财务部是公厂一切财政事务及资金活动的管理与执行机构

工厂财务部门的职责与资金预算管理工厂财务部门是企业中的重要部门之一，负责企业的财务管理和资金预算管理。

在当今竞争激烈的市场环境中，有效的财务管理和资金预算管理对于企业的发展至关重要。

本文将重点论述工厂财务部门的职责以及如何进行资金预算管理。

一、工厂财务部门的职责1. 会计核算：财务部门负责对工厂的财务数据进行准确的会计核算。

包括记录和归集企业的财务收支、成本和利润等信息，及时进行月度和年度财务报表的编制。

2. 资金管理：财务部门负责对工厂的资金进行有效管理。

包括资金的筹集、运用和监控等方面。

通过科学的资金管理，保证企业的正常运营和发展。

3. 风险控制：财务部门需要分析和评估工厂的财务风险，并提出相应的风险控制措施。

通过合理的风险控制，降低企业面临的财务风险和金融风险。

4. 决策支持：财务部门为企业的决策提供必要的财务信息和数据支持。

包括财务分析和预测，以及对投资项目和业务决策的财务评估。

5. 税务管理：财务部门需要遵守相关税法法规，及时、准确地进行纳税申报和缴税。

确保企业在税务方面的合规运作。

二、资金预算管理资金预算管理是工厂财务部门的一项重要职责，通过合理的资金预算管理，可以实现企业资金最大化利用和风险最小化。

1. 预算制定：工厂财务部门根据企业的经营计划和战略目标，制定年度资金预算。

预算应包括各项收支预测、资金运营计划和投资计划等内容，全面反映企业的资金需求和运营情况。

2. 预算执行：财务部门负责监督和执行资金预算计划。

包括预算计划的分解和具体实施，及时掌握资金使用情况，确保预算的执行与实际操作相符。

3. 预算控制：财务部门需要对资金预算进行有效的控制和监管。

通过设立预算控制指标、制定预算控制措施和预算执行监督等方式，确保企业在预算范围内合理使用资金。

4. 预算调整：工厂财务部门需要根据实际情况和市场环境的变化，及时进行资金预算的调整和修订。

确保预算与实际情况相适应，提高企业对市场变化的应对能力。

小企业财务会计制度及核算办法_纳税人财务会计核算办法三篇财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1.负责公司财务管理工作。

编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项;办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

2.负责公司会计核算工作。

遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;管理好会计档案。

3.负责公司成本核算和成本管理。

设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。

4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

5.配合公司内部审计。

根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

1.总则⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。

如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记;⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准;⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

企业财务制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1.负责公司财务管理工作。

编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

2.负责公司会计核算工作。

遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。

3.负责公司成本核算和成本管理。

设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。

4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

5.配合公司内部审计。

根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

第一章资金审批制度1.总则⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。

如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

企业财务制度管理规定第一章总则第一条为规范企业财务管理行为，保障资产安全，提高企业运营效率，根据《中华人民共和国公司法》以及有关财务法律、法规的规定，制定本规定。

第二条本规定适用于本企业的所有财务管理相关部门、人员及相关业务活动。

第三条企业财务制度是指企业为了监督和控制财务活动，规范财务管理行为所制定的一系列制度的总称。

第四条企业财务制度应当立足于企业的实际情况和具体要求，以科学、合理的方法来管理和控制财务活动。

第五条企业财务制度应当具有以下主要功能：（一）确保企业财务信息真实、准确、完整、及时；（二）监督和控制企业内部财务活动，防止违法违规行为的发生；（三）提供决策参考和判断依据，支持企业的经营目标实现；（四）落实责权分明，明确各部门、各人员在财务管理中的职责和权限；（五）规范企业财务工作流程，提高工作效率和质量。

