2011部门预算编制说明

XX部门XX年部门预算编制说明一、基本职能及主要工作（一）部门主要职责……（二）机构设置情况……(三）重点工作概述……二、预算单位基本情况我部门编制XX年部门预算单位共XX个。

其中:财政全供给单位XX个；部分供给单位XX个;特殊供给单位XX个；自收自支单位XX个。

财政全供给单位中行政单位XX个；参公管理事业单位XX个；非参公管理事业单位XX个.截止2017年11月统计，部门基本情况如下:在职人员编制XX人,其中：行政编制XX人，事业编制XX 人.在职实有XX人,其中：财政全供养XX人，财政部分供养XX人,非财政供养XX人。

离退休人员XX人，其中：离休XX人，退休XX人。

车辆编制XX辆，实有车辆XX辆。

三、预算单位收入情况(一)部门财务收入情况XX年部门财务总收入XX万元,其中：一般公共预算XX 万元，政府性基金XX万元，国有资本经营收益XX万元，事业收入XX万元，事业单位经营收入XX万元,其他收入XX万元。

（二）财政拨款收入情况XX年部门财政拨款收入XX万元,其中：本年收入XX万元，上年结转收入XX万元。

本年收入中，一般公共预算财政拨款XX万元(本级财力XX万元，专项收入XX万元,执法办案补助XX万元，收费成本补偿XX万元，财政专户管理的收入XX 万元，国有资源（资产）有偿使用收入XX万元),政府性基金财政拨款XX万元，国有资本经营收益财政拨款XX万元。

四、预算单位支出情况XX年部门预算总支出XX万元。

本级财力安排支出XX万元，其中，基本支出XX万元，项目支出XX万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况功能科目分组,主要用于…….（二）本级财力支出按经济科目分类情况经济科目分组（其中：基本支出XXX万元，项目支出XXX 万元)。

五、省对下专项转移支付情况(一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额XXX万元，主要用于……。

(二）与中央配套事项功能科目分组，主要用于……。

预算编制说明模板预算编制说明模板2011-04-04 14:16:52| 分类：会计知识 | 标签： |字号大中小订阅预算编制说明是预算报表编制与预算管理工作情况的说明，是预算报告的重要组成部分。

根据工作要求，预算编制说明至少应包括以下内容：一、企业基本情况（简要说明）简要说明本企业治理与组织结构、集团或上级企业对本企业的发展定位（如为利润中心或成本中心等）、所处行业、经营范围等。

二、上年度预算工作简述（简要说明）（一）对上年度主要指标调整情况进行说明并分析其原因。

（二）对上年度主要财务指标进行预算差异分析，陈述导致差异的影响事项，重点说明产生差异的原因。

（三）上年度预算工作存在的问题及采取的整改措施。

三、本年度预算编制基础（简要说明）（一）本年度预算的合并范围及其变化情况说明，以及未纳入年度预算编制范围的子企业名单、级次、原因及其对预算的影响等。

（二）本年度预算编制依据，包括所采用的基本假设（如利率、汇率、税率等）及其论证依据、所选用的会计制度与政策（含利润分配办法）等。

四、本年度主要业务预算说明（主要部分）（一）本年度主要商品（业务）市场形势分析分析所处行业本年度市场形势，分产品线或商品大类对本年度主营商品市场走势的分析判断，并据此对主要业务或商品的经营模式进行分析。

（二）本年度主要商品（业务）经营情况预测分产品线或商品大类对本年度主营商品经营情况进行预测判断，主要包括成本与价格预测，经营数量或产量等，分析方法应采用本年度与上年度两年对比的方式。

