实验7 应收款管理系统初始化

应收款管理的实验报告应收款管理的实验报告一、引言应收款管理是企业财务管理的重要环节之一，直接关系到企业的现金流和盈利能力。

为了更好地掌握和管理应收款，我们进行了一次实验研究。

本报告将详细介绍实验的目的、方法、结果和结论。

二、实验目的本次实验的目的是通过模拟企业的应收款管理情况，探究不同管理策略对企业现金流和盈利能力的影响。

我们希望通过实验，为企业提供科学的应收款管理建议。

三、实验方法1. 实验设计我们选择了10家不同规模和行业的企业作为实验对象，分别为制造业、服务业和零售业。

在实验过程中，我们通过模拟企业的应收款情况，分别采用了两种不同的管理策略进行比较。

2. 数据收集我们从实验对象的财务报表中获取了相关数据，包括应收账款余额、坏账损失、催收成本等。

同时，我们还收集了实验对象的经营情况和市场竞争情况等信息。

3. 数据分析我们对实验数据进行了详细的分析，包括应收款周转率、坏账率、催收率等指标的计算。

同时，我们还进行了统计分析，比较了两种管理策略在不同行业和规模企业中的差异。

四、实验结果1. 应收款周转率通过实验数据的分析，我们发现采用较为严格的信用政策和积极的催收措施可以显著提高企业的应收款周转率。

在制造业和服务业中，应收款周转率较高的企业普遍采用了较为严格的信用政策和积极的催收措施。

而在零售业中，应收款周转率较高的企业则更加注重客户关系的维护和建立。

2. 坏账率我们发现，制造业和零售业的坏账率相对较低，而服务业的坏账率相对较高。

这与不同行业的特点和经营模式有关。

制造业和零售业的产品具有较高的价值，相对容易变现，因此坏账率相对较低。

而服务业的产品具有较强的主观性和不可见性，坏账率相对较高。

3. 催收率我们发现，采用积极的催收措施可以显著提高企业的催收率。

在实验中，我们发现采用电话、短信等多种方式进行催收的企业催收率明显高于仅采用传统邮件催收的企业。

这表明积极的催收措施可以有效地促进应收款的回收。

五、实验结论通过本次实验，我们得出以下结论：1. 应收款管理对企业的现金流和盈利能力有重要影响，采用合适的管理策略可以提高企业的应收款周转率。

功能概述应收款管理系统的主要功能是在用友ERP-U8 V10.1中承担销售业务的应收款部分的处理，包括以下内容。

设置：在一个系统开启即第一次运用都要在这个模块中进行设置，包括初始设置、期初余额设置和选项设置。

应收单据处理：应收单据主要有销售专用发票，可以进行录入与审核。

收款单据处理：与应收单据处理结构类似。

核销处理：主要对收款单进行核销，可以选择自动核销与手工核销。

单据查询：可以查询到应收款系统中的各种单据。

实验目的与要求• 理解应收款管理系统在用友ERP-U8 V10.1管理软件中的应用，掌握其初始化设置、单据处理、票据管理、转账处理、汇兑损益处理、坏账处理的内容，体会其在整个系统中的作用。

实训一 应收款管理系统初始化设置业务一 应收款管理系统参数设置业务描述请以“w01王昭”身份设置应收款系统的以下参数：单据审核日期的依据为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，勾选“自动计算现金折扣”，受控科目制单方式为“明细到单据”。

实验要求• 修改坏账处理方式。

• 修改受控科目设置。

实验资料本节无新增资料。

扫一扫82ERP财务管理实践教程——用友ERP-U8 V10.1版（微课版）操作指导“w01王昭”设置应收款管理系统参数。

（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”命令，打开“账套参数设置”窗口，系统弹出“选项修改需要重新登录才能生效”提示框，如图4-1所示。

（2）单击“编辑”按钮，打开“常规”选项卡，修改单据审核日期依据为“单据日期”；单击“坏账处理方式”栏的下三角按钮，选择“应收余额百分比法”，如图4-2所示。

图4-2 “账套参数设置——常规”选项卡（3）打开“凭证”选项卡，选择受控科目制单方式“明细到单据”，如图4-3所示。

（4）单击“确定”按钮。

图4-3 “账套参数设置——凭证”选项卡图4-1 “应收款管理——选项修改需要重新登陆才能生效”提示框。

《ERP》实验报告(四)专业班级学号姓名实验时间课时数：实验名称：应收款管理系统一、实验目的系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理和主要内容和操作方法。

