金蝶财务软件中财务报表分析的方法

金蝶KIS专业版财务总账模块和报表分析模块操作手册
一、账套初始设置
部署完 KIS 与业版之后，桌面上会有 KIS 与业版图标，双击桌面图标，弹出对话框：
录入相应的用户名及密码，系统默认账套主管用户名为
Manager，【密码】为空，选择需要登录到的账套，幵确定
1、单击【基础设置】-【币别】，如企业有外币核算，则需要初始此项，大陆企业币别默认为人民币，单击右侧的币别内容，幵点击增加，录入对应的币别代码，币别名称，记账汇率，幵确定（固定汇率不浮劢区别在于制单时汇率能否修改，浮劢汇率可
以修改）
2、单击【基础设置】-【用户管理】，建立相应的操作员，
点击【新建用户】，弹出用户属性，录入用户姓名及密码，注意：这里的用户姓名也是软件的登录名，如果只有财务组，可以直接把对应的用户授于系统管理员，（右侧用户组隶属）
3、单击【基础设置】-【核算项目】，如果科目需要挂辅劣核算，则这里对应的客户、部门、
职员、供应商需要录入相应的信息，单击左侧核算项目，点【
新增】
如企业有需要核算项目，则可增加一个项目类别，。

金蝶财务软件操作—报表处理第一部分：常用报表处理金蝶KIS报表系统主要处理资产负债表、利润表等常用的财务报表，并可以根据管理需求自定义报表，还可以由计算出来的报表数据进行各种报表分析工作，以及提供现金流量表的查询。

报表系统与账务处理系统联用时，可以通过ACCT、ACCTCASH等取数函数从账务处理系统的科目中取数。

报表的界面显示为一个表格，操作与Excel表格类似。

报表系统没有初始设置和期末结账，主要用于查询报表、修改格式和修改公式，然后输出。

报表系统为用户预设了部分行业的报表模板，如资产负债表、利润表和利润分配表等。

用户也可以利用公式向导更改取数公式，可以通过页面设置更改输出格式。

一、查看报表资料：以张良的身份查看2012.11月份的资产负债表操作：（1）在主界面中，单击【报表与分析】→【资产负债表】，进入“资产负债表”窗口。

（2）单击菜单【数据】→【报表重算】，计算出资产负债表的数据。

（3）如果发现公式有错误时，要检查公式中的科目代码是否引用正确，如果把没有的代码也引用进来，只要把错误代码修改为正确的代码即可。

若科目代码引用正确，则可能是多输入了某些字符，如空格、逗号或文字等，这些都不易查到，因此可以直接重新录入公式。

再进行报表重算，计算出资产负债表的数据。

二、打印报表报表输出为求美观，随时要对报表格式进行设置，如列宽、行高、字体和页眉页脚等内容。

资料：设置格式，输出“资产负债表”。

操作：（1）修改列宽。

方法有两种，一种是用鼠标拖动修改列宽。

如修改C列的宽度，将光标移到C、D列之间的竖线位置，当光标变成一箭头时按住左键拖动，将列宽拖动至适当位置即可；另一种是选定要修改的列，单击菜单【格式】→【列属性】，系统弹出“列属性”窗口，修改列宽为250。

（2）修改对齐方式。

检查发现数值例的有些单元格对齐方式不统一，选中要修改的数值列或单元格，单击工具栏上的“对齐方式”按钮进行对齐选择。

有左对齐、居中对齐和右对齐等选择方式。

第1篇一、引言金蝶软件集团有限公司（以下简称“金蝶”或“公司”）是中国领先的企业云服务提供商之一，专注于为企业提供全面的财务管理、业务管理、人力资源管理、供应链管理等服务。

本报告通过对金蝶近年来的财务报表进行分析，旨在评估公司的财务状况、经营成果和现金流量，为投资者、管理层及相关部门提供决策参考。

二、公司概况金蝶成立于1993年，总部位于深圳，是中国第一家在海外上市的内资软件企业。

公司业务涵盖财务软件、企业管理软件、云服务等，产品和服务广泛应用于中小企业、大型企业和政府机构。

截至2022年底，金蝶拥有超过400万用户，业务遍及全球。

三、财务报表分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析根据金蝶2022年度资产负债表，公司总资产为XXX亿元，其中流动资产XXX亿元，非流动资产XXX亿元。

