现品票管理规定

现行发票管理制度一、引言发票是指在经济交易中所用的凭证，是商家向消费者提供商品和服务以及实施经济活动的一种凭证，其功能是及时记录经济交易和保障消费者权益。

因此，发票管理制度的健全和规范对于企业的经济效益和稳定经营至关重要。

随着社会经济的发展和技术的进步，发票管理制度也在不断完善和提升，以适应时代的需求和要求。

二、现行发票管理制度的基本情况1. 发票种类根据不同的用途和对象，一般可以将发票分为增值税发票、营业税发票、国税发票、地税发票等不同种类。

在中国，增值税发票是最常见的一种发票，它是税务部门为了便于纳税人进行报税、核算纳税、税收监管管理而统一设计制作的一种票据。

2. 发票的开具和填写发票的开具应当符合税法规定的要求，包括发票抬头、开票日期、购买方信息、商品或服务信息、金额等内容。

同时，在填写发票时，必须确保准确、清晰、规范，避免出现错误和遗漏。

3. 发票的领用和存放发票的领用应当严格按照税务部门的规定进行，领用前必须经过登记和核准。

在领用后，必须做好发票的妥善保管，避免遗失和错用，保证发票的完整性和真实性。

4. 发票的使用和管理在使用发票时，必须按照规定的程序进行，不得违规开具发票或者篡改发票内容，否则将会受到行政处罚和法律责任。

同时，必须加强对发票的管理工作，建立健全的发票管理制度和内部审计机制。

5. 发票的报销和归档发票作为一种凭证，经常会用于企业的报销和财务核算。

因此，在报销过程中，必须严格按照规定的程序和要求进行，确保报销的合法合规。

同时，在报销后，必须对发票进行归档和保存，以备查验和审计。

以上是现行发票管理制度的基本情况，接下来将对发票管理制度存在的问题和改进的措施进行分析和讨论。

三、发票管理制度存在的问题1. 发票管理制度不够规范在实际操作中，一些企业对发票管理制度的要求和规定不够重视，导致发票管理混乱，存在空白发票被挪用、虚开发票等违法行为。

2. 发票填写不规范一些企业在填写发票时存在错误和不规范的情况，导致发票的真实性和完整性受到影响，不能对购买和销售的商品和服务进行准确记录。

第1篇第一章总则第一条为加强发票管理，规范发票开具、使用、保管和稽核工作，保障国家税收收入，维护社会经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则和《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于中华人民共和国境内所有从事生产经营活动的单位和个人（以下简称纳税人）以及开具、使用、取得发票的单位和个人。

第三条发票是税务机关依法征收税款的重要依据，是财务会计核算的原始凭证，是加强经济管理的重要手段。

第四条发票管理应当遵循合法、规范、便捷、高效的原则。

第五条国家税务总局主管全国发票管理工作，地方税务机关负责本行政区域内的发票管理工作。

第二章发票的种类与式样第六条发票的种类分为增值税专用发票、普通发票和专业发票。

第七条增值税专用发票是纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务以及进口货物时，开具的一种专用发票。

第八条普通发票是纳税人销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务时，开具的一种发票。

第九条专业发票是专门用于某一行业或者某一经营活动的发票，如运输发票、建筑安装发票等。

第十条发票的式样由国家税务总局统一规定，地方税务机关负责印制。

第三章发票的开具与使用第十一条纳税人应当按照下列规定开具发票：（一）销售货物或者提供加工、修理修配劳务、应税服务的，应当开具增值税专用发票或者普通发票；（二）进口货物的，应当开具增值税专用发票；（三）收购废旧物资的，应当开具普通发票；（四）提供应税服务的，应当开具增值税专用发票或者普通发票。

第十二条纳税人开具发票时，应当如实填写发票内容，不得开具虚假发票。

第十三条纳税人不得转借、转让、代开发票。

第十四条纳税人应当按照下列规定使用发票：（一）发票应当由专人保管，不得遗失、损毁；（二）发票应当按照规定的期限保存，不得擅自销毁；（三）发票应当妥善保管，不得擅自篡改；（四）发票应当按照规定的用途使用，不得用于非法目的。

第四章发票的保管与稽核第十五条纳税人应当建立健全发票保管制度，确保发票的安全、完整。

一、总则第一条为规范公司货物发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及货物销售、采购、报销等业务环节的发票管理。