该部分编制说明的基础信息应由各单位业务经营部门提供，财务部门汇总整合后形成预算单位整体业务预算说明，说明文字应简洁明确、前后一致，避免数据和资料简单罗列。

五、本年度财务预算说明（主要部分）（一）关键业绩指标预计完成情况具体分析说明本年度关键业绩指标预算与上年预计完成之间的差异，并说明本年特定预算安排的主要原因。

所述关键业绩指标包括但不限于营业收入、营业成本、三项费用、利润总额、资产规模及结构以及现金流等，其中所述资产规模及结构的核心内容为库存控制与资产负债率控制。

年部门预算编制说明一、部门情况（一）部门机构设置、职责.部门机构设置：区商务委是区政府组成部门，内设个科室。

.职责：（)贯彻执行国家有关方针政策、法律法规及北京市的有关规定，研究提出内外贸易和对外经济合作的发展战略、中长期发展规划及年度计划，组织实施经济运行目标，解决经济运行中重大问题。

()负责推进本区流通产业结构调整，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

促进商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸中小企业发展的政策建议。

()承担牵头协调本区整顿和规范市场经济秩序工作的责任，提出规范市场运行、流通秩序的政策建议，参与推动商务领域信用建设、建立市场诚信公共服务平台，指导商业信用销售，按有关规定对特殊流通行业进行监督管理。

()承担组织实施重要消费品市场调控和有关重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作；组织落实中央及本市重要会议、重大活动的商品供应和相关服务保障工作。

()负责本区外商投资相关管理工作，依法负责外商投资企业设立、变更以及外国投资者并购境内企业设立外商投资企业的审批工作，依法监督检查外商投资企业执行有关法律法规规章、合同章程的情况并协调解决有关问题，指导本区投资促进、外商投资企业工作。

()负责指导、协调本行业安全生产监管工作，依法监督检查本行业重点单位贯彻有关安全法律法规的情况，配合有关部门对违反有关安全法律法规的行为进行查处，并承担相应的管理责任；依法对食盐、典当、成品油流通等方面的安全工作承担相应的监管或管理责任。

()承办上级机关和区政府交办的其他事项。

（二）人员构成情况北京市西城区商务委员会行政编制人;事业编制人；工勤编制名。

截止年月日，区商务委在职人员人，离休人员人，退休人员人。

下属事业单位：北京市西城区经济合作信息中心，在职人员人，退休人员人。

部门预算编制说明1. 引言本文档旨在提供一个明确的指南用于部门预算编制。

预算编制是一个关键的管理工具，能够帮助部门有效管理资源，实现目标，并提供透明和可持续的财务规划。

2. 目标部门预算编制的主要目标包括： - 确定和规划部门在特定时期内需要的资金总额； - 分配预算以满足不同项目和活动的需求； - 确保预算的合理使用和控制； -支持部门实现其战略目标。

3. 预算编制过程3.1. 收集信息在开始编制预算之前，必须收集和分析相关信息。

这些信息包括过去的预算执行情况、部门目标和战略、预计的项目和活动、市场趋势和经济环境等。

3.2. 确定目标基于收集到的信息，部门应该设定具体的目标和预算限制。

目标应该既符合部门的战略目标，又考虑到资源的合理利用和控制。

3.3. 制定预算计划根据设定的目标，部门需要制定一个预算计划。

预算计划应该包括以下内容：- 各项收入和支出的估计数值； - 预算分配给不同项目和活动的具体金额； - 预算执行的时间表和里程碑。

3.4. 审批和调整制定完预算计划后，该计划需要提交给相关方进行审批。

审批过程可能需要一些调整和修改，以确保预算计划符合各方的要求和期望。

3.5. 实施和监控一旦预算计划获得批准，部门可以开始执行和监控该计划。

执行过程中需要确保预算按照计划进行，并及时进行调整和纠正措施，以应对可能出现的偏差。

4. 预算编制的关键要素4.1. 活动/项目的预算预算编制应该根据不同活动和项目进行划分和分类，以便更好地控制和管理资源。

4.2. 预算准确性预算编制应该基于充分的信息和数据，且要尽可能准确地估计收入和支出。

4.3. 预算灵活性预算计划应该具备一定的灵活性，以便能够适应未来的变化和需求。

4.4. 预算执行监控机制部门应该建立一个有效的监控机制，用于审查和监督预算执行情况，并及时采取措施解决偏差。

5. 预算编制的挑战5.1. 不确定性预算编制过程中常常面临因市场和经济环境等因素带来的不确定性。

预算编制说明范本1.工程预算编制说明怎么写一、工程概况：1.工程名称：2.建设规模：3.建设单位：4、编制内容：二、编制依据1.工程量计算依据：2.采用清单还是预算套价计价：3.材料取定价格：4.取费标准5.材料价格的取定依据三、其他（需要说明的）公路桥梁的编制说明一、编制范围本概算为**南段桥梁工程初步设计概算。

