 疑会令受欺诈 的当事人 失去应有 的保 护 ， 而且 ， 信用证 欺 诈现象如果缺 乏相 应 的法律机 制予 以制 约 ， 任其 日渐泛 滥， 最终将危 害 、 动摇信 用证制度 的存 在价值 。正是基 于 此种认识 ， 一些 国家通 过有关立法 和司法判 例 ， 确立所谓 欺诈例外原则 ， 即在肯 定信用证 独立抽象原 则 的基 础上 ， 允许银行在存 在欺诈 的情 况下 有权 拒付或 承兑 汇票 ； 受 欺诈 的买方也 可 以请 求银 行不 予付 款承兑 ， 要求 法 院 或 发 出禁付令禁止银 行对 信用证 的付款或承兑 。
新形势下完善有 关信 用证欺诈的 立法作理论上的探 讨。
［ 关键词］信 用证 ； 欺诈 ； 欺诈例外 ； 救济 ［ 中图分类号］Ｆ４ ． ７０ ４ ［ 文献标识码 ］Ａ ［ 文章编号］１ ２ ８ｏ２ ０ ） 一０５ — ３ ０ —２８ （０ ６晒 ０ ５ ０ ０
信用证是 目前国际贸易结 算中普遍 采用 的一 种支付 方式 ， 但是 ， 由于其 自身的 特点 ， 信用 证也 常常 为某些 不 法之徒用来 实现 其骗取 货物 或货 款的 目的 。近 些年 来 ， 在我国的进 出口贸易 实践 中 ， 涉及信 用证 欺诈 的案 件屡 屡发生 ， 给有关 国家银行和企业造成 了重大经济损失。

信用证结算方式下风险及防范措施的研究摘要：在国际贸易中，作为主要的国际结算方式之一的信用证巧妙地将进出口商的商业信用转换为银行信用，较好地解决了进出口商之间的信用危机，促进了国际贸易的顺利长期的发展，并且已被广泛应用于国际贸易中。

这种支付方式被如此广泛、长久的应用，就必然有一些不严谨之处，一些不法分子钻空子，对国际贸易的顺利进行产生严重干扰。

本文将详细介绍存在的风险以及防范的措施。

关键词信用证信用风险防范措施一、信用证风险的类型关于“信用证欺诈”，中国法律并没有明确的定义。

不过，最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定,用列举的方式对信用证欺诈作了定义：“凡有下列情形之一的，应当认定存在信用证欺诈：①开证申请人和受益人或者其他第三方串通提交假单据，而没有真实的基础交易；②受益人未交付货物，或者交付的货物基本无价值③受益人伪造单据或者提交记载内容虚假的单据；④其他利用单据进行信用证欺诈的情形。

”[1]以下分别对各种信用证欺诈进行分类介绍。

信用证欺诈大致可分为六种：出口商谋划的信用证欺诈、进口商谋划的信用证欺诈、银行谋划的欺诈、出口商和船东合谋的信用证欺诈、开证申请人和出口商合谋的信用证欺诈以及开证申请人与开证行合谋的信用证欺诈。

(一) 来自进口商1、进口商不开证在市场价格变化等原因的情况下，为规避市场风险，进口商从自身利益出发，故意不开证。

信用证能否开立不是银行说了算，而取决于进口商的商业信用，没有开证申请人的请求，银行不会向受益人开出独立于销售合同之外的单据买卖合同。

2、进口商提供假信用证骗取出口货物所谓假信用证，主要有两种表现形式：一是进口商故意伪造或冒用银行名义开立的信用证；二是进口商伙同资信不良银行开立的信用证。

无论是何种形式的假信用证，都是进口商诈骗行为的工具，如不能及时识破，将给出口商带来极大危害。

3、“软条款”信用证所谓“软条款”信用证，是指非善意的开证申请人（进口商）在开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的陷阱条款，以便在该信用证运转时使受益人（出口商）完全处于被动的境地，而开证申请人或开证银行则有权随时单方面解除付款责任的信用证。