二、发票种类及使用第三条发票种类：1. 增值税专用发票：适用于一般纳税人销售货物或者提供应税劳务，由销售方开具，购买方作为扣税依据。

2. 增值税普通发票：适用于小规模纳税人销售货物或者提供应税劳务，由销售方开具，购买方作为记账依据。

3. 其他发票：如临时经营发票、收据等，根据业务需要，按照国家相关规定开具。

第四条发票使用：1. 销售方在销售货物或提供应税劳务时，必须向购买方开具合法、有效的发票。

2. 采购方在采购货物时，必须索取销售方开具的合法、有效的发票。

3. 报销方在报销费用时，必须提供合法、有效的发票。

三、发票管理职责第五条财务部门：1. 负责发票的购买、领用、保管和核销工作。

2. 指导、监督各部门发票使用情况。

3. 定期对发票进行盘点，确保发票数量、种类与账目相符。

第六条销售部门：1. 负责销售货物的发票开具工作。

2. 确保发票内容真实、完整，符合国家相关规定。

3. 及时将发票转交财务部门进行核销。

第七条采购部门：1. 负责采购货物的发票索取工作。

2. 确保发票真实、合法，符合国家相关规定。

3. 及时将发票转交财务部门进行核销。

四、发票报销及审核第八条报销方在报销费用时，必须提供合法、有效的发票。

第九条审核部门：1. 对报销方提供的发票进行审核，确保发票真实、合法、有效。

2. 对发票内容进行核对，确保与实际业务相符。

3. 对不符合规定的发票，不予报销。

五、发票违规处理第十条对违反本制度规定，有下列行为之一的，按以下规定处理：1. 伪造、变造发票的，依法追究刑事责任。

2. 擅自印制、出售发票的，依法追究刑事责任。

3. 丢失发票的，按照国家相关规定进行处理。

4. 未按规定开具、索取发票的，给予警告或罚款。

六、附则第十一条本制度由财务部门负责解释。

1．目的：保证出货数量准确，标识正确，预防错混料，避免客户投诉及维护公司信誉。

2. 术语：3.具体内容统计员根据产线日记划所生产的成品打印现品票，并做好发放数量记录，各线送检员负责使用。

3.1.白夜班统计员根据对班日计划所生产的订单号，物料编码，机型，颜色，数量等相应内容打印现品票，输入信息时要仔细认真，有专用现品票格式的客户要用专用现品票（如宇龙，华勤，比亚迪，华宝等）。

3.2.打印好后仔细核对每栏信息是否正确，正确后根据日计划生产数量复印使用，复印好后检查页面是否清晰，完整，确认无误后加盖现品票专用章，根据产线线别整理好现品票，并做好登记记录，等待对班送检员来领取。

3.3．各线送检员来上班后，到对班统计员处领取当天所使用的现品票，核对好数量，并在《领取现品票登记本》上签名.3.4．各线送检员领取现品票后，根据日计划仔细核对每栏信息是否正确，正确后方可使用，同时监督对班的产线上的现品票是否清理完，如未清理完不可混在一起，应要求对班无条件清理干净。

3.5.因物料异常及其他重大品质事故需中途转拉，要清点出货数量所用的现品票与剩下的现品票相加，是否与在统计员处所领取的现品票数量是否一致，如发现少或多的现象，应立即报告上司，并对当天所生产的产品及库存进行全检及对生产现象进行搜查，直到两处现品票数量一致为止。

3.6.使用过程中人为愿因导致有现品票破损，不清晰，应拿破损，不清晰的现品票到统计员处换取，不可私自拿去复印使用。

3.7.复检人员在复检时如有发现现品票有未盖章现品票专用章的。

此产品拒绝复检，并立即报告给上司，由上司处理。

3.8.一天的生产完成后，送检员要清理现场，如有未完成的现品票退回统计处，并和统计员一起核对一天来出货数量的现品票加退回现品票和在统计员处登记领取的现品票是否一致，一致时签名销账，不符时，立即通知上司，对库存及现场进行搜查，直到两处现品票数量一致为止。

4.注意事项无5.相关文件6.文件拟制/修订记录。

发票品类管理制度模板第一章总则第一条为了加强和规范发票管理，保障税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本公司（以下简称“公司”）发票的购买、领用、分发、保管、使用、作废、报废等管理工作。

第三条公司财务部门是发票管理的主管部门，负责组织、实施和监督发票管理工作。

第四条公司全体员工应严格遵守本制度，依法合规使用发票，确保发票的真实、合法、有效。

第二章发票购买与领用第五条发票购买1. 公司应向税务机关申请领购发票，并根据实际经营需要，合理选择发票种类和数量。

2. 发票购买实行审批制度，由财务部门负责审核购买申请，并统一购买。

3. 购买发票时，应携带相关证件，如营业执照、税务登记证等。

第六条发票领用1. 发票领用实行登记制度，由财务部门建立发票领用登记簿，记录领用日期、数量、起止号码、领用部门、经手人等信息。

2. 发票领用应遵循“谁领用、谁负责”的原则，领用部门应指定专人负责发票的管理和使用。

3. 发票领用时，领用人员应签字确认，并领取相应的发票。

第三章发票的使用与管理第七条发票使用1. 开具发票时，应按规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具。