概算主要为K6+740桥梁工程。

K6+740桥长567米，桥宽49米。

采用后长法预应力简支T梁，采用框架式桥台，柱式桥墩，桩基础。

二、编制依据1、《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2008）;2、《四川省建设工程工程量清单计价定额》（2009）;3、川建发[2009]3号四川省建设工程工程量清单计价管理办法；4、川建造价发[2008]453号四川省建设厅关于颁发《四川省建设工程工程量清单计价定额》的通知；5、川建价发（2010）20号文关于资阳市2009《四川省建设工程工程量清单计价定额》人工费的调整；6、川建函[2005]115号关于调整四川省建设工程定额中税金计算标准的通知。

7、相关图纸及文件。

三、工、料、机单价材料价格主要根据《四川工程造价信息》2011年01月份**信息价并参考当前市场价格。

四、工程建设其他费用1、建设单位管理费：按财政部[2002]394号计列；2、勘察费设计费：根据国家计委、建设部计价格[2002]10号的有关规定计列；3、前期工作咨询费：根据国家计委计价格[1999]1283号的有关规定计列；4、环境影响评价费：按国家计委、国家环境保护总局计价格[2002]125号的有关规定计列；5、工程监理费：按发改价格[2007]670号计列；6、劳动安全卫生评审奖：按第一部分费用的*%计列；7、场地准备飞及临时设施费：按第一部分的*%计列；8、招标代理费计列：按国家计委计价格[2002]1980号的有关规定计列；9、工程保险费计列：按第一部分工程费的*%计列；10、施工图预算编制费：按第一部分设计费的*%计列；11、施工图审查费：按设计费的*%计列；12、工程造价咨询（审核）费：按川价发〔2008〕141号的有关规定计列。

2011《山西省建设工程计价依据》园林绿化工程预算定额编制说明第一章园林绿化工程第一部分概况一、定额章节划分园林绿化工程预算定额共包括六章三十三节（详见表1）。

表1与2005山西省建设工程计价依据之园林绿化工程消耗量定额相比主要变化为：增加了一章（整理绿化用地工程），增加了22节，增加了180个子目。

第二部分各章编制说明园林绿化工程是指定额的第一章整理绿化用地工程、第二章绿化工程、第三章绿化养护工程。

一、概况定额第一章整理绿化用地工程设置6节61个定额子目，内容包括：人工整理绿化用地、挖土方，拆除各种路面、垫层，伐树、挖树根，挖竹根，机械运渣土，屋顶花园基底处理。

定额第二章绿化工程设置10节251个定额子目，内容包括：起挖花木及竹类，迁移花木，栽植花木及竹类，铺种草皮，栽植地被植物，假植，摆设花盆，树木支撑及搭设遮荫棚，草绳绕树干，人工换土。