信用证欺诈的对策探析一、解决信用证欺诈的对策--非法律层面1、做好资信调查，慎重选择交易对象交易前，对对方资信做全面地调查能有效地防范欺诈。

在实践中，买卖双方可以通过外国的商务咨询公司、资信评估机构或者本国的驻外使领馆、商务处等机构对对方资信进行调查，建立完备的客户档案，以供今后查询。

①2、慎重订立货物买卖合同的信用证条款2.1合理选择信用证种类一般来说，在金额巨大的成套设备买卖中，对于分批交货的贸易，进口商应力争使用循环信用证。

在一般贸易中，尽量不开可转让的信用证或只开限制转让给特定的资信能力较好的公司的信用证，以防止信用证转入不法商人之手，对银行实施诈骗。

另外，应避免使用自由议付的信用证，坚持使用限制议付的信用证，也可规定开证行为付款行，其它银行不能议付单据，这样可防止在单据上做手脚。

2.2信用证的有效期必须合理、适当贸易双方一旦确定信用证支付方式，作为受益人，出口商应要求进口商尽快开立信用证，并使信用证有合理、适当的有效期，以使受益人有合理充分的时间要求修改不合理条款及安排装运。

反之，受益人临近装运期才收到信用证，一旦发现其有与买卖合同条款不符合或无法履行的条款，出口商就没有充分的时间要求修改不合理条款及安排装运。

因此，出口商极有可能要承担违约和违反信用证条款的责任，从而使进口商达到欺诈的目的。

2.3明确订立信用证条款的内容应当明确地订立信用证条款，不能含糊其辞，尤其是单据条款和装运条款，更要明确、具体，避免出口商利用信用证条款的粗略、含糊而提交不符合合同要求但符合信用证要求的单据，诈取货物款项的情况发生。

国际商会为了规范信用证格式，防止信用证条款疏忽而产生的争议，拟定了”信用证标准格式”。

3、准确选择国际贸易术语信用证贸易商在订立合同时，选择恰当的、合理的贸易术语来控制诈骗风险，是防止信用证诈骗的重要环节。

同时，可以选择有较大规模、信誉良好的船务公司租船定舱，避免与”皮包公司”性质的船东打交道，可以同时注意不租旧船，选用适宜货物特性的船型，以保障交易的安全。

信用证结算方式下银行面临的风险及防范措施1、本文概述随着经济全球化的深入发展，信用证结算方式在国际贸易中发挥着越来越重要的作用。

信用证是开证行根据申请人（买方）的要求和指示签发的书面文件，承诺在特定条件下并凭特定文件向第三方（受益人）或其指定的第三方付款。

在这个过程中，银行作为信用证的中心环节，也面临着各种风险。

本文旨在探讨信用证结算方式下银行面临的主要风险，包括申请人、受益人和第三方的风险，并提出有效的防范措施。

本文旨在通过对这些风险的深入分析和探索，为银行开展信用证业务的风险管理提供参考和建议，以确保银行资金安全和业务稳定。

同时，本文也希望能吸引更多学者和从业者关注和反思信用证结算方式下银行的风险管理问题，共同促进信用证业务的健康发展。

2、信用证结算方式下银行面临的风险信贷风险：这是银行面临的最直接、最重大的风险。

信用风险是指信用证申请人或受益人可能无法履行其在信用证交易中的义务，导致银行需要预付资金的可能性。

例如，如果信用证申请人破产或失去支付能力，银行可能需要向受益人付款，无法从申请人那里收回资金。

操作风险：操作风险涉及银行内部流程、人员、系统或外部事件引起的风险。

在信用证结算过程中，银行操作错误、系统故障或欺诈行为都可能导致损失。

例如，银行员工的不正确操作可能导致不正确的付款或拒绝付款，从而导致法律纠纷或经济损失。

法律和合规风险：银行在处理信用证结算时必须遵守相关法律、法规和国际惯例。

如果银行不遵守这些规定，它可能面临法律责任，包括罚款、赔偿，甚至刑事责任。

不同国家和地区法律法规的差异也可能给银行带来额外的合规风险。

市场风险：市场风险是指由于市场波动导致银行资产价值下降的风险。

在信用证结算中，如果涉及货币兑换，汇率波动可能会影响银行的收益。

经济环境的变化也可能影响信用证交易双方的支付能力。

欺诈风险：由于其独特的“有条件支付”机制，信用证结算方式容易成为欺诈行为的目标。

例如，信用证的申请人和受益人可能串通进行欺诈或伪造文件以骗取银行的付款。

信用证定义信用证是一种由开证银行按照申请人（买方）的要求和指示开立的，承诺在特定期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。