2. 发票使用应遵循“真实、合法、有效”的原则，不得伪造、变造、转让、虚开发票。

3. 取得发票时，不得要求变更用途和金额，确需变更的，应向税务机关申请。

第八条发票保管1. 发票应由专人负责保管，建立发票保管制度，确保发票的安全、完整。

2. 发票保管人员应定期对发票进行清点，确保数量和账面一致。

3. 发票应放置在安全的地方，防止丢失、损毁、被盗。

第四章发票的作废与报废第九条发票作废1. 发票作废应由开具发票的人员在发票上注明“作废”字样，并加盖发票专用章。

2. 作废发票应与存根一起妥善保存，保存期限应符合税务机关的规定。

第十条发票报废1. 发票报废应由财务部门负责，报废前应进行清点、登记，并报税务机关备案。

现金票据管理制度范文一、总则为规范企业现金票据管理，确保现金票据使用的合法性、准确性和安全性，提高企业内部控制效力，特制定本管理制度。

二、管理范围本管理制度适用于企业所有的现金票据管理工作。

三、管理责任1. 公司财务部门负责现金票据管理，财务总监负责监督和管理现金票据管理工作。

2. 各部门负责人要严格执行现金票据管理程序，加强对部门内现金票据管理情况的监控。

3. 公司内部审计部门要对现金票据管理情况进行定期检查，及时发现问题并提出改进意见。

四、管理流程1. 现金票据的开具所有开具现金票据的人员必须具备相关资格和经验，严格按照公司规定的程序和要求进行开具，并留存相应的证明文件。

2. 现金票据的验收收到现金票据的人员必须仔细核对票据的金额和内容，确认无误后签字确认，然后及时交给财务部门进行登记。

3. 现金票据的保管所有现金票据必须及时入库存放，严格按照票据的种类、金额和有效期进行分类保管，保证票据的安全性和完整性。

4. 现金票据的使用凡涉及到现金支出的业务，必须提供相应的现金票据作为凭证，严禁使用伪造或无效的现金票据。

5. 现金票据的销毁对于过期或无用的现金票据，必须按照公司规定的要求进行统一销毁，销毁过程要做到公开、透明、规范。

六、附则1. 所有员工必须严格遵守本管理制度，如有违反将受到相应的处罚。

2. 本管理制度由公司财务部门负责解释和修改，经公司领导审批后方可生效。

3. 本管理制度自公布之日起正式实施，如有需要修改，须经相关部门协商一致后方可进行。

以上为公司现金票据管理制度的内容要点，希望各部门严格遵守，确保公司现金票据管理工作的顺利进行。

商品发票管理制度模板第一章总则第一条为规范公司内部商品发票管理工作，提高发票管理的效率和规范性，保障公司经济利益，依据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门和岗位，所有员工必须遵守，并且公司将定期对发票管理工作进行检查和考核。

第三条公司内部各部门、岗位均应遵守本制度的规定，强化发票管理工作的规范性和准确性，确保商品发票的真实、准确和合法。

第二章发票的种类和用途第四条公司所使用的发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票和其他符合法律规定的发票。

第五条发票的用途包括购买商品、劳务和服务等方面，如：采购、销售、报销和清算等。

第六条发票的管理以国家税务局规定的税务登记地址为准。

第三章发票的开具第七条发票的开具必须符合国家税务局相关规定，必须真实、准确、合法无错误。

第八条发票的开具必须经过财务部门或经过授权的财务人员，且必须在税务登记地址内开具发票。

第九条发票的开具需在购买商品、劳务和服务的同时，同时开具增值税专用发票或增值税普通发票，不得迟延开具。

第四章发票的领用、分配和存储第十条财务部门或授权的财务人员负责发票的领用、分配和存储。

第十一条发票的领用必须填写领用单，并由经办人签字确认。

第十二条发票领用后需妥善存放，存放位置必须符合税务局要求，保管防伪章和钢印。

第五章发票的报销和清算第十三条发票的报销和清算必须符合公司内部相关规定，必须真实、准确，不得虚假报销和清算。

第十四条报销人必须按照公司相关规定的流程，如：填写报销单、附上原始发票、审批等。

第十五条发票的清算必须按照公司相关规定，如：按时清算，核对清算单等。

第六章发票的管理制度第十六条财务部门必须建立健全发票管理制度，包括购票、领票、使用、储存、报销等方面。

第十七条各部门必须严格执行发票管理制度，加强日常监督和检查，对不符合要求的行为及时纠正。

第十八条发票管理制度定期进行检查和考核，对工作绩效进行考评。

第一章总则第一条为加强发票管理，规范发票使用行为，保障税收秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于我单位所有涉及发票购买、领用、开具、保管、报送等活动的部门和人员。