定额第三章绿化养护工程设置4节129个定额子目，内容包括：成活养护，保存养护，水体护理、水池清理，树木防寒。

二、适用范围本定额适用于城市园林和市政绿化工程，也适用于厂矿、机关、学校、宾馆、居住小区的绿化工程。

三、施工方法及质量要求1.施工方法：使用一般工具，手工操作。

植穴、槽的开挖或回填应连续进行，尽快完成，植穴、槽必须垂直下挖、上口、下底尺寸相等。

花草树木及其他材料运输：水平运输使用单、双轮车或人力；垂直运输使用人力吊运。

施工用水以自来水为准。

2.质量要求：（1）种植穴、槽的挖掘、树木种植、草坪、花卉种植及其他要求应符合《城市绿化工程施工及验收规范》。

（2）绿地养护应符合以下要求：①植株树冠丰满、完整、茂盛，骨架均匀，树干挺直，具有一定的遮阴及观赏效果，叶片正常，在正常条件下不黄叶、不焦叶、不卷叶、不落叶。

②植株无病虫枝、过密枝、并生枝、交叉枝、下垂枝、枯枝、伤损枝、碰线枝；及时抹芽，主干及一级枝不定芽不超过15㎝，对倾斜老树要控制倾斜度，并逐渐扶正。

③行道树要有群体特色效果，选用的品种、规格相对统一，补植树品种、规格（树高一致、胸径误差≤20%）也应保持一致.④病虫害控制要求有病虫害控制措施,食叶害虫危害的叶片每株不超过20%,刺吸性害虫危害的叶片每株不超过25%,蛀干性害虫危害的株树在5%以下。

《市政工程设计概算编制办法》关于印发《市政工程设计概算编制办法》的通知建标【2011】1号各省、自治区住房和城乡建设斤，直辖市建委《建设交通委)，国务院有关部门:为适应市政工程项目建设的需要，规范市政工程设计概算编制办法，提高设计概算编制质量，我部组织编制了《市政工程设计概算编制办法》，现印发给你们，自2011年5月1日起施行。

执行中有何}司题和建议，请及时反馈我部标准定额司。

《市政工程设计概算编制办法》由住房和城乡建设部标准定额研究所组织中国计划出版社出版发行。

中华人民共和国住房和城乡建设部二0一一年一月五日3. 1总则3.1.1为了满足市政工程项目建设的需要.规范市政工程设计概算编制方法，提高设计概算编制质量，根据建设部、财政部发布的《建筑安装工程费用项目组成》(建标【2003】206号)的规定，结合市政工程建设特点，制定《市政工程设计概算编制办法》(以下简称本办法).3.1.2本办法适用于城市新建、改建和扩建的给水、排水、道路、桥涵、隧道、固体废物、燃气和集中供热等市政工程项目设计概算的编制.3.1.3设计概算或修正概算是初步设计文件或技术设计文件的重要组成部分.概算应控制在批准的建设项目可行性研究报告投资估算允许浮动幅度范围内.概算经批准后是基本建设项目投资最高限额，是编制建设项目投资计划、确定和控制建设项目投资的依据，是控制施工图设计和施工图预算的依据，是衡量设计方案经济合理性和选择最佳设计方案的依据，是考核建设项目投资效果的依据.3.1.4设计概算的编制单位应对概算全面负责.当由几个单位共同编制设计概算时，主体编制单位应负责统一制定概算编原则和依据、工程设备与材料价格、取费标准等的协调与统一，并汇编总概算，其他单位负责编制各自所承担部分的设计概算.3.1.5市政工程项目设计概算的编制中，必须严格执行国家的方针、政策和有关法规制度，在调查研究的基础上，如实反映工程项目建设规模、标准、工期、建设条件和所需投资，合理确定和严格控制工程造价.3.1.6设计单位应按不同的设计阶段编制概算和修正概算.概算编制人员应深人现场，搜集上程所在地有关的基础资料，包括相关定额、取费标准、工资单价、材料设备价格、运输和施工条件等，并全面了解建没项目的资金筹措、实施计划、水电供应、配套工群、征地拆迁补偿等情况.3.1.7各省、自治区、直辖市建设主管部门，可在本办法的基础上结台当地实际情况制定补充规定，并报住房和城乡建设部备案.3.2设计概算文件的组成设计概算文件由封面、扉页、概算编制说明、总概算书、综合概算和单位工程概算书组成.3. 2. 1封面及扉页的组成封面有项目名称，编制单位、编制日期及第几册内容，扉页有项目名称、编制单位、单位资格证书号、单位主管、审核、专业负责人和主要编制人的署名，审核和编制人员应签名并加盖执业(从业)资格印章.3. 2. 2概算编制说明应包括以下主要内容3.2.2.1.工程简要概况:包括建设规模和建设范围，并明确建设项目总概算中所包括的和不包括的工程项目和费用，如有几个单位共同编伟咐，则应说明分工编制的情况。