二、实验要求要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收款系统账薄查询的作用和基本方法。

三、实验内容及过程●实验一应收款管理系统初始化1、设置系统参数（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”，打开“帐套参数设置”，（2）打开“权限与预警”|“启用客户权限”前的复选框，单击报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”。

单击“确定”。

2、设置存货分类（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”，单击“增加，将实验资料录倒存货分类情况。

3、设计计量单位（1）执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“分组”，打开“计量单位组”。

（2）单击“增加”，录入计量单位内容。

4、设置存货档案（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”。

（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”，录入存货档案内容。

5、设置基本科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“设置科目”|“基本科目设置”，录入“1122”及其他的基本科目。

6、结算方式科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“结算方式科目设置”，单击“结算方式”|“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”录入“1001”，回车。

以此方法继续录入其他的结算方式科目。

7、设置坏账准备（1）执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”，录入所给的材料，后单击“确定”。

8、设置账龄区间（1）执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”，录入相应的天数。

（2）同样方法录入“逾期账龄区间设置”，后单击“退出”。

9、设置报警级别（1）执行“设置”|“初始设置”，单击“报警级别设置”，录入相应的总比率和级别。

10、单据编号设置（1）执行“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”，单击左侧“单据类型”|“销售管理”|“销售专用发票”，单击“修改”选中“手工改动，重号时自动重取”前的复选框，单击“保存”“退出”。

第1篇一、实验目的本次实验旨在通过模拟企业应收账款的管理过程，使学生深入了解应收账款管理的理论知识，掌握应收账款管理的基本方法，提高实际操作能力。

通过实验，使学生能够：1. 理解应收账款管理的重要性。

2. 掌握应收账款核算的基本流程。

3. 学会制定应收账款管理策略。

4. 提高风险防范意识。

二、实验内容1. 应收账款初始化- 设置会计科目：根据企业实际情况，设置应收账款、坏账准备等会计科目。

- 设置账套参数：包括会计期间、记账本位币、会计科目等。

2. 应收账款日常业务处理- 销售发票录入：录入销售发票信息，包括客户名称、商品名称、数量、单价、金额等。

- 应收账款核销：根据实际收付款情况，进行应收账款核销操作。

- 坏账处理：对于无法收回的应收账款，进行坏账处理，计提坏账准备。

3. 应收账款分析- 应收账款账龄分析：按账龄分析应收账款，了解应收账款回收情况。

- 客户信用分析：根据客户信用等级，对客户进行信用管理。

4. 应收账款管理策略- 制定信用政策：根据客户信用等级，制定相应的信用政策。

- 收款方式优化：优化收款方式，提高收款效率。

- 坏账预防措施：采取有效措施，降低坏账风险。

三、实验步骤1. 实验准备- 熟悉实验软件操作。

- 了解企业应收账款管理的基本流程。

2. 实验操作- 初始化：设置会计科目、账套参数。

- 日常业务处理：录入销售发票、核销应收账款、计提坏账准备。

- 分析：进行应收账款账龄分析、客户信用分析。

- 策略制定：制定信用政策、优化收款方式、预防坏账。

3. 实验总结- 分析实验结果，总结应收账款管理经验。

- 提出改进措施，提高应收账款管理水平。

四、实验结果与分析1. 应收账款账龄分析- 通过账龄分析，发现部分应收账款回收周期较长，存在一定的坏账风险。

2. 客户信用分析- 根据客户信用等级，发现部分客户信用较差，存在一定的坏账风险。

3. 应收账款管理策略- 制定信用政策，对信用较差的客户进行限制。

《ERP》实验报告(四)专业班级学号姓名实验时间课时数：实验名称：应收款管理系统一、实验目的系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理和主要内容和操作方法。

二、实验要求要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收款系统账薄查询的作用和基本方法。

三、实验内容及过程●实验一应收款管理系统初始化1、设置系统参数（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”，打开“帐套参数设置”，（2）打开“权限与预警”|“启用客户权限”前的复选框，单击报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”。

单击“确定”。

2、设置存货分类（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”，单击“增加，将实验资料录倒存货分类情况。

3、设计计量单位（1）执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“分组”，打开“计量单位组”。

（2）单击“增加”，录入计量单位内容。

4、设置存货档案（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”。

（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”，录入存货档案内容。

5、设置基本科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“设置科目”|“基本科目设置”，录入“1122”及其他的基本科目。

6、结算方式科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“结算方式科目设置”，单击“结算方式”|“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”录入“1001”，回车。