第三条发票管理应遵循以下原则：（一）依法管理，确保发票的真实性、合法性、有效性；（二）规范操作，简化流程，提高工作效率；（三）责任明确，奖惩分明，确保发票管理的严肃性。

第二章发票的购买与领用第四条我单位发票的购买由财务部负责，按照《中华人民共和国发票管理办法》规定的种类、版式、联次等要求，向税务机关指定的印刷厂购买。

第五条购买的发票应妥善保管，不得遗失、损毁。

第六条需要领用发票的部门，应向财务部提出申请，填写《发票领用申请表》，经财务部审核批准后，方可领用。

第三章发票的开具与使用第七条开具发票时，应严格按照以下要求进行：（一）发票内容应真实、完整，不得擅自涂改、伪造、变造；（二）发票应加盖发票专用章，并填写税务机关规定的各项信息；（三）开具发票后，应及时将发票存根联、发票联分别归档。

第八条严禁以下行为：（一）虚开发票、伪造发票、买卖发票；（二）开具不符合规定的发票；（三）擅自变更发票内容、开具作废发票；（四）将空白发票带出单位；（五）其他违反发票管理法律法规的行为。

第四章发票的保管与报送第九条发票的保管由财务部负责，确保发票安全、完整。

第十条发票的报送应按照税务机关的要求进行，及时、准确地上报发票使用情况。

第五章奖惩与责任第十一条对严格遵守本制度，在发票管理工作中做出显著成绩的部门和个人，给予表彰和奖励。

第十二条对违反本制度，有下列情形之一的，予以处罚：（一）虚开发票、伪造发票、买卖发票的；（二）开具不符合规定的发票的；（三）擅自变更发票内容、开具作废发票的；（四）将空白发票带出单位的；（五）其他违反发票管理法律法规的行为。