第二章财务管理原则第六条依法合规原则。

企业财务活动应当遵守相关法律法规的规定，严禁违法违规行为。

第七条真实准确原则。

企业财务信息的公示和报表应当真实、准确、完整、及时。

第八条责权分明原则。

明确各部门、各人员在财务管理中的职责和权限，做到责任明确、权力合理。

第九条效益优先原则。

财务决策和资金运用应当以企业效益为重要目标，追求经济效益的最大化。

第十条安全控制原则。

确保企业资产的安全，加强内部控制，预防和防范损失。

第三章财务管理范围和流程第十一条企业财务管理范围包括：财务预算、资金管理、会计核算、财务报告、财务审核、税务管理、内部控制等方面。

第十二条企业财务管理流程应当包括：资金筹集、资金使用、财务核算、财务分析、财务报告等环节。

第十三条企业财务管理应当遵循核算一致性原则，即财务信息的获取、处理、报告应当保持一致和完整，确保信息的真实准确。

第十四条企业财务报告应当及时准确，并按照相关规定进行公示。

第四章财务管理制度第十五条企业应当建立健全财务管理制度，明确各部门、各人员在财务管理中的职责和权限。

2024年建筑工程公司财务管理制度2024年建筑工程公司财务管理制度篇11、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。

2、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。

3、对每月发生的经济业务要及时结帐、记帐，做到帐证、帐表、账物、帐款相符。

4、总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐，防止串户，不要影响要款，如耽误要款，每次罚300元。

注意保管好原始帐本。

5、辅助会计要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。

6、公司只设一本总帐，项目部不再设立分帐，所有票据均有总经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。