一、编制目的与依据1.公司经营计划：根据公司的经营计划，明确企业的发展目标和战略，为财务资源的合理配置提供依据。

2.历史数据分析：通过对公司历史业绩和财务数据的分析，了解公司过去的表现和趋势，为未来的预测和规划提供依据。

3.市场调研：对行业和市场的调研和分析，了解竞争状况和市场需求，为预算的合理性和可行性提供依据。

4.内部部门需求：与各部门沟通，了解各部门的投资和开支需求，为合理分配资源提供依据。

二、编制流程与步骤1.收集信息：收集与预算编制相关的各种信息和数据，包括公司的经营计划、历史数据分析报告、市场调研报告等。

2.制定预算目标：根据公司的经营计划和发展目标，确定年度预算的目标和指标，包括总体预算、部门预算、项目预算等。

3.概念设计：对预算编制的整体框架和原则进行设计，包括预算的结构、分解层次、编制原则等。

4.编制预算计划：根据公司的经营计划和预算目标，制定详细的预算计划，包括收入预算、成本预算、费用预算等。

5.内部审批：将编制好的预算计划提交给相关部门负责人和公司领导层进行审批，确定预算计划的可行性和合理性。

6.定稿发布：根据审批结果对预算计划进行修改和调整，最终确定定稿并向公司全体员工发布。

三、编制原则与要求1.合理性原则：预算计划应基于充分的信息和分析，具备合理性和可实现性。

2.灵活性原则：预算计划应具备一定的灵活性，能够根据市场变化和经营需要进行调整和优化。

3.协调性原则：预算计划应与公司战略目标相协调，各部门预算之间也应相互协调。

4.可操作性原则：预算计划应明确具体的操作指标和实施措施，方便实施和进行监控。

5.审核监控原则：设立专门的预算审核和监控机制，对预算的执行情况进行跟踪和监测。

四、编制结果与应用1.资金安排：根据预算计划，对公司的资金安排进行了合理的布局，确保了资金的可用性和优化利用。

2.经营目标：预算计划明确了公司的经营目标和指标，为公司的各项经营活动提供了指导和约束。

3.决策依据：预算计划成为公司管理层制定战略决策和经营决策的重要依据，为决策提供了可靠的数据和信息。

2011《山西省建设工程计价依据》安装工程预算定额编制说明第一部分综述一、定额的设置2011年安装工程预算定额（以下简称本定额）共分为十一册：第一册机械设备安装工程第二册电气设备安装工程第三册热力设备安装工程第四册炉窑砌筑工程第五册静置设备与工艺金属结构制作安装工程第六册工业管道工程第七册消防及建筑智能化设备安装工程第八册给排水、采暖、燃气工程第九册通风空调工程第十册自动化控制仪表安装工程第十一册刷油、防腐蚀、绝热工程本定额共计13995个子目，与2005年定额子目比较，调整变化见下表。

新、旧定额子目变化表二、编制原则1. 定额以量价合一的形式表现；2.结合建设工程安装劳动定额调整部分项目的人工消耗量；3.结合新规范、新标准的变化调整消耗量；4.补充和完善因新材料、新工艺、新设备应用造成的缺项；5.淘汰落后的施工工艺项目；6.取消不常用项目；7.对消耗量相近似的子目尽量合并；8.根据施工现场的实际情况调整一些定额项目；9.调整有关册中的脚手架、超高、高层建筑增加费等系数；10.将工程量计算规则合并到各章说明后面；11.相关册增加了附录。

三、编制依据3.年《山西省安装工程消耗量定额》和编制软件，及《全国统一安装工程基础定额（征求意见稿）》；5.施工现场实际调查的消耗量；6.有关省、市、专业安装工程定额；7.山西省机械、仪表台班单价；12.年太原市材料预算价格；6.有关单位和专家对2011年安装定额征求意见稿提出的一些问题作了修改。

四、相关费用的编制情况1.高层建筑增加费是指工业与民用建筑物高度在6层或20m以上施工，因人工降效、材料、工具垂直运输增加的机械台班费用和工人上下班乘坐升降设备台班费，计算基础应包括6 层或20m以下全部的人工费。