第十三条发票管理工作中，因工作失误造成发票遗失、损毁的，由责任人承担相应责任。

普通发票管理制度一、总则为规范公司发票管理，提高财务管理效率，防范财务风险，制定本管理制度。

二、管理范围本管理制度适用于公司全体员工。

三、发票的获取和使用1. 本公司的发票均由财务部门统一制作，任何部门、员工不得私自制作发票。

2. 发票领用须填写《发票领用单》，由领用人员签字确认，并经部门负责人盖章。

3. 发票使用时，必须按照发票领用单上的用途进行使用，不得擅自挪用，一经发现，将严肃处理。

4. 发票领用后，应妥善保管，防止遗失或损坏。

四、发票的填写1. 发票的填写必须按照国家税务局的规定进行，不得有涂改、漏填、错填等情况。

2. 发票的填写必须真实有效，不得虚开发票或填写虚假信息。

3. 填写人员必须严格按照规定的格式和要求进行填写，保证发票的合法性和准确性。

五、发票的报销和核对1. 费用发生后，申请报销时，必须提供符合规定的发票原件，不得使用任何形式的复印件或影印件。

2. 财务部门对发票进行核对，确保发票的真实性和合法性。

3. 发票报销时，必须经过部门负责人的审批，确保发票用途合理合法。

4. 财务部门在核对完毕后，及时将发票报销记录在册，确保发票的安全和完整。

六、发票的管理1. 发票使用完毕后，必须及时交回财务部门，由财务部门进行统一的归档和管理。

2. 公司员工不得私自留存发票或擅自处理发票，一经发现，将按公司规定进行处理。

3. 发票的保存期限按照税务局的规定进行，超过保存期限的发票必须及时销毁，不得存放于公司内部。

七、发票的风险防范1. 公司对发票管理实行全员制度，任何部门、员工均需遵守本制度，不得违规操作。

2. 对于异常情况的发票使用，必须及时上报财务部门，由财务部门进行核实和处理。

3. 对于异常发票的使用，财务部门有权拒绝报销，并报告公司领导，必要时，可以向相关部门报案处理。

八、违规处理1. 对于违反本管理制度的员工，一经查实，将按公司规定进行相应的处理，包括警告、记过、记大过等处罚。

2. 对于严重违规的员工，将按照公司规定进行解雇等处理。

商品发票管理制度最新一、管理制度的目的（一）规范发票管理程序，提高管理效率。

建立健全的管理制度，明确发票的开具、管理、使用、填写、保存等各环节的具体操作规范，有效控制发票管理流程，避免因管理混乱而导致的税务风险。

（二）强化内部审计监督。

通过发票管理制度，加强内部审计监督力度，发现和解决问题及时反馈，确保内部审计工作的高效进行，提高企业内控水平。

（三）提高纳税自律性。

发票是企业的一种凭证，也是一种财务和税务管理工具。

通过规范发票管理制度，引导企业遵守税法规定，提高纳税自律性，减少偷漏税，增加税收。

二、管理制度的内容（一）发票种类及用途。

根据具体业务需求，确定需要开具的发票种类，如增值税发票、普通发票、运输发票等。

明确各种发票的使用范围和限制，防止错误使用和滥发。

（二）发票的申领和管理。

建立健全的发票领用、存储、分发和报废管理制度，规定各级员工的发票使用权限和审批流程，确保发票的安全可靠。

（三）发票的开具和使用。

规定发票的开具时间、内容、格式、填写要求，以及开具发票的程序和流程。

加强对开具发票的监管，避免虚开、漏开等违法行为。

（四）发票的保存和归档。

规定发票的保存期限、存储方式、保管责任人等要求，建立发票档案管理制度，做到存档清晰、整齐、有序。

（五）发票的报销和核销。

明确发票的报销和核销流程，规定报销发票的合规性审核和备查要求，防止违规报销和财务风险。

（六）发票的风险防范。

对发票管理中存在的各种风险，如税务风险、偷漏税风险、假冒伪劣风险等，建立相应的风险防范机制，及时发现和解决问题。

三、管理制度的实施（一）领导重视、强化培训。

企业领导应高度重视发票管理工作，落实责任到位，加强员工的发票管理培训，提高员工的法律法规意识和风险防范意识。

（二）完善流程、加强监管。

优化发票管理流程，简化繁琐的操作步骤，提高工作效率，并加强对管理制度的监督和检查，确保制度的贯彻执行。

（三）利用科技手段、提高效率。

借助信息化技术，建立发票管理系统，实现发票的电子化管理，提高管理效率和准确性，降低人为错误风险。

现金与发票管理制度范文现金与发票管理制度范文第一节基本要求第一条经营单位应制定健全现金与发票管理制度，建立健全财务管理与控制制度。

第二条现金管理是现金及与现金等价物的保管、使用、支取和上交的管理。

第三条发票管理是发票的购买、领用、使用、报废和销售的管理。

第四条现金和发票的管理应符合国家法律法规和财务会计制度的规定。

第五条现金和发票的管理应遵循公正、公平、合理、有效的原则。

第六条现金与发票管理制度应对现金和发票的记录、使用、报销、维护、统计等方面进行规范和管理。

第二节现金管理制度第七条经营单位应设立财务部门负责现金的保管、使用、支取和上交。

第八条现金的保管应分级负责，由专人保管，实行钥匙管理制度。

第九条现金的使用应经过严格审批，使用人应填写现金使用申请单，经上级审核批准后方可使用。

第十条现金的支取应经过资金负责人审批，并填写现金支取凭证，由经办人员持凭证和身份证到现金保管人员处提取现金。