职工借款由各项目部经理审批签字，500元以上借款征得总经理同意。

7、财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收工程款，确保公司正常运转。

8、财务人员要记好帐、管好钱、用好钱，资金金额控制在一定范围内，不允许长期巨款宕帐。

职工借款控制在200元内，管理人员控制在500元内，一年中不得超过三次，特殊情况由总经理批准。

如借款超支造成集体损失，由审批人赔偿。

9、对于所有分包工程款只能先付70%，其余部分要由总经理同意后才能付款。

如果未按规定擅自付出分包工程款，造成损失由付款人和准付人赔偿20%。

10、材料会计要认真严格把好材料进出、材料积存和材料消耗关。

因资金紧缺，对材料已验收入库但货款未付的，应根据收料单、合同或协议，分单位、分类别每月30日报财务科。

如果材料进出帐不符，每次罚款200元;材料积存不报而继续采购的，发现一次罚200元，并追究责任。

11、材料会计每月汇总干部职工出勤、奖分，包括职工工伤出勤并张榜公布。

12、财务上对于交来的各种内部罚款，有关分摊费、担保金、赔偿费和其它应扣款，都得一笔不漏地扣除归户，如发现遗漏由记帐人赔偿。

财务会计制度范文3篇全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。

前次借支出差返回时间超过___天无故未报销者，不得再借款。

2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。

3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第___条。

4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第___条。

工程公司财务管理制度第一章财务部职责公司财务部是从事公司财经事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理、筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有：一、负责公司的财务管理工作;具体包括：编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算；保管库存现金及银行空白票据；进行公司筹资、融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税;二、负责公司会计核算工作;具体包括：遵守国家颁布的财经法规与会计准则,按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目,设置明细账、分类账、辅助账,及时记账、结账、对账,做到日清月结、账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案;三、负责公司成本核算和成本管理;包括：设置成本归集程序和成本核算帐表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合项目部做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置,健全各项统计数据;四、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断、评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据;五、进行公司内部审计;第二章项目资金管理一、总则１、公司实行总经理一支笔审批制度;任何款项支付均需总经理最终审批方能报销;２、财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管;公司法人章由总经理指定专人负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管;公司业务往来中需要用印时,应由用印申请人在用印登记簿上进行登记,并由总经理或总经理授权人批准后方能进行;外单位用本公司印章时,均需经总经理同意并提供经办人身份证复印件;3、各部门对外支付时,需写明完整的收款人名称并附合同、清单及其它批准文件;原则上收款人应是发票开具单位;如收款人因特殊情况需要公司予以配合,将款项支付给第三者的,必须附有收款人的书面通知,书面通知上需加盖收款人公章、法人章并经该单位法定代表人签字及工程公司总经理批准意见方能进行;4、非正常经营业务调出资金须经公司总经理书面批准后方能进行,严禁先办后补手续;5、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证,如遇特殊情况须经公司总经理书面批准方能进行;6、为规范公司费用报销行为,准确核算公司当期费用发生额,对当月发生的费用,必须在次月10日前报销完毕；超过10日未超过30日的,应书面说明理由并一事一报一批；超过30日未报销的,视为本人放弃报销;7、费用报销原则为：谁经办,谁报销,绝对禁止以他人名义报销或代为报销;8、公司的所有工作人员在对外经济往来中,均应严格执行收支两条线,绝对禁止坐支坐用或挪款他用;二、工程费用审批制度一经费来源：1、垫资项目前期经费实行总额控制,由公司拨付或由其它项目垫付,只能进行必需性支出；收到甲方进度款后,已支付所有费用从进度款中扣回;2、按月进度收取工程款的项目,各项支出均从所收取的进度款中进行,支付的费用总额不得超出已收取的进度款总额;３、垫资项目不进行必需用途支付或进度款工程项目支付累计金额超过收取的进度款总额的,财务部门不得支付;二支付程序项目费用支付应按月填报支付计划;１、人工费、机械费含租赁费支付计划：由工长上报项目经理,经审批后按最终批准额支付;支付程序为：工长统计→项目经理提出支付计划→预算部负责人审核结算单→财务部负责人审核→公司总经理或其授权人批准→财务部按批准额度支付;人工费实行借款的,可只填制付款凭证或结算表,结算表需单独填制,不可多个工序或与完工工序混合或合并填制;预付的人工费,须填明工序名称、完工程度、第几次预付、累计已预付金额;单项工程预借款时,须经技术员、施工员、质量员、施工工长、项目经理签注意见；机械费预借款时,须经安全员、施工工长、项目经理签注意见;２、材料费不实行借款,有关材料费用的支付采用支付计划制度;材料方面的支付计划,由材料负责人按单个项目上报项目经理;各项目经理汇总后,填报统一格式的“工程款支付计划申请表”,由财务部审核后交报总经理审批,总经理批准后由财务部安排支付;支付程序为：材料进仓验收→仓库记账→项目经理汇总提出支付计划→财务部负责人审核→公司总经理或其授权人批准→财务部按批准额度支付;材料供应方须按“工程款支付计划申请表”批复金额开具发票附项目部收料单,发票上须有材料负责人、项目材料员、技术员、施工工长、项目经理签字;３、借款单要求：预借款时,须填写统一格式的借款单,一式两联,第一联借款时交财务部作为付款和挂账依据；第二联留项目经理处,作完工结算时冲销借款或核对依据;填写借款单时须字迹清晰、可辩;4、周转金制度工程项