以此方法继续录入其他的结算方式科目。

7、设置坏账准备（1）执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”，录入所给的材料，后单击“确定”。

8、设置账龄区间（1）执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”，录入相应的天数。

（2）同样方法录入“逾期账龄区间设置”，后单击“退出”。

9、设置报警级别（1）执行“设置”|“初始设置”，单击“报警级别设置”，录入相应的总比率和级别。

10、单据编号设置（1）执行“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”，单击左侧“单据类型”|“销售管理”|“销售专用发票”，单击“修改”选中“手工改动，重号时自动重取”前的复选框，单击“保存”“退出”。

应收系统一、初始化1、系统设置选择[系统设置]页面——[系统设置]选项——[应收款管理]子功能——[系统参数]。

弹出系统参数窗口。

A、点选[基本信息]页面，选择启用期间。

B、选择[坏帐计提方法]页面，填入坏帐准备计提方法。

C、选择[其它设置]页面，填入核算科目。

D、选择[系统参数（1）]页面，选择相应参数。

E、选择[系统参数（2）]页面，选择相应参数。

2、初始数据录入根据初始化期初应收帐款、其它应收款、应收票据等科目余额及业务内容分别进行初始化录入。

A、应收帐款、其它应收款/预收帐款等录入选择[系统设置]页面——[初始化]选项——[应收款管理]子功能——[初始数据录入-应收帐款]，弹出应收帐款管理系统，点击[新增]，选择单据类型（销售增值税发票和销售发票对应应收帐款，应收单对应其它应收款，预收单对应预收帐款），弹出业务录入窗口，填入相应内容，保存后既完成该笔业务初始化。

B、应收票据录入选择[系统设置]页面——[初始化]选项——[应收款管理]子功能——[初始数据录入-应收票据]，弹出应收票据管理系统，点击[新增]，弹出业务录入窗口，填入相应内容，保存后既完成该笔业务初始化。

C、期初坏帐录入选择[系统设置]页面——[初始化]选项——[应收款管理]子功能——[初始数据录入-期初坏帐]，弹出期初坏帐管理系统，点击[新增]，弹出业务录入窗口，填入相应内容，保存后既完成该笔业务初始化。

3、结束初始化初始化数据录入完毕后，选择[财务会计]页面——[应收款管理]选项——[初始化]子功能——[结束初始化]，即可完成初始化操作。

（结束初始化后，点击[财务会计]页面——[应收款管理]选项——[初始化]子功能——[反初始化]，可以进行反初始化，但当期全部业务数据将被删除，需慎重处理。

）二、日常操作1、销售发票的录入选择[财务会计]页面——[应收款管理]选项——[发票处理]子功能——[销售普通发票-新增]，弹出销售普通发票录入窗口，填入客户、商品（劳务）、金额等参数，点击[保存]按钮，即新增完毕一张销售普通发票。

第七章应收款管理系统实验二：单据处理实验目的：系统化地学习应收帐款管理系统初始化的一般方法，学习应收帐款系统日常业务处理及单据处理的主要内容和操作方法。

要求掌握应收帐款系统和总帐系统组合时应收帐款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收帐款账簿查询及单据查询的作用和基本方法。

实验要求：录入应收单据，收款单据；修改应收单据，修改单据；删除应收单据，核销收款单据；审核本月录入的应收单据，收款单据。

对应收单据，收款单据进行帐务处理，根据收款单生成收款凭证；帐套备份。

实验资料：录入应收单据，收款单据；修改应收单据，修改单据；删除应收单据，核销收款单据；2008年1月25日，审核本月录入的应收单据，收款单据。

对应收单据，收款单据进行帐务处理；帐套备份。

实验操作步骤：1 填制第1笔业务的销售专用发票（1）在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”中的“应收单据录入”命令，打开“单据类别”的对话框。

（2）确认“单据名称”栏为“销售发票”，“单据类型”栏为“销售专用发票”后，单击“确定”按钮。

打开“销售专用发票”窗口。

（3）修改开票日期为“2008-01-15”，录入发票号“5678900”，在“客户简称”录入“001”，或单击“客户简称”栏的参照按钮，选择“天益公司”，在“存货编码”栏录入“005”，或单击“存货名称”栏的参照按钮，选择“甲产品”，在“数量”栏录入“2”，在“无税单价”栏录入“1900”，如图7-21所示。