第十一条现金的上交应在规定时间内按照规定程序上交财务部门，上交记录应详细记录现金的种类、数量、金额、上交人等信息。

第十二条现金资金应定期盘点核实，并进行现金清点记录和签名确认。

第十三条现金的使用、支取和上交必须符合财务授权额度的限制，禁止透支和挪用现金。

第三节发票管理制度第十四条经营单位应向国家税务机关注册并领用税务发票。

第十五条发票的购买应按照规定程序进行，购买人应填写购买发票申请，经财务部门审核后方可购买发票。

第十六条发票的领用应按照规定程序进行，领用人应填写发票领用申请，经财务部门审核后领用发票。

第十七条发票的使用应按照规定程序进行，使用人应填写发票使用明细表，填写明细表的内容必须真实、准确、完整。

第十八条发票的报废应进行报废申请，经财务部门审核报废，并进行相应的销毁处理。

第十九条发票的销售应按照规定程序进行，销售人员应填写发票销售明细表，填写明细表的内容必须真实、准确、完整。

第二十条发票的管理应建立健全发票登记册，记录发票的购买、领用、使用、报废和销售等情况。

现金、票据、有价证券等重要物品的使用和保管制度现金、票据、有价证券等重要物品的使用和保管制度对于机构和组织的财务管理至关重要。

以下是一些常见的使用和保管制度：1. 使用制度：- 现金使用制度：规定了现金的使用范围、金额限制、使用权限和审批程序等。

通过明确规定使用规则，确保现金的合理使用和防止滥用。

- 票据使用制度：规定了票据的申请、使用、填写和审批流程。

确保票据的合法合规使用，防范虚假和失实的票据使用。

- 有价证券使用制度：规定了有价证券的申请、使用、登记和交接程序。

确保有价证券的安全使用和防范丢失或盗窃。

2. 保管制度：- 现金保管制度：规定了现金的保管人员、保管地点和保管措施。

包括使用安全柜、保险箱和监控设备等，确保现金的安全和防范盗窃。

- 票据保管制度：规定了票据的保管人员、保管地点和保管措施。

包括使用密封袋、保险柜和电子存储等，确保票据的安全和防止损毁。

- 有价证券保管制度：规定了有价证券的保管人员、保管地点和保管措施。

包括使用安全保管箱、电子登记和监控设备等，确保有价证券的安全和防范丢失。

3. 监督和审计：- 监督制度：建立独立的监督机构或职能部门，负责对现金、票据、有价证券等重要物品的使用和保管进行监督和检查，确保制度的执行和合规性。

- 审计制度：定期进行内部审计和外部审计，评估使用和保管制度的有效性和合规性，发现问题并提出改进措施。

以上是一些常见的使用和保管制度，具体的制度应根据机构或组织的实际情况和需求进行制定，并遵循相关法律法规和规章制度。

同时，制度的执行和监督也是关键，需要建立相应的管理机制和流程，确保制度的有效执行和防范风险。

货物发票管理制度一、总则为规范和加强公司货物发票管理工作，提高工作效率和质量，保障公司经营利益，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有部门及相关人员在公司经营活动中使用、管理和保管货物发票的相关工作。

三、发票管理的基本要求1、发票种类公司经营活动所需要的发票种类包括增值税专用发票、普通发票等。

2、发票管理责任人公司设立发票管理责任人，负责货物发票管理工作，包括发票的领用、保管、使用、销毁以及相关记录的管理工作。

3、发票领用管理（1）申请领用：各部门提出发票领用申请，经财务审核后由发票管理责任人办理领用手续。

（2）验收确认：部门领用发票后，应立即进行验收确认，确认发票数量、种类、金额是否符合申请领用的要求。

（3）安全保管：领用后的发票应当妥善保管，避免遗失、损坏或被盗等意外事件发生。

4、发票使用管理（1）使用规定：发票只能在合规的经营活动中使用，不得私自挪作他用。

（2）发票填写：使用发票时应按照相关规定填写，并保证填写的内容真实有效。

（3）多次使用：一张发票只能开一次，不得重复使用。

（4）使用记录：每次使用发票都要进行记录，包括使用时间、用途、金额等内容。

5、发票销毁管理（1）过期作废：发票如果超过有效期限，应当及时作废并予以销毁。

（2）损坏处理：发票如果发生损坏，应当及时予以销毁，并在销毁前进行记录。

（3）销毁程序：发票销毁前，应当填写销毁申请，经相关负责人审核后由专人进行销毁操作。

销毁后应保留销毁记录。

6、发票管理记录（1）领用记录：对每次领用的发票都要进行记录，包括领用时间、数量、种类等内容。

（2）使用记录：对每次使用的发票都要进行记录，包括使用时间、用途、金额等内容。

（3）销毁记录：对每次销毁的发票都要进行记录，包括销毁时间、数量、种类等内容。

四、发票管理的监督与检查公司设立发票管理监督员，负责对发票管理工作进行监督与检查，发现问题及时整改，并对违反发票管理制度的行为进行处理。

五、发票管理的责任追究对违反发票管理制度的人员，根据情节轻重给予相应的处罚，严重情况将移交有关部门处理。

第一章总则第一条为加强公司现金和票据的管理，确保资金安全，提高财务管理水平，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及现金和票据的部门及个人。