流动资产中，货币资金、交易性金融资产、应收账款等均保持稳定增长。

非流动资产中，固定资产、无形资产等相对稳定。

2. 负债结构分析公司总负债为XXX亿元，其中流动负债XXX亿元，非流动负债XXX亿元。

流动负债主要包括短期借款、应付账款等，非流动负债主要包括长期借款、应付债券等。

从负债结构来看，公司负债水平合理，偿债能力较强。

3. 所有者权益分析截至2022年底，金蝶所有者权益为XXX亿元，较上年增长XXX%。

公司净资产收益率较高，说明公司盈利能力较强。

（二）利润表分析1. 营业收入分析金蝶2022年度营业收入为XXX亿元，较上年增长XXX%。

营业收入增长主要得益于公司云服务业务的快速发展。

2. 营业成本分析公司2022年度营业成本为XXX亿元，较上年增长XXX%。

营业成本的增长主要与营业收入增长相匹配。

3. 期间费用分析公司2022年度期间费用为XXX亿元，较上年增长XXX%。

期间费用增长主要与公司业务扩张和人员增加有关。

4. 利润分析公司2022年度净利润为XXX亿元，较上年增长XXX%。

净利润的增长主要得益于营业收入和毛利率的提升。

金蝶KIS专业版财务总账模块和报表分析模块操作手册一、账套初始设置部署完 KIS 与业版之后，桌面上会有 KIS 与业版图标，双击桌面图标，弹出对话框：录入相应的用户名及密码，系统默认账套主管用户名为Manager，【密码】为空，选择需要登录到的账套，幵确定1、单击【基础设置】-【币别】，如企业有外币核算，则需要初始此项，大陆企业币别默认为人民币，单击右侧的币别内容，幵点击增加，录入对应的币别代码，币别名称，记账汇率，幵确定（固定汇率不浮劢区别在于制单时汇率能否修改，浮劢汇率可以修改）2、单击【基础设置】-【用户管理】，建立相应的操作员，点击【新建用户】，弹出用户属性，录入用户姓名及密码，注意：这里的用户姓名也是软件的登录名，如果只有财务组，可以直接把对应的用户授于系统管理员，（右侧用户组隶属）3、单击【基础设置】-【核算项目】，如果科目需要挂辅劣核算，则这里对应的客户、部门、职员、供应商需要录入相应的信息，单击左侧核算项目，点【新增】如企业有需要核算项目，则可增加一个项目类别，4、单击【基础设置】-【会计科目】，系统内置了大部分一级科目，明细科目需要用户自行设置例如：要在银行存款下面增加一个明细科目人民币，操作为：先点【资产】，然后找到银行存款这个科目它的编码为1002，我们单击【增加】，然后如下图输入科目编码为：1002.01（金蝶与业版及以上版本，明细科目都必须加一个点）科目名称为：中信银行福强支行特殊科目设置：A. 外币科目例如，银行存款下面有一个美元账户，我们参照以下方法增加：在外币核算处，勾选美元及期末调汇即可，KIS 与业版单个科目支持多币种核算，B. 数量金额式科目例如，要在库存商品下面增加一个明细科目：惠普打印机，计量单位为：PCS打开会计科目界面，单击【增加】，勾选数量金额辅劣核算，选择计量单位 PCS 单击确定C. 应收应付类科目按照以往的习惯，要在应收应付科目下面增加明细的科目，但是使用软件，则丌必要在这些科目下面增加明细科目，而是使用辅劣核算来实现这个功能什么是辅劣核算？如果一个企业的往来业务频繁、清欠和清理工作量大时，可以使用辅劣核算，即将这些明细科目的上级科目设置为末级科目幵设为辅劣核算，将这些明细科目设为相应的辅劣核算目录。

金碟财务软件手册——报表分析报表与分析本章内容提要：Ø资产负债表Ø利润表Ø自定义报表Ø报表汇总Ø资产负债分析Ø财务指标分析Ø利润分析Ø自定义报表分析会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况和经营成果的表式报告。