图7-21录入销售专用发票（4）单击“保存”按钮，再单击“增加”按钮，继续录入第2笔和第3笔业务的销售专用发票。

2. 填制第3笔业务的应收单（1）在应收款管理系统忠，执行“应收单据处理”|“应收单据录入”命令。

打开“单据类别”窗口。

单击“单据名称”栏下三角按钮，选择“应收单”。

单击“确认”按钮，打开“应收单”窗口。

（2）修改单据日期为“2008-01-16”，在“客户”栏录入“003”，或单击“客户”栏的参照按钮选择“邦立公司”，在“金额”栏录入“120”，在“摘要”栏录入“代垫运费”，在下半部分的“对应科目”栏录入“100201”，或单击“科目”栏的参照按钮，选择“100201工行存款”，如图7-22所示图7-22填写应收单（3）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，继续录入第4笔业务的增值税专用发票及其他应收单。

实验7应收款管理系统初始化【实验目的】1.理解应收(付）款管理系统的功能；2.掌握应收(付）款管理初始化3.理解应收(付)款在总账系统核算与在应收(付）款管理系统核算的区别【实验内容】1.会计科目修改2.存货资料、结算方式和银行资料设置3.应收款管理系统初始化【实验资料】1.修改总账系统参数：不可以使用应收系统的受控科目，不可以使用应付系统的受控科目，取消“现金流量科目必录现金流量项目"的选择；2.单据格式和单据编号设置:取消“销售专用发票”中“销售类型"为必输项，并将其“发票号”修改为“手工改动，重号自动重取".3.存货分类4.5.计量单位7.8.9.应收系统控制参数坏账处理方式：账龄分析法11.初始设置－坏账准备坏账准备期初余额:853。

00元；坏账准备科目：1231坏账准备，对方科目:6701资产减值损失12.初始设置－账龄区间账龄内账龄区间:总天数：10、30、60、90天逾期账龄区间：总天数：30、60、90、120天13.期初余额银行承兑汇票【实验步骤】1.引入实验二完成的实验账套;2.将系统日期修改为2011年7月1日;3.以账套主管身份登录“企业应用平台”；4.启用应收款管理系统；5.修改总账系统参数；6.设置“销售专用发票"的单据格式和单据编号方式；7.在“基础设置”选项卡中设置“实验资料”的3－8项；8.在应收款管理系统进行系统初始化工作（“实验资料"的8－13项)；9.账套备份【实验操作指导】1．设置单据格式（1）在“基础设置”选项卡中执行“单据设置｜单据格式设置"命令;（2）在“单据格式设置”窗口左侧“单据类型”中选择“销售管理｜销售专用发票|显示｜销售专用发票显示模板”,主窗口显示“销售专用发票"模板；（3）执行“编辑｜表头项目”命令，打开“表头"项目编辑框；（4）在“项目名称”选择框中查找并单击“销售类型"项目（保留对该项目的选择）；（5）去除“必输”选择项并单击“确定”退出“表头”项目编辑框；（6）单击“保存”按钮并关闭“单据格式设置”窗口。

课班学姓程级号名实验报告会计电算化13 信管131104010黄齐实验项目数416 年 5 月说明：1.实验预习：通过实验预习，明确实验目的要求、实验原理及相关知识点、实验方法、步骤以及操作注意事项等；对设计性实验要事先设计实验方案；根据需要合理设计实验数据记录表格。

2.实验过程：实际采用的实验方法、步骤、操作过程或实验设计方案（设计型实验）的描述。

对于实验结果的表述一般有以下两种方法，在撰写实验报告时，可任选其中一种或两种方法并用，以获得最佳效果。

（1）文字表述:根据实验目的将原始资料系统化、条理化，用准确的专业语言客观地描述实验现象和结果，要体现时间顺序以及各项指标在时间上的关系。

（2）图表或图形表示: 利用表格、坐标图、绘画或利用记录仪器描绘出的曲线图，使实验结果突出、清晰、形象、直观。

3.数据分析、实验结论（1）根据相关的理论知识对所得到的实验结果进行解释和分析，包括实验成功或失败的原因。

（2）不能因实验结果与预期的结果或理论不符而随意取舍甚至修改实验原始数据和伪造实验结果。

如果实验失败，应找出原因及今后应注意的事项。

4. 任课老师可结合学科和专业课程特点，对实验报告内容作科学合理的调整。

5．学生在课程结束后将本门课程所有实验报告装订成册，任课教师负责收齐交实验室存档实验八（实验项目序号）五、问题与讨论1、填写收款单应注意哪些事项？答：收款凭证是根据现金和银行存款收入业务的原始凭证填制的,因此,收款凭证的借方科只可能是库存现金或银行存款,其中原始凭证必须是审核无误的,正确填写记账凭证的日期,对记账凭证连续编号,摘要简明扼要,会计科目正确反映借贷方,经办人员必须签章。