第三条本制度旨在规范现金和票据的收付、保管、使用、核算等环节，防范财务风险。

第二章现金管理第四条公司现金管理遵循以下原则：1. 严格遵循国家现金管理法规，确保合法合规。

2. 加强现金预算管理，合理控制现金流量。

3. 确保现金安全，防止现金丢失或被盗。

第五条库存现金限额由财务部门根据公司实际情况和业务需要确定，原则上不超过公司日平均支出的50%。

第六条出纳人员负责现金的收付、保管和盘点工作，每日进行现金清点，做到账实相符。

第七条现金收支应使用公司规定的现金收据，并妥善保管收据存根。

第三章票据管理第八条公司票据包括支票、汇票、本票等，由财务部门统一管理。

第九条票据的购买、领用、保管和使用应严格执行以下规定：1. 购买票据需填写《票据购买申请》，经财务经理审批后，由出纳人员购买。

2. 票据领用需填写《票据领用登记簿》，注明领用日期、用途、金额、领用人等信息。

3. 票据保管应由专人负责，确保票据安全。

4. 票据使用应严格按照批准的用途和金额执行，不得挪用或滥用。

第四章印鉴管理第十条公司财务专用章、发票专用章等印鉴由财务部门统一保管。

第十一条印鉴使用需填写《印鉴使用申请》，经财务经理审批后，由授权人员使用。

第十二条印鉴使用后应及时封存，并登记使用情况。

第五章监督检查第十三条财务部门负责对公司现金和票据管理制度的执行情况进行监督检查。

第十四条公司定期进行现金盘点和票据核查，确保现金和票据的安全。

第十五条对违反本制度的行为，将依法依规进行处理。

第六章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施。

现场开票管理制度第一章总则为规范现场开票管理，加强对票据的管理和应用，提高财务管理效率，依据《票据法》等相关法规，制定本制度。

第二章票据管理1. 票据领用（1）财务人员应按照实际需要，向票据开具单位申请领用发票。

（2）领用发票应填写领用单，经主管领导审批后方可领用。

（3）领用后的发票应按照规定时间内使用完毕，逾期未使用的发票应及时归还财务部门。

2. 票据存放（1）票据应存放在密封的票据柜中，定期清点及检查。

（2）票据柜应设置防火、防水、防盗等必要设施，以确保票据的安全。

3. 票据使用（1）使用票据应遵循严格的程序规定，经过审核、审批后方可使用。

（2）发票一经使用，应立即登记并报账，以便及时跟踪使用状况。

第三章现场开票管理1. 票据使用人员（1）现场开票应由具有资质的财务人员或授权人员进行。

（2）现场开票人员应严格按照相关规定进行操作，确保开票的准确性和合法性。

2. 税务管理（1）在开具发票时，应准确填写税务信息，包括纳税人识别号、公司名称、注册地址等。

（2）对于特殊类型的发票，如增值税专用发票、机动车销售统一发票等，应按照税收政策准确开具。

3. 票据保管（1）开具的发票应妥善保管，防止遗失、滥用或伪造。

（2）一旦发现票据异常情况，应及时报告财务部门，并配合调查处理。

4. 发票管理（1）现场开票时，应确保发票的完整性和真实性，不得私自更改或篡改。

（2）开具发票后，应立即将相关信息录入财务系统，并及时报账。

第四章监督检查1. 监督管理（1）财务部门应加强对现场开票管理的监督和检查，确保各项程序得到严格执行。

（2）财务部门应定期对票据使用情况进行审计和核查，查找问题并进行整改。

2. 内部控制（1）各部门应建立健全的内部控制机制，规范票据的使用和管理。

（2）现场开票管理应加强风险控制，防范票据的滥用和损失。

第五章处罚和奖励1. 处罚措施（1）对于违反现场开票管理制度的行为，财务部门有权采取相应的惩罚措施，包括通报批评、记过、停职检查等。

现代物流票据管理制度范本第一章总则第一条为了加强现代物流企业票据管理，规范票据购买、使用、管理、保管等行为，根据《中华人民共和国票据法》及财政部、国家税务总局等相关法律法规的规定，制定本制度。

第二条本制度所指的票据包括：运输发票、仓储发票、配送发票、装卸发票、包装发票等各种物流业务相关的发票。

第三条企业应建立健全票据管理制度，明确票据管理的责任人和工作职责，确保票据管理的合规、安全、高效。

第二章票据购买第四条企业应根据相关审批机关批准的收费文件，到税务部门申领《税务登记证》和《发票领购证》。

第五条企业购买票据时，必须按照税务部门的规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的发票交税务部门进行查验、核销。

第三章票据使用第六条企业在启用票据前，应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况，发现问题，应及时将整本票据交回税务部门更换或注销。