计算高层建筑增加费的项目有给排水、采暖、燃气、电气、消防及建筑智能化设备、通风空调工程、刷油、防腐蚀、绝热工程等。

结合2005年定额使用情况，本次编制调整了高层建筑增加费的计算方法。

部门预算模板【部门预算模板】一、引言随着企业的发展，管理者对于预算的重视程度也逐渐增加。

预算作为一种管理工具，可以帮助部门更好地规划和控制资源的利用，实现企业的长期发展目标。

本文将介绍一个适用于部门预算编制的模板，旨在帮助管理者更加高效地进行预算工作。

二、预算编制1. 预算时间范围考虑到预算的周期性，本模板分为年度预算和季度预算两部分。

年度预算用于把握整体方向和目标，季度预算则更具灵活性，用于调整和监控部门运营。

2. 预算分类根据部门特点，将预算分为以下几类：- 人力资源预算：包括薪资福利、培训等费用；- 行政费用预算：包括办公用品、差旅费等费用；- 研发费用预算：包括研发设备、科研项目等费用；- 市场推广预算：包括广告宣传、市场调研等费用；- 生产成本预算：包括原材料、生产设备等费用。

3. 预算编制步骤（1）明确目标：确定部门的预算目标，根据公司整体战略进行调整。

（2）收集数据：收集过去的财务数据以及部门当前状况，作为预算编制的基础。

（3）制定计划：根据目标和数据，制定各项预算的计划。

（4）交流讨论：与部门成员进行交流和讨论，确保预算计划的合理性和可操作性。

（5）修订完善：根据反馈意见和实际情况，对预算进行修订和完善。

（6）最终审核：通过上级审核，确定预算计划。

4. 预算编制注意事项（1）合理性：预算金额在可控范围内，符合部门运营实际。

（2）灵活性：预算编制需要具备一定的弹性，以应对市场变化和需求的调整。

（3）目标导向：预算目标要与公司整体战略相一致，追求长期价值最大化。

（4）实时监控：预算制定后需要进行实时监控和调整，确保目标的实现。

三、预算执行1. 预算执行过程（1）资源配置：按照预算计划，合理配置人力、物力和财力资源。

（2）成本控制：严格按照预算要求控制各项费用支出，避免超支。

（3）绩效评估：根据预算目标，定期进行绩效评估，了解执行情况。

（4）执行调整：根据绩效评估和市场变化，对预算执行进行必要的调整。

事业单位部门预算编制说明范文行政事业单位部门预算如何编制行政事业单位部门预算编制说明范文一、引言预算是一种财务计划和管理工具，对事业单位的发展和运作至关重要。

本文将讨论行政事业单位部门预算的编制。

二、预算编制的目的和原则三、预算编制的步骤（一）确定预算编制范围和对象：行政事业单位的部门预算是整个单位预算的重要组成部分，需要明确编制范围和对象。

根据部门职能和任务，确定预算编制的具体内容。

（二）收集预算编制依据：预算编制依据包括工作计划、业务统计资料、人员编制情况、设备状况和资金执行情况等方面的信息。

收集和整理这些信息，为预算编制提供可靠的依据。

（三）预算编制指导思想和方针：根据事业单位的发展目标和需求，确定预算编制的指导思想和方针。

要坚持量入为出、谨慎用钱的原则，合理确定预算数额，确保资源的合理配置和使用。

（四）编制预算计划：根据预算编制指导思想和方针，制定预算计划。

预算计划要具体、明确，包括各项支出和收入的金额、时间和用途等方面的内容。

同时，要合理设置各项预算指标，确保预算计划的实施和控制。

（五）预算编制的评审和审批：预算编制完成后，需要进行评审和审批。

评审和审批的主要内容包括预算数额的合理性、可操作性和可控性等方面的要求。

经过评审和审批，确定预算计划的执行和监督。

（六）预算执行和监督：预算计划经过审批后，需要按照计划进行执行和监督。

执行过程中要注意控制支出，确保预算的经济效益和财务可持续性。

同时，要进行预算执行情况的监督和评估，及时调整和完善预算计划。

四、预算编制的主要内容（二）支出预算：根据部门的职能和任务，编制支出预算。

支出预算主要包括人员支出、物资支出、设备支出、维修支出、行政费用和其他支出等方面的内容。

（三）资金使用计划：根据事业单位的经营和发展需要，编制资金使用计划。

资金使用计划主要包括投资计划、资金计划和项目计划等方面的内容。

五、预算编制的注意事项（一）精确预算数额：预算数额应该准确反映事业单位的实际需要和财务状况。

