下载文档原格式
营口港2019年经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页营口港2019年经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险营口港2019年盈亏平衡点的营业收入为104,489.59万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为78.09%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过372,343.1万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，营口港2019年的付息负债为183,265.89万元，实际借款利率水平为5.94%，企业的财务风险系数为1.06。
经营风险指标表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 104,489.59-9.12 114,973.63-25.48 154,283.520 营业安全率 0.78 2.59 0.76 27.72 0.6 0 经营风险系数 1.17 0.92 1.16 -4.12 1.21 0 财务风险系数1.03-5.811.0914.730.95二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供228,284.16万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表项目名称2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 228,284.16 13.99 200,260.59 52.33 131,468.74 0 所有者权益1,290,057.065.941,217,711.017.581,131,900.53。
股票代码：600317 股票简称：营 口 港 编号：临2007—025营口港务股份有限公司关于采取定向发行股份与支付现金相结合方式购买营口港务集团有限公司资产暨关联交易的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：●交易内容营口港务股份有限公司（以下简称“本公司、公司”）拟采取向公司控股股东营口港务集团有限公司（以下简称“港务集团”）定向发行股份与支付现金相结合的方式，购买其在鲅鱼圈港区16＃、17＃、22＃、46＃、47＃、52＃、53＃共计7个泊位的资产和业务。
●关联人回避事宜就上述交易，本公司关联董事共计8人回避表决，4名非关联董事进行了表决。
表决情况如下：同意4名，反对0名，弃权0名。
●关联交易审议情况上述关联交易已经公司第三届董事会第七次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议批准。
一、关联交易概述本次公司拟采取向港务集团定向发行股份与支付现金相结合的方式，购买其在鲅鱼圈港区16＃、17＃、22＃、46＃、47＃、52＃、53＃共计7个泊位的资产和业务。
上述关联交易尚需股东大会审议批准，与该关联交易有利害关系的关联股东需放弃在股东大会上对该等议案的投票权。
本次交易尚需经国有资产管理部门及中国证券监督管理委员会批准后方可实施。
二、关联方介绍本次关联交易涉及的关联方为营口港务集团有限公司，港务集团的基本情况如下：港务集团是本公司的控股股东，至2007年3月31日，持有公司36.51%的股份。
港务集团成立于2003年，注册资本人民币17亿元，属国有独资的有限责任公司，法定代表人是高宝玉，注册地址为辽宁省营口市鲅鱼圈区新港大路一号，主要经营港口装卸、仓储、服务、船舶物资供应等业务。
至本次关联交易止，本公司与同一关联人港务集团的关联交易已达到最近一期经审计净资产的5%且3000万元以上。
三、关联交易标的的基本情况公司本次购买港务集团在鲅鱼圈港区已经建成并完成竣工验收或者在近期可完成竣工验收泊位的资产和业务，即16＃、17＃、22＃、46＃、47＃、52＃、53＃泊位的资产和业务。
营口港2019年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为18,355.15万元，2019年一季度已经取得的银行短期借款为55,000万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供42,864.24万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕24,509.08万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为343,803.95万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是465,409.63万元，实际已经取得的短期贷款金额为55,000万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为404,606.79万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为435,008.21万元，在5年之内偿还的贷款总规模为495,811.05万元，当前实际的长短期借款合计为314,170.33万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。
公司代码：600317 公司简称：营口港
营口港务股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人姚平、主管会计工作负责人邹先平及会计机构负责人（会计主管人员）邹先平
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用√不适用。
中工国际[002051]2019年2季度财务分析报告（word可编辑版）目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况中工国际2019年2季度末资产总额为22,298,282,300.46元，其中流动资产为18,816,686,153.06元，占总资产比例为84.39%；非流动资产为3,481,596,147.4元，占总资产比例为15.61%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，中工国际2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为38.04%，31.07%和30.81%。
申请人（营口港集团本部）财务状况1、财务报表合规性公司近年财务报表均已经审计，近两年未更换会计师事务所。
由于集团公司与股份公司实质上为一套班子，因此管理规范，均按照上市公司的标准进行管理与核算，财务制度健全，管理水平较高。
2、财务报表概况表8—资产负债表单位：万元表9—损益表单位：万元表10—现金流量表单位：万元3、分析占比较高、波动较大的财务数据（1）资产类①流动资产：公司货币资金中无保证金存款，无投机性短期投资。
应收票据全部为银行承兑汇票，无商业承兑汇票。
公司应收账款主要为客户货物装卸、仓储、物流等款项，其中一年以内款项占59.68%，三年以上款项占比26.13%。
应收账款仅占总资产的0.3%。
由于公司矿石、石化产品为主要货源，因此前十大债务人钢铁行业客户占比较高，前五大客户欠款占应收账款总额的75%，集中度较高。
其中营口辽闽石化产品储运有限公司为公司下属企业，目前正在撤销清算，因此欠款挂账时间较长，但不存产生坏账的可能。
其他债务人均为大型企业，且与公司有常年合作关系，因此基本不会形成坏账。
表11—应收帐款单位：万元其他应收款总额占公司总资产的12.56%，其中账龄一年以下占94.91%，账龄三年以上占1.09%。
②长期资产：公司长期投资对象主要包括几个方面：一为公司战略合作者，对公司主营业务发展具有重要意义，如航运企业、物流企业，货源企业等；二为地方重点企业。
公司固定资产主要为港务设施，在正常使用维护状态下，使用期限可长达数十年，且公司现有设备多为2000年后购置，不存在超期服役现象。
公司主要在建工程为仙人岛港区30万吨原油码头工程及航道工程尚未结转部分，项目主体工程已在2009年完工，目前正在陆续建设配套的仓储、物流设置。
融资已经完成，后续资金需求仍为各金融机构竞争的重点，因此资金需求能够得到满足。
公司固定资产占比较低，在建工程占比较高，主要原因是，营口港在建项目大部分通过集团发起建设，建成后择机出售给上市公司进行运营。