运作流程信用证通常涉及四个主要当事人，即开证申请人、开证银行、通知行和受益人。

开证申请人向开证银行申请开立信用证，开证银行根据申请人的要求开立信用证并通知受益人，受益人根据信用证的规定提交符合的单据并获得付款。

信用证定义与运作流程信用证欺诈定义信用证欺诈类型信用证欺诈的定义和类型经济损失法律纠纷信誉损害030201信用证欺诈的危害伪造单据虚报数量替换货物提供虚假单据在信用证中添加有利于受益人的条款，以获取更多利益。

伪造受益人签名和印章伪造开证行签名和印章涂改装运日期重复使用信用证重复使用过期信用证利用过期的信用证，重新提交给银行议付，骗取额外资金。

重复使用废弃信用证将废弃的信用证重新利用，骗取收款方交付货物。

03了解交易对手的关联方和实际控制人01了解交易对手的背景和信誉02查询交易对手的公开信息对交易对象进行资信调查核实交易对手身份使用安全可靠的支付方式核实银行账户信息确保银行账户和交易对手的真实性选择信誉良好的开证行选择大型商业银行或信誉良好的银行01了解银行的资信状况02确认银行的保兑承诺031 2 3审查信用证的条款和条件确认信用证的保密条款注意信用证的软条款仔细审查信用证条款和条件向开证行申请止付提供相关证据和材料，如受益人的欺诈行为证明、伪造单据等。

确保所提供的信息真实、准确、完整，否则可能会影响申请成功率。

迅速向有管辖权的法院申请冻结令，以阻止欺诈行为进一步扩大。

向法院申请冻结令及时联系当地警方和海关，说明欺诈情况，请求协助调查。

提供相关证据和材料，如受益人的欺诈行为证明、伪造单据等。

配合警方和海关的调查，确保案件得到妥善处理。

联系警方和海关协助调查通过法律途径追究责任人的刑事责任通过法律途径追究责任人的刑事责任，以惩罚欺诈行为。

提供相关证据和材料，如受益人的欺诈行为证明、伪造单据等。

一
据表面上看 ， 已经完全做到一致 ， 银行即支付信用证项下
款项 。这一 凭 “ 单证 相符 ” 付 款 的特 点 ， 同样存 在着 漏洞 。 如果 卖方 向银行 提交 的议付 单据 表面上 和信 用证要 求完
种有 条件 的银行 付款 的书 面承诺 。 （ 二） 信 用证 特征及 制度 漏洞
ห้องสมุดไป่ตู้
论信 用证欺诈 及其 防范措施
李德峰
（ 秦 皇 岛广 播 电视 大学 ， 河北
【 摘
秦皇岛
０ ６ ６ ０ ０ １ ）
要】 目前 ， 在 国际贸易中信 用证 支付 是最值得信赖 、 使 用最为广泛的 结算方式 。信 用证 的独 立性 原则和严格相
符原 则特征 意在减 少或 消除买方收不到货款 、 卖方提 不到货物的风险 。但信 用讧 自身存在 的理论 上的漏洞 ， 给不 法分子利 用信 用证 进行欺诈提供 了机会 。 经常进行欺诈的 方式包括 ： 虚构 交易、 伪造单据 ， 骗取货款 ； 伪造信用证 进行欺诈 ； 买卖双方 互相 勾结 ， 对银行进 行欺诈 ； 涉及 承运人的信 用证欺诈 ； 利用信 用证软条款 欺诈 。针 对信 用证 欺诈 的种种表现 ， 信 用证 交易
第２ ０ １ ４ 年第 １ 期 （ 总第 ４ ３ ８ 期）
商 业 经 济
Ｓ ＨＡＮＧ ＹＥ Ｊ Ｉ ＮＧ Ｊ Ｉ
Ｎｏ ． １ ， ２ ０１ ４ Ｔｏ ｔ ａ ｌ Ｎｏ ． ４３ ８
【 文章 编 号】 １ ０ ０ ９ — ６ ０ ４ ３ （ ２ ｏ １ ４ ） ０ 卜ｏ １ ｏ 卜０ ２
卖方支付的货款将无法收回， 银行就会遭受经济损失。 ２ ． 信 用证 的独 立 性原则 。信 用 证是 独立 于合 同之外 的自 足文件 ， 具有独立抽象性。 信用证虽依据买卖合同开