青海省财政厅2011年部门预算编制说明文章属性•【制定机关】青海省财政厅•【公布日期】2011.04.21•【字号】•【施行日期】2011.04.21•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文青海省财政厅2011年部门预算编制说明一、部门基本情况厅行政编制150名，参公事业编制45名，事业编制47名，在职实有人数195人，离休人数10人，退休人数72人，遗属9人。

二、收支预算总表说明按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

此表中支出情况分别按项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。

其中，在支出项目类别分类中，基本支出是指财政厅为保障其部门正常运转，完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、水电费等日常公用经费支出；专项支出是指财政厅为完成特定的行政工作任务，用于专项业务工作的经费支出。

如财政体制改革工作经费、资产管理公务仓专项经费、绩效评价工作经费等项目支出。

（一）收入情况财政厅本年度预算总收入为3802.66万元，比上年增加207.07万元，增长5.76%，主要是一般预算财政拨款收入增长。

（二）支出情况本年度支出预算3802.66万元，比上年增加207.07万元，增长5.76%，主要是人员经费增加。

其中：按支出项目类别：1、基本支出1939.66万元，包括：人员经费支出1646.39万元，公用经费支出293.27万元；2、项目支出1863万元，包括：商品服务支出1818万元，其他资本性支出45万元。

按支出功能分类科目：一般公共服务支出3273.34万元，社会保障和就业支出406.49万元，住房保障支出122.83万元。

按支出经济分类科目：工资福利支出1117.44万元，商品和服务支出2111.27万元，对个人和家庭的补助支出528.95万元，其他资本性支出45万元。

三、支出预算表说明本表按资金来源、功能分类科目编制，反映财政厅年度部门预算中所有支出的总体情况。

部门预算编制说明一、部门预算编制的指导思想、依据和原则（一）指导思想以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻落实市委、市政府各项决策部署，积极应对经济形势变化和挑战，认真贯彻落实积极的财政政策，充分发挥法制宣传教育、法律服务、法律保障等职能作用，加大对各项工作特别是对基层司法行政工作的财力支持，保证全市司法行政各项工作持续发展，提高财政资金使用效益。

（二）主要依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》，并结合司法业务特殊情况和开展司法工作的实际需要。

（三）基本原则1、量入为出，收支平衡坚持从司法工作的实际需要出发，本着“量入为出、收支平衡”的原则，据实编制部门收支预算，统筹运用资金，合理安排全年的各项支出，保持各项资金的收支平衡。

2、统筹兼顾，保证重点本着确保重点支出需要，区分轻重缓急的原则，统筹安排各项资金。

在重点安排普法宣传、基层司法业务、法律援助等经费后，细化人员和公用支出。

做到既保证重点业务的开展，又满足日常工作的顺利进行。

3、综合财政预算的原则严格按照《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》的有关规定，统一编制、统一管理，统筹安排所属二级预算单位资金，将局机关和直属二级单位的各项收入及安排的各项支出纳入部门预算编制范围。

二、收支预算说明（一）2012年收入预算7626.4万元，全部为财政拨款。

（二）2012年支出预算7626.4万元。

按支出功能分类划分，公共安全7069.2万元，占支出预算92.7%；医疗卫生557.2万元，占支出预算7.3%。

（三）项目支出预算：1、办案业务费及装备费1000万元。

主要是我系统开展职能工作所需业务费和办公设备更新及网络建设费等；2、天津市医疗纠纷人民调解委员会工作经费200万元。