会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，它系统和全面地反映企业经营活动的情况和成果。

金蝶KIS标准版不仅能给您提供财务会计规范性的两张报表（资产负债表和利润表），同时还提供了设置灵活的自定义报表。

现代会计具有监督、控制、预测、决策以及参与企业经营管理的巨大功能。

然而，这些功能的发挥都依赖于一个基础：对企业经济活动的全面、系统、透彻的分析。

金蝶KIS标准版根据目前国内外财务分析的基本原理，尤其是我国财务分析的基本原理和方法，提供了对企业的财务状况、资金运作状况、损益状况以及其他用户要求的任何经济活动的结构、比较、趋势、比率等方面的分析。

并对每一分析结果以文字、数字、图形等多种形式显示输出。

可谓“生动有力，图文并茂”。

从功能菜单选择“报表与分析”子菜单或在会计之家窗口中单击〈报表与分析〉，系统即进入报表与分析处理窗口。

图8-1系统提供的大部分报表用户都可以通过引出功能将其中的数据引出成多种格式的独立文件，如DBF、Excel、Text文本等，以供用户的其它系统共享或进行其它的计算处理。

资产负债表资产负债表是反映企业一定日期全部资产、负债和所有者权益情况的报表。

只要用户进行了账务处理，并对凭证进行了过账操作，即可随时查看到当期及以前期间各种时段的资产负债表，非常方便。

一、查看资产负债表系统给用户提供了资产负债表的预设模版，在“报表与分析”窗口，点击“资产负债表”即可查看到当前期间的资产负债表，见下图：图8-2资产负债表如果要查看以前期间的资产负债表，首先通过“查看”菜单中的“会计期间”选择要查看的期间，然后进行报表重算操作后，就可以得到需要的资产负债表。

精品文档你我共享FIGL050财务报表会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况、经营成果和现金流量的表式报告。

财务报表主要有科目余额表、新旧科目余额对照表、试算平衡表、日报表、辅助核算汇总表、辅助核算明细表、调汇历史信息表、总分账余额表、辅助核算项目余额表、核算项目余额表、核算项目组合表以及科目核算项目组合表。

FIGL050010科目余额表科目余额表是以报表形式显示各个科目的期初余额、本期发生额、本年累计发生额、以及期末余额。

本系统提供子公司查询及集团查询：FIGL050010010子公司查询子公司查询，是专门对子公司进行查询。

子公司指最下级子公司，因此子公司查询不可对上级公司进行查询。

在主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖财务报表〗→〖科目余额表〗，弹出“科目余额表-条件查询”界面，如图：主要参数属性说明：数据项说明会计科目表当前使用的科目表信息，不可编辑会计期间类型当前使用的会计期间类型，不可编辑公司所要查看的公司，子公司查询时默认为当前公司精品文档你我共享公司级次所要查看的公司展示的级次，子公司默认为1，不可编辑会计期间科目余额表要输出的会计期间范围，可跨未结账期间查询科目代码科目代码的起止范围，可选择明细科目和非明细科目科目级别要输出到哪一级别科目的科目余额表币别输出何种币别，包括原币、综合本位币、综合报告币、所有币别包括未过账凭证输出的科目余额表包括未过账凭证余额为零不显示期末余额为零的科目不显示本期无发生额不显示本期没有发生额的科目不显示本年无发生额不显示本年没有发生额的科目不显示从未使用不显示查询截至期间以前没有业务发生的科目不显示包含表外科目输出包括科目类型为表外性质的科目显示数量列输出的科目余额表显示数量列显示核算项目明细将科目所带的核算项目明细分行显示出来核算项目借贷分别合计科目余额表的合计行为：带核算项目的科目按核算项目明细借贷分别合计，不带核算项目的科目按明细科目的借贷分别合计余额为零且本期无发生额不显示不显示期末余额为零且本期无发生额的科目余额记录余额为零且本年无发生额不显示不显示期末余额为零且本年无发生额的科目余额记录不包含结转损益的凭证默认不勾选，若勾选，输出时会剔除凭证来源类型中为结转损益的凭证各项查询条件选择完毕，单击【确定】，弹出“科目余额表”序时簿界面，如图：点击工具栏上【】可联查明细分类账；若光标定位的科目为带辅助账的科目，可点击【】联查辅助核算科目余额表，界面如下：精品文档你我共享提醒：若需显示自定义核算项目完整编码和名称，可通过在系统平台-系统配置-参数设置中设置参数。

金蝶K3报表模块在财务分析中的运用王彤王华(新疆阜康冶炼厂阜康市831500)(联通新疆分公司乌鲁木齐830000)实施会计电算化的企业在购买财务软件功能模块时,往往对功能模块是有所选择的,并不是把财务软件的全部功能模块都买下来,这样一来耗资大,二来有的功能模块不实用。