规定信 用证暂 不 生 效 ， 须 获 得外 汇 当局 批 准后 才 生 必 效 ， 受益人 需 等 到 开证 银 行 或 申请 人 另行 通 知后 才 或 能使用该 证等 ； 是信 用 证 规 定某 些 单据 由进 口商 或 二 代理人 签署才 能 办理 押 汇 ， 客检 证 书要 求 开 证 人或 如 其授权 人的签字 ， 签字须 与 开证 行存 档签 样相 符 ； 该 三 是信用 证要求 出 １商 提交 不 一定 能 取 得 的单 据 ； ２ １ 四是 Ｆ Ｂ条件下 ， 货物装 载于买 方指 定 的船只 ， 具体 Ｏ 规定 但 细节后 告之 ， 或不 规定买方 的派船 时 间 ； 五是设 置 不 明
并针 对 原 因分 别 为进 出 口商 和 银行 提 出 防 范措 施 。 中 图分 类 号 ：８ ０ Ｉ ３ － ＂ 文献标识码 ： Ａ 文 章 编 号 ：６ ２ ７５ ２ ０ ）３ ０ ８ ２ １ ７ —４ ５ （０８ ０ —０７ —０
一
、
信 用证欺诈 的种类
（ ） 冒信 用证 一 假 假 冒信用证 一般 有 以下 特 点 ： 电讯 传递 方 式 开 以 立 电开信 用证 时无密押 ， 首部 没 有收 报行 电传 真号 ， 或 结尾元 回执 ； 电开证声 称使 用第 三 家银 行密 押 ， 而所 谓 的第三 家银 行 的 确认 电文 没有 加 押 ； 信 函方式 开 立 以 信用证时 ， 行 签 字 无 从 核 对 ， 用 证 的 签 字 无 从 核 银 信 对 ； 用 证 随付 印 鉴式 样 是假 冒的 ； 证行 名 称 、 点 信 开 地 不 明； 单据要 求寄往第 三家 银行 ， 而第 三家 收单 行 是不
（ 伪造单据 三）
受益人或他人以受益人身份， 用伪造的单据、 具有 欺骗性陈述 的单据或与承运人合谋取得 的非法提单欺 骗开证行， 由于单据在表面上“ 单单相符， 单证相符” ，

如何防范信用证诈骗（共5则）第一篇：如何防范信用证诈骗前言随着世界经济一体化的迅猛推进，国际贸易的飞速发展，使得信用证支付方式逐渐成为常见的国际贸易结算方式，也使信用证支付方式在国际交易中越来越重要。

无论是在发达国家还是在发展中国家，信用证支付方式的使用都极大的提高了资金的流通效率。

信用证支付方式一方面为贸易打开了便捷之门，但另一方面也为我们带来了苦恼。

近年来一些不法分子由于商业利益的诱惑，开始从事信用证诈骗活动。

信用证诈骗的出现对国际贸易的发展有着不容忽视的破坏作用,即破坏了正常的国际贸易秩序，对世界各国的对外贸易也造成了严重的损害。

而且发展中国家往往是主要受害者,我国作为贸易大国，由于相关法律体系还不够健全，且缺乏信用证实务人才，在处理信用证贸易事务中缺少经验，从而使得我国在信用证诈骗案件中损失颇为严重。

本文首先对信用证诈骗的特点以及其产生的原因进行阐述，其次陈述了信用证诈骗的危害，并列举了一些信用证诈骗的手段，通过以上论述使人们对信用证诈骗有所了解。

在此基础上，结合相关案例，重点对信用证诈骗提出了一些针对性的防范策略。

如何防范信用证诈骗信用证诈骗是危害金融管理秩序的犯罪,其产生与信用证一样有着悠久的历史,是伴随着信用证的产生而产生的一种国际犯罪形式。

信用证诈骗既离不开信用证这一对象,也离不开金融市场和国际贸易这两个特定的领域。

一、信用证诈骗的特点及其产生的原因信用证诈骗的特点可以概括为三点：①跨国性、复杂性；②手段多样性；③违法多重性。

而对于信用证诈骗的原因可以概述为以下三点：①信用证的独立性原则；②信用证诈骗带来的经济利益以及其风险性小；③国际社会对信用证诈骗缺少必要的制裁措施。

1.1 信用证诈骗的特点（一）跨国性、复杂性：信用证主要是用于国际贸易结算服务的，而国际贸易是在世界各国间进行的，涉及的范围极为广泛，由此发生的信用证诈骗案件一般会涉及到两个国家。