目的零星支付实行周转金制度;周转金仅限于以下人员领用并实行定额管理;周转金应按规定的使用范围和开支权限使用,不得转借他人或挪作他用;公司定期、不定期的对周转金进行清查盘点,实行月末对账;1项目经理周转金2万元,用于支付日常开支；2材料负责人周转金3万元,用于—万元以内零星材料支出；3项目部材料员周转金1万元,用于万元以下零星材料支出;周围金范围内的支付按本章规定报销时限及程序,由公司总经理审批后报销;5、分包项目：分包的单项工程完工后,由各项目部技术员负责结算,施工员、质量员进行现场验收复核,项目副经理复核后,交项目经理,待整体工程完工后,由项目经理统一整理,按支付计划程序支付;分包的单项工程,分包人须在“单项工程结算单”领款人处签字确认工程价款,并出具总价款票据;第三章成本管理一、材料采购１、公司的材料采购由材料供应部门全面负责;２、材料供应部门在采购材料时,应首先根据生产需要填制采购预算单,注明采购材料名称、数量、用途、申请金额,经部门主管项目经理同意、总经理批准,可到财务部办理借款手续;3、采购人员要根据采购内容填制采购明细表,属农副产品收购的要同时取得对方身份证复印件及村委会证明信一并交回采购内勤保管,没有取得对方身份证复印件的财务部不予报销;４、采购必须签订书面的材料买卖合同,无合同的,不予报销,严禁采用先进材料后补合同的形式采购,如有发现,将对相关人员及部门主管重罚;二、材料入库１、各材料库房必须建立、健全材料账务,严格执行材料出入库制度,做到账物相符,账账相符;２、采购人员凭采购明细表办理材料入库手续,由公司仓库管理员和材料会计共同验收后主要材料要通过公司质检员验收办理入库手续;３、对于所购材料,库房管理人员须认真清点、验收所购材料,核对品名、数量、规格、型号无误后,填制四联式入库单,入库单须有两人签字库管、项目材料员并加盖验收章;入库单第一联存根仓库留存登记台帐,第二联交财务,第三联结算联给对方作为在财务支款依据要有总经理签字,第四联验收联作为材料会计入帐凭证;三、材料领用所有材料的领用,必须填“材料计划领用表”,“材料计划领用表”须经技术员、项目副经理或项目经理同意签字后,库管员方可发料,领用人在领料单出库单上须签字确认;四、材料管理１、每月月末库管员依据收料单入库单、领料单出库单,对当月收、领料数据进行汇总,及时编制一式三联收、领料情况汇总表,一联由库管员留存、一联报公司财务部做账、一联交项目经理备案;给财务部的报表必须于次月的3号前上报;２、公司每半年组织人员对库管员所管理的材料进行盘点,对盘亏的材料由库管员说明原因,超过规定损耗的从库管员工资中补足;３、公司每年根据各项目库管员的盘亏、盘盈和平时报表的上报质量情况进行评比,对第一名进行奖励,倒数第一名进行处罚;注：周转性材料的领购比照以上执行４、库房管理人员应认真清点收到的租赁材料,与机械租赁公司做好交接手续；退还租赁材料时,退还机械租赁公司,与机械租赁公司做好退还手续；退到其他项目部的,与其他项目部做好交接手续；退还时未做手续的,视作材料在本项目部丢失;五、成本管理职能分工１、公司预算部主要负责工程造价的预测及审核,工程招投标文件的编制,工程决算的审定或委托外部造价咨询机构编制招投标文件时的外联;2、材料供应部门负责组织工程设备材料的采购供应及合同谈判工作,对已经选择定型的设备、材料进行采购,确保设备、材料及时供应；积极进行市场询价工作,建立市场价格询价登记薄,记录材料价格变动的历史资料;3、财务部主要负责工程成本的总体控制工作;参与有关工程经济合同的谈判工作,及时准确了解公司各项工程成本的构成及用款计划;负责工程进度款的复核工作,参与工程造价的确定和最后决算的审定工作;4、工程中间结算程序;施工单位于每月1到3日,将工程进度结算报送预算部审核,预算部结合工程施工图纸,施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见,并在每月5日前送财务部会签;财务部根据有关文件资料,施工单位领用的供应材料数额,以及与施工单位其他经济往来等情况,并参考公司财务状况提出付款意见,报送公司总经理审批;５、工程决算程序;⑴施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报预算部复核,财务部会签;⑵财务部根据各种经济签证,合同以及经审定的工程决算数和材料结算数,扣除已付工程数及垫付的各项费用,结算应付工程尾数,提出付款方案,报公司总经理批准;⑶大工程办理决算时,应由公司总经理牵头,由工程项目部、预算部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组,进行专项工程决算;第四章合同管理一、对外经济往来中,涉及工程施工、劳务分包、专业分包、物资设备采购供应等,均应签订书面合同书;严禁口头协议和非正规书面合同形式;未签订合同书的,财务部不予付款;二、公司各部门负责人负责本部门的合同管理工作,并应指定专人负责具体工作;三、签订合同时,洽谈权、审查权、批准权应相对独立、互相制约;经办人、审查人、批准人各司其职,分工负责;任何合同均需经过评审程序评审后,方可批准签订;四、经办人应于合同签订前,验证对方当事人有效证件,验明主体资格,了解其资信状况,审查对方经办人代理权限,审查对方提供资料的真实性与合法性;五、属投标中标的项目,经办人要召集有关部门共同审查业主招标文件,确定公司投标书主要条款;六、公司对外签订的合同,有格式文本的,应使用格式文本签约；与建设单位签订的建设工程施工合同,原则上采用GF－1999－0201版本;不具备上述条件的,也必须采用合同书形式,所有合同均应约定以加盖公司合同专用章为合同成立要件;七、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由公司法定代表人签署或授权委托人持授权委托书签署,一事一授权;八、加盖公司合同专用章时,应首先由公司总经理或总经理的授权人持授权书签署意见,然后由合同章的管理人再根据签注意见,决定是否在合同文本上加盖合同专用章,盖章时应做好登记;九、公司与甲方签订施工合同或项目部与分包单位签订单项工程劳务分包合同,或项目部与材料供应单位签订材料供应合同后,应于5日内向财务部提交合同副本1份;包括电子版十、合同依法签订后,即具有法律约束力;各项目部必须认真履行合同,维护公司信誉;对履行过程中对方当事人的违约行为,项目部应立即查明情况,认真、稳妥收集证据,及时、合理、准确向对方提出索赔报告;十一、对严重损害公司利益的下列行为,公司将追究有关人员的责任,并要求其承担全部损失：1、合同签订、履行过程中收受贿赂,与他人恶意串通,出卖公司利益；2、合同签订、履行过程中,玩忽职守,导致公司遭受巨大经济损失；3、其他故意违反本管理制度的行为;第六章联营项目管理制度一、联营工程签订联营协议、施工合同后,经办人应于5日内将合同副本提交公司财务部副本;二、联营单位工程款到公司账户后,联营单位须提供本次工程价款50%的原材料采购税务发票,并开具工程款收据,并由经营部负责人签字,财务部依据联营协议扣除管理费等款项后,方可支付联营单位工程款;三、联营管理费必须按规定收取,未经总经理同意,任何人无权少收或不收管理费;本制度由公司财务部负责解释。