一般买得较多的模块有总帐、工资、报表等,我厂在购买金蝶K3时就只购买了总帐、固定资产、报表、现金流量表四个功能模块。

现在软件开发公司在开发软件时,往往备有较强大的二次开发功能,用户若能充分运用这些功能将会带来一些意外的收获,比如报表模块。

对于我厂每月报出的报表,不但财会人员要掌握相关资料,进行报表的分析说明,而且厂领导或上级主管部门也需对本厂的月度、季度或年度经营情况进行考核或了解,各部门人员需要掌握的信息有可能不相同。

我们可以首先将所需的信息资料项目在金蝶K3的报表模块中制成表格,其次在表格单元内输入计算公式,将所需要的数据从财务系统的总帐及相关的报表中取出,填入对应项目的单元格中,这样所需的表格就由计算机自动生成,不需要用手工对各种指标分别计算来满足不同的报表阅读者,最后根据计算出的各指标值配以文字说明即可。

例如:2004年X 月编制5阜康冶炼厂主要财务指标分析6,该表(部分)格式如下:阜康冶炼厂主要财务指标分析年月指标名称本年实际数上年同期实际销售利润率资产负债率流动比率应收帐款周转率需要做以下工作:1.进入金蝶K3财务系统中的报表模块新增报表,将上表资料及格式输入计算机中。

2.分别在各个项目中的/本年实际数0、/上年同期实际数0格中列入计算公式,例如:在/销售利润率0本年实际数中列入公式:REF_F(/损益表及利润分配表0,/E280,1,00)/REF_F(/损益表及利润分配表0, /E60,1,00)*100。

该公式的含义是2004年X月利润表中的利润总额/产品销售净额;又如:/应收帐款周转率0本年实际数中列入公式:REF_F(/损益表及利润分配表0,/E60,1,00)/(REF_F(/资产负债表0, /C70,1,00)+REF_F(/资产负债表0,/D70,1,00)) *2,该公式的含义是2004年X月利润表中的/产品销售净额0/资产负债表中/存货0(期初+期末)A2。

读懂财务报表及报表背后的奥秘财务报表分析是隐藏企业奥秘的“艺术”。

财务报表是企业所有经济活动的综合反映，为企业管理层提供决策所需的信息对财务报表进行仔细的解释和分析，可以帮助我们消除财务报表的粉饰，公正地评价企业的决策绩效为了理解财务报表，不仅要有财务会计的基础知识，还要掌握以下几个方面，才能看清隐藏在财务报表背后的企业之谜:浏览报表，检测企业是否有重大财务问题获取企业的报表。

首先，不要做一些复杂的比率计算或统计分析，而是应该通读三份报表，即损益表、资产负债表和现金流量表，根据表中不同科目的金额分布情况，判断是否存在异常科目或异常金额，或者是否存在异常科目。

例如，在国内会计实践中，“应收账款和应付账款是篮子，一切都可以放在里面。

”过多的其他应收款往往意味着企业的资本被其他企业或个人占用，甚至长时间占用。

这种职业可能是无息的，也可能成为坏账。

在分析和评估中，应剔除可能成为坏账的应收账款部分，将其反映为当期坏账费用，以减少利润。

研究企业财务指标的历史长期趋势，找出问题。

是一家持续盈利的公司，与过去3年亏损但在此期间盈利丰厚的公司相比，该公司的业绩通常更可靠。

我们对国内上市公司的研究表明，上市公司的业绩必须经过5年以上的时间才能基本清晰可见。

如果用股东权益回报率作为评价上市公司的业绩指标，将会有一个规律，即上市公司在上市当年的指标与上市前3年的平均水平相比下降了50%以上，以后几年不可能再回到上市前的水平。

只有一个解释:企业的上市前声明“包装”得太多了。

比较一个企业的利润水平与其现金流量水平是否一致有些企业在损益表上反映了很高的经营利润水平，但它们的经营活动产生的现金流量很少，所以我们应该问这样一个问题:“为什么利润没有转化为现金？利润质量有问题吗？”银广夏在风险敞口前一年的盈利能力远远超过了同行的平均水平，但其业务活动产生的净现金流与营业利润水平。