同时信用证业务涉及到众多环节以及相关的专业知识，想要全面了解和掌握这些是有一定难度的，也就不可避免会存在一些漏洞。

信⽤证诈骗及防范措施有哪些
随着世界经济⼀体化和⾼科技的发展，信⽤证是国际贸易中重要的信⽤⽀付⼯具。

但是很多发展中国家更成为信⽤证诈骗的多发地区，那么，信⽤证诈骗及防范该怎么做？店铺⼩编整理了以下内容为您解答，希望对您有所帮助。

信⽤证诈骗及防范措施有哪些
信⽤证诈骗罪，是指以⾮法占有为⽬的，采⽤虚构事实或隐瞒真相的⽅法，利⽤信⽤证诈骗财物，数额较⼤的⾏为。

信⽤证诈骗的防范措施
信⽤证诈骗属⾼科技、⾼智能犯罪。

不能采⽤过多的⼲预⼿段，只有加强贸易商、银⾏⾃⾝防范措施、严格审查信⽤证的表⾯形式，鉴别其真伪，发现被诈骗时及时向法院申请禁令，阻⽌中国开证银⾏偿还贷款给保兑或付款银⾏，从⽽防⽌欺诈的发⽣。

防范信⽤证诈骗，银⾏主要应从诈骗的⽅式⼊⼿审查:电开信⽤证密押特征及真伪，信⽤证有⽆签字或签字能否核对，印鉴是否相符，信⽤证纸张的质量、印刷的颜⾊是否正常，正副本是否相符，是否有必备条款及内容是否⽭盾等。

贸易商应注重了解对⽅的资信情况，如公司是否存在、合同条款是否完备、是否存在⽆法履⾏的条款或限制其按期履⾏合同的条款(如由对⽅签字后才能装货发运条款)等。

通过贸易商、银⾏共同把关，防⽌信⽤证诈骗的发⽣。

以上就是关于信⽤证诈骗及防范的内容介绍，信⽤证诈骗是现在很多国家常见的⼀种范围⾏为，在法律上的违约、侵权以及犯罪是并存的，因此我们要做好⼀定的防范措施来维护⾃⼰的权益。

如果你的情况⽐较复杂，店铺欢迎您进⾏法律咨询。

居 民和农 民工 的二重社会 ， 而且 ， 身份制 的世袭 效应 已经 出现 ：
一
【】 ２ 陈映芳． 民工 ： 农 制度安排 与身份认 同【】社会学研 究． ０ ５ Ｊ＿ ２ ０
３ 方面农 民工 的孩子们普遍被贴上 了农 民的身份标签 ，他们在 （ ）
城市 中被称为农 民工子女 、民工子弟，这些概念甚至 已经进入 【】 ３辜胜 阻， 李华易， 善策 ． 城镇化是扩大 内需实现经济可持续 发
诈的三个原因即信用证独立性和抽象性原则、 无国际性的统一专门法律规定、 信用证 交易流程 的复杂性， 为预 防和治理信用证欺诈行为提
出意见 。 【 关键 词】 用证 ； 诈行 为 ； 理 信 欺 治
一
、
信用证理论和信用证欺诈行为的释读
为 自己开立信用证 的情况 ，但这种现象十分罕见 。通常银行签
好 内在 的准 备 。 ４ 完善 “ 义 ” 正 义 性 ” 衡 量 社 会 系 统 中全 体 成 员 基 本 ． 正 。“ 是 二 、 论 结
从上述 分析看 到，农 民工市 民化进程 缓慢 是由于长久以来
道德价值观 的“ 享性” 共 的本 质 内涵 。精 神 文化 活 动 中 的 “ 义 地 方 政 府 和 农 民工 为达 成 互 惠性 的共 识 ，互 惠 性 是 农 民 工 市 民 正
形 维 方政府 对农 民工群体社 会属 性的界定和 他们 实际权 利状况 的 利 和 义 务 ， 成 全 新 的价 值 ， 持模 式 的稳 定 。
判 断 （ 映芳 ， ０ ５ 。农民工这类 概念 否定了其作为城市的居 陈 ２０） 住者的现实身份 ，同时夸大了其规定： 信用证意指一项约定 ， 无论其如何命名或描述 ， 该 方所 作出的单方面的承诺 ；最后，银行履行付款承诺的前提是 约定不 可撤销 并 因此 构成开证 行相对 于相 符提示予 以兑付 的