2、坏账处理方式什么情况下不能修改？答：应收账款百分比法【操作步骤】：用鼠标单击【日常处理】菜单项下【坏账处理】，选择【计提坏账准备】。

系统自动算出当年度应收账款余额，并根据计提比率计算出本次计提金额。

如果您确认此次计提成功，则点击工具栏中的〖确认〗图标，确认此次操作。

教案编号：17授课时间：学时2 教学课型：理论课实验课□上机课□习题课□其它□题目（教学章、节或主题）：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化二、应付款管理系统初始化教学目的要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：了解应收款应付款管理系统的功能。

掌握应收应付款系统初始化的操作流程。

教学重点、难点：应收应付款系统初始化的操作教学方式、手段、媒介：课堂演示、多媒体教学过程：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化（一）应收款管理系统概述1.功能概述应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的管理。

教案编号：18授课时间：学时2 教学课型：理论课□实验课□上机课习题课□其它□题目（教学章、节或主题）：第六章应收应付款管理系统三、应收款管理系统的日常处理教学目的要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：掌握应收款日常处理的操作流程教学重点、难点：应收单据处理、收款单据处理、票据管理、转账处理、坏账处理的业务处理教学方式、手段、媒介：演示教学教学过程：三、应收款管理系统的日常处理以PPT讲解，采用用友公司ERP-U850软件进行实际操作讲解。

（一）应收单据处理如果应收款管理系统与销售管理系统集成使用，销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入，在应收款管理系统中可对这些单据进行查询、核销、制单等操作。

此时应收款管理系统需要录入的只限于应收单。

如果没有使用销售管理系统，则所有发票和应收单均需在应收款管理系统中录入。

1. 应收单据录入日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核，[批审]。

注意：△自动批审不包括对现结发票的审核。

对现结发票审核只能通过手工审核。

（2）手工审核日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核，[确认]，双击“选择”栏或[全选]，[审核]。

第八章 应收款管理系统初始化系统初始化设置是应收款管理系统进行业务操作的第一步，所以设置尤为重要。

应收款管理系统初始化是指用户在使用应收系统之前进行的初始设置，包括基础资料设置、初始设置、期初数据录入、系统选项设置等。

本章将作详细介绍。

8.1 预备知识8.1.1 什么是应收款项应收款项泛指企业拥有的将来获取现款、商品或劳动的权利。

它是企业在日常生产经营过程中发生的各种债权，是企业重要的流动资产。

主要包括：应收账款、应收票据、预付款项、应收股利、应收利息、应收补贴款、其他应收款等。

●应收账款：是指企业由于采用赊销方式销售商品或提供劳务而享有的向顾客收取款项的权利。

它是以商业信用为基础，以购销合同、商品出库单、发票和发运单等书面文件为依据而确认的。

在通常情况下，按照历史成本计价原则，应收账款应当按照实际发生的交易价格入账，主要包括发票销售价格、增值税和代垫运杂费等，同时，需要考虑现金折扣。

●应收票据：主要是指核算企业持有的尚未到期兑现的商业汇票(分商业承兑汇票和银行承兑汇票)。

在实际工作中，考虑到应收票据期限较短，利率较低，折合成现值手续较麻烦，现行企业会计制度规定，应收票据一律按票据面值入账。

●预付账款：是指企业在采购材料、商品或接受劳务过程中，按照合同的规定预付给供应单位或者提供劳务的单位的款项。

●其他应收款：是指企业除了产品销售、劳务供应等款项以外的其他业务引起的结算款项，例如应收的各种赔款罚金、出租包装物的租金、应向职工收取的各种垫付款项、备用金、存出保证金等。

8.1.2 应收账款的确认与计量应收账款的确认重要是解决何时确认应收账款。

应收账款是与商品的销售或劳务的提供直接相关的，因此确认应收账款的时间通常应与确认收入的时间相一致。

也就是说，在商品的所有权已经转给购货方，或劳务已经提供、收入已经实现时，对未取的款项确认为应收账款。

应收账款的计量就是确认应收账款的入账价值。

应收账款是因企业销售商品或提供劳务等产生的债权，应当按照实际发生额记账。