公司财务经理岗位职责职责:1、会同领导编制财务预算计划；2、拟定本单位的财务会计工作实行办法和制度，报领导审批后执行；3、有效的组织与安排财务部门的工作；4、为公司编写商业计划提供的基本财务情况；5、用财务动向提供危机防止；6、协助集团公司及所属分公司财务预算的编制、资金留存的测算工作、为公司设立安全的钞票存量；7、收集、督促集团公司及所属分公司准时提交各种财会资料，据此进行汇总上报；8、定期或不定期，检查、监督、集团公司及所属分公司的财务会计工作并进行内部审计；9、协调财会部门的关系及与业务部门的融合；10、建立集团公司财务内部互相学习交流的会议制度；11、建立集团公司财务绩效考评体系，参与对集团公司及所属分公司财会人员的绩效考核；12、负责完毕领导交给的其它财务管理工作；权限1、有权规定本单位遵守国家财经纪律财税法律法规财务会计制度，若有违反有权拒绝，拒绝无效由最高层领导决定办理；2、有权参与制定单位财务计划及相关的管理睬议；3、有权监督、检查财务的收支、资金使用、财产保管等情况；4、对财务揭露的问题有提出改善的建议；5、对财会人员进行绩效考核有发言权；6、对集团招聘财会人员有测评权、录用有建议权；财务审计经理岗位职责职责:1、完毕对集团内部各级公司的内部审计，对审计过程中发现的问题提出管理建议并提交报告；2、完毕对公司内部控制制度的审计评价；监督业务流程的正常运营，检查被审计单位的有关帐目、资产、查阅有关文献资料等，被审计单位必须如实提供，不得拒绝、隐匿；3、对严重损害公司利益的进行专案审计；4、对违反财税法律法规财经纪律行为的，提请公司领导或有关部门作出制止决定；5、对公司及所属分公司的资金、财产的完整安全进行监督审计；6、对公司及所属分公司的财务收支计划、投资和经费的预算，信贷计划，外汇收支计划和经济协议的执行以及经济效益进行审计监督；7、对公司及所属分公司的会计报表以及其他有关资料进行审计；8、对公司及所属分公司各项管理制度及流程的执行过程，进行监督检查；9、贯彻执行有关审计法规；10、办理公司领导交办的其他事项进行审计；权限1、有权规定本单位遵守国家财经纪律和财税法律法规财务会计制度，若有违反有权拒绝，拒绝无效由最高层领导决定办理；2、有权规定本单位遵守国家财经纪律和财务会计制度，若有违反有权拒绝；3、有权参与制定单位财务计划及相关的管理睬议；4、有权监督、检查财务的收支、资金使用、财产保管等情况；5、对财务发现的问题有提出改善的建议权；6、对财务人员进行绩效考核有发言权；7、对集团招聘财务人员有测评权、录用有建议权；主办会计岗位职责职责:1、编制、审核会计凭证；2、登记总分类帐及明细分类帐；3、定期对帐、定期清查财产；4、编制财务会计报表、会计报表附表、会计报表附注；财务状况说明书；5、核算成本；6、税金申报、扣缴业务的解决；7、办理其他会计事项；权限1、有权规定本单位遵守国家财经纪律和财税法律法规财务会计制度，若有违反有权拒绝，拒绝无效由最高层领导决定办理。