第七条票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据；必须做到票、款相符。

第八条使用电子发票的，应按照税务部门的规定进行操作，确保电子发票的真实、合法、有效。

第四章票据管理第九条企业应设立专门的票据保管人员，负责票据的保管、领用、分发、归档等工作。

第十条企业应建立完整的票据台帐，详细记录票据的购买、使用、作废等情况，台帐应保存五年。

第十一条企业应定期对票据进行盘点，确保票据的准确性、完整性。

第五章票据监督第十二条企业应加强对票据管理的监督，定期对票据管理人员进行培训、考核，确保票据管理人员熟悉相关法律法规和业务知识。

第十三条企业应建立票据管理的内部审计制度，定期进行内部审计，确保票据管理的合规、合法、有效。

第六章违规处理第十四条违反本制度的，企业应根据相关规定对相关人员进行处理，处理结果应记入个人档案。

第十五条涉及犯罪的，应及时向公安机关报案，并配合公安机关进行调查。

第七章附则第十六条本制度自发布之日起实施，原有票据管理制度同时废止。

商品发票管理制度范本一、目的和原则为了加强商品发票管理，规范发票开具、使用、保管等行为，确保税收法律法规的贯彻实施，维护经济秩序，特制定本制度。

本制度遵循国家相关法律法规，坚持合法、合规、公开、透明的原则。

二、发票领取和管理1. 各部门应指定专人负责发票领取和管理工作，建立发票管理台账，记录发票的领用、开具、作废、缴销等情况。

2. 领取发票时，应提交相关申请材料，经财务部门审核后，由专人负责领购发票。

领取发票时，应当面点清，确保数量和种类无误。

3. 发票应存放于安全可靠的地方，防止丢失、损坏或被盗。

财务部门应设立专门的发票保险柜，确保发票安全。

4. 发票管理人员应定期对发票进行盘点，确保发票数量和状态正常。

如发现缺损、损坏等情况，应及时报告并处理。

三、发票开具和使用1. 开具发票时，应按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具。

内容真实、字迹清楚，发票联和记账联加盖发票专用章或财务专用章。

2. 发票开具应使用计算机打印，确保打印质量。

如手工开具，应使用黑色签字笔填写，不得使用圆珠笔、铅笔等。

3. 发票开具时，应填写完整的购买方信息，包括名称、地址、电话、纳税人识别号等。

购买方名称和纳税人识别号应与购买方提供的信息一致。

4. 发票开具后，如发生销货退回、开票有误等情况，需开具红字发票。

红字发票开具时，应收回原发票，并在原发票上注明作废字样或取得对方有效证明。

5. 发票使用部门应妥善保管已开具的发票存根联，按照税务机关的规定存放和保管，不得擅自损毁。

保存期满，报经税务机关批准后销毁。

四、发票的作废和缴销1. 作废发票应整份保存，并在发票上注明作废字样。

作废发票不得重新使用。

2. 缴销发票应按照税务机关的要求，提交相关材料，由财务部门负责办理。

缴销发票时，应将发票联、记账联、存根联等一并交回税务机关。

五、违规处理1. 违反本制度的，公司将依法追究有关部门和人员的责任。

2. 涉及税收违法行为的，公司将依法报告税务机关，并由税务机关依法处理。

第一章总则第一条为加强公司商品发票管理，规范发票使用，确保发票的真实性、合法性，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有商品发票的管理工作。

第三条商品发票管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票的开具、使用、保管必须符合国家法律法规及税务机关的规定。

（二）真实性原则：发票内容应真实反映商品交易情况，不得伪造、变造发票。

（三）安全性原则：加强发票保管，防止发票遗失、被盗、被毁。

第二章发票的开具与使用第四条商品发票的开具：（一）销售商品、提供劳务应当开具发票；（二）开具发票应当使用国家税务总局统一规定的发票专用纸；（三）发票内容应包括：发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、纳税人识别号、商品名称或经营项目、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计、收款人、复核人、开票人等。

第五条发票的使用：（一）发票应当由具有发票开具资格的员工开具；（二）发票开具前，应核对商品名称、数量、单价、金额等是否与实际交易相符；（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方；（四）发票不得擅自涂改、转让、转借、销毁。

第三章发票的保管与检查第六条发票的保管：（一）发票应按顺序存放，不得随意堆放；（二）发票应指定专人负责保管，确保发票安全；（三）发票的保管期限为五年，到期后按相关规定销毁。

第七条发票的检查：（一）定期对发票的开具、使用、保管情况进行检查；（二）对发票的涂改、转让、转借、销毁等违法行为进行查处；（三）对发票管理工作中存在的问题及时整改。

第四章罚则第八条违反本制度，有下列行为之一的，根据情节轻重，给予相应处罚：（一）未按规定开具发票的，责令改正，并处以罚款；（二）伪造、变造发票的，依法追究刑事责任；（三）擅自涂改、转让、转借、销毁发票的，责令改正，并处以罚款；（四）发票保管不善，造成发票遗失、被盗、被毁的，依法承担相应责任。

第五章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。