公司费用报销管理制度为了加强公司财务管理，强化费用控制。

特制定制度如下：一、适用范围：公司全体员工费用报销管理。

各部门负责按照制度执行。

二、费用报销审批权限：1、公司的费用开支均由各部门审核，再经财务审核实，最终批核权由总管审批。

2、所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。

财务不得在未批准下予以支付报销。

3、凡差旅费报销必须和出差登记相符才能报销，出差用的借支应提前上报审核批准。

三、费用报销流程：1、当费用发生后，报销人必须在一周内填写有关的报销凭证，并办妥审批手续，再送财务审核，超出一周的费用不予报销，责任自负。

2、财务必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，如有异议时，财务部应当拒绝受理，并退回当事人。

3、借款：当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。

借款时写清借款的理由或用途，报准后方可支付。

4、借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽速与出纳结算清楚。

借款人在出纳处已有借款没有还清时，出纳有权拒付二次借款及有权从薪资中抵扣。

四、报销凭证：1、《付款凭证》上应明确报销项目、产生费用的日期用途填写齐全、不得混报。

2、差旅费报销应填写《付款凭证》，附相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件，必须注明相对应的人和日期。

报销日期应和外出登记日期相符，不符者不予报销。

3、应酬费报销应填写《付款凭证》，附宴请客人的名单和相关费用的发票原件和相对应的日期。

4、特殊报销：宴请、接待特殊客人所产生的费用，可直接请示总管批准后，财务予以报销。

对临时来访客人，需在外面招待的，部门经理可及时发短信请示总管。

5、如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人撤消报销。

6、所有票据必须真实，如发现作弊时，公司将按票面金额的两倍处罚当事人。

行政和财务部门没按实际进行审核的，如发现徇私作弊时，按报销面值处罚审核人。

精品文档精心整理深圳市经纬业科技有限公司财务管理制度第一章总则1、财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理和筹资管理工作，为加强财务管理，特制定本财务管理制度。

小型建筑企业财务管理制度小型建筑行业的财务相对比较清闲,但是针对房地产行业的小型企业的财务制度建立必须针对其行业特点进行.因为其同样也涉及到企业的资金预算,报销核准制度建立。

但其中也有一些专门的业务关联：如施工工程用款审批制度；资金报销制度，财产管理制度。

财务部是小企业一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责小企业日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有:1。

负责小企业财务管理工作。

编制小企业各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好小企业筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。

2。

负责小企业会计核算工作。

遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度,进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账,及时记账、结账、对账,做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。

3。

负责小企业成本核算和成本管理.设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。

4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为小企业领导决策提供依据。

5.配合小企业内部审计。

根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

第一章资金审批制度1。

总则⑴所有款项的支付，须经企业主管领导批准。

如果主管领导不在企业，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；⑵财务专用章、企业法人章及支票必须分开保管,企业法人章由______负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

工厂财务部岗位职责范文工厂财务部是一个重要的部门，主要负责企业的财务管理工作。

财务部的职责是确保企业财务状况的稳定和健康发展，为企业决策提供准确的财务数据和决策分析。

工厂财务部的岗位职责主要包括资金管理、财务核算、财务报告、财务分析和税务管理等方面。

下面是工厂财务部岗位职责的详细范文。

一、资金管理1. 负责编制和执行企业资金预算，及时提供资金需求和预测，为企业的经营决策提供参考。

2. 监控和管理企业的银行账户，确保企业资金的安全、高效运作。

3. 负责日常的资金周转和支付事务，确保企业的资金流动性和支付准确性。

4. 管理和协调各个部门之间的资金往来，提高资金的利用效率和效益。

5. 负责编制和执行企业的资金融通计划，寻找合适的资金来源，优化企业的融资结构。

二、财务核算1. 负责企业的日常财务核算工作，包括会计凭证的录入、总账的建账和审核等。

2. 确保企业的财务核算工作符合国家财务会计准则和公司的财务政策。

3. 定期进行财务报表的编制和审核，确保财务数据的准确和完整。

4. 协调和配合内外部的审计工作，提供必要的财务数据和资料。

三、财务报告1. 负责编制和发布企业的财务报告，包括年度财务报表和中期财务报告等。

2. 分析和解读财务报表，向公司决策者提供准确的财务分析报告和决策建议。

3. 监控和评估财务报告的质量和准确性，确保其符合公司内外部的要求和规定。

4. 参与公司的财务公告和投资者关系工作，提供相关的财务信息和数据。

四、财务分析1. 对企业的财务数据进行分析，包括盈利能力、偿债能力、运营能力和成长能力等方面。

2. 研究和分析企业的财务风险和问题，提出改进和优化的措施。

3. 提供财务决策支持，参与和协助企业战略和经营决策的制定。

4. 分析和评估新项目或投资的财务可行性和收益性，提供决策建议。

五、税务管理1. 负责企业的税务筹划和税务风险管理，确保企业的税负合理和合法。

2. 监控和管理企业的税务申报和缴纳，确保符合税法和税务法规的要求。

会计核算制度篇一：财务核算制度财务核算制度一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司财务管理工作。

编制公司各项财务收支方案；审核各项资金用法和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

2、负责公司会计核算工作。

遵守国家颁布的会计准则、财经法规，根据会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、帮助帐，准时记帐、结帐、对帐，做到日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。

3、负责公司成本核算和成本管理。

设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，掌握成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，准时、正确地为成本预报、掌握、分析供应资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本帮助帐的设置，健全各项统计数据。

4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，推断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策供应依据。

5、配合公司内部审计。

依据上述工作范围和职责，为加强财务管理。

二．库存现金管理1．公司财务部库存现金掌握在核定限额内，不得超限额存放现金。

2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的平安。

企业财务管理制度范文第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理组织机构第五条公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。

公司设置独立的财务机构即财务部。

第六条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。

第七条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第三章财务管理职责第八条财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：（一）负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

（二）负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账及时记账、结账、对账、做到日清月结。

财务部门职能职责财务部门职能职责一、财务部职能职责(一)、职能财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。

(二)、职责1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。

严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。

2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。

3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业年度财务预算，指导企业司的财务活动。

4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金。

5、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制系，制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法。

6、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。

7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理。

8、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析。

9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整。

10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。

11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。

13、完成领导交办的其他事项。

二、资产财务部部长职能职责：(一)、职能财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下，负责资产财务部的全面工作和全企业司的财务管理工作。

(二)、职责1、负责组织实施企业的财务管理、成本管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。

2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。

财务部岗位职责
财务部是公司的财务管理和监督部门，负责公司的财务管理和监督工作。

以下是财务部岗位的一般职责：
1. 编制和执行公司的财务预算，监督公司的财务状况，确保公司的财务运营符合法律法规和公司政策。

2. 负责公司的资金管理工作，包括资金调度、资金流动、资金使用等，确保公司的资金充裕和安全。

3. 负责公司的会计核算工作，包括财务报表的编制、审计、税务申报等，确保公司的财务数据真实、准确。

4. 负责公司的成本控制和成本分析工作，提出成本控制和降低成本的建议，确保公司的经营成本合理。

5. 负责公司的风险管理工作，包括市场风险、信用风险、汇率风险等，提出风险管理措施，确保公司的风险可控。

6. 负责公司的财务监督工作，包括内部控制、审计监督、财务
合规等，确保公司的财务运营合法、规范。

7. 负责公司的财务分析和财务报告工作，提出财务分析报告和财务报告，为公司的经营决策提供数据支持。

以上是财务部岗位的一般职责，具体岗位职责可能根据公司的规模和行业有所不同。