企业管理软件与内控规范对接应用
企业管理软件实现内控主要从以下几个方面着手：
从研发及设计层面看：
管理软件产品系列具备了辅助企业实现内部经营风险控制的基本条件，如全面预算管理功能、以及包括资金管理、采购管理等各种专项业务的功能模块业务流程逻辑、审批流程管理、角色权限控制，各种预警机制、分析功能等不同功能研发设计，适应了大中小各式企业管理模式的多样化协同内控的需求，使企业在选择管理软件产品系统的同时具备与企业风险经营控制结合的条件。
同时软件系列嵌入了协同沟通及电子商务工具，即时有效传递内控及商务控制信息，达到与时俱进，先进结合。
相信各家软件厂商也都由和内控相结合的功能系统，关键是我们都具备了与内控结合条件的同时，却真正存在一个问题，使用软件的企业并不见得真正把软件系统的功能控制与企业内控相结合！或者说结合度的多与少的问题。
这就是摆在软件厂商和企业面前的共同问题，软件产品交付不等于企业真正接受并使用；软件简单使用交付不等于企业真正运用软件参与有效内控；真正有效的软件应用交付在于实施应用顾问专家与企业内控部门和经营生产部门，共同拿出一套软件使用控制与内控及生产经营以及人力成本有效平衡的应用解决方案，才能有效指导软件应用。
比如：
使用的X系列产品系统的某个企业，就在库存控制方面的内控成本和生产效率方面做过选择。
这个生产企业，平常库房领料极为频繁，退料、换料也极度频繁多样；按照生产工艺，每一次的领出后都要再次质检，合格后生产；没有系统时就每天甚至好多天不合格材料才退库一次，造成不合格材料大量滞留车间，而不能及时退回供应商，新的采购同样材料业务依然继续，而造成大量的材料资金占压浪费。
使用系统要求及时退料，那么退料和生产任务形成矛盾，必须解决，这就要求软件控制实现与实际人员分工操作紧密结合，当质检员从系统中确认真正使用材料的用量时，要求设立专职的退库分类库管进行整理退库处理。
把使用软件后节约出来的原料库房人员，位移到整理库，切实做到软件使用与生产效率和人员成本的最大优化，减少了企业经营风险，提高了企业工作效率，盘活了企业不合格材料大批资金占压，同时减少了大量频繁采购后的退货风险，增加了企业风险控制能力。
所以就谈到从软件应用角度来看企业内控：
软件应用角度来看企业内控
感受交流之一：建立信息化平台能够促进企事业单位机构内部风险控制透明化。
信息化软件产品的使用，对照《企业内部控制基本规范》去应用实施，由于信息化产品数据挖掘方面的优势，能使企业快速理顺管理，发现存在的风险，及时调整与控制，促进企业降低经营风险。
感受交流之二：推荐大中型企业使用资金管理软件减少资金使用风险
从宏观层面，首先对于大中型企业一定要使用合适的信息化管理软件来服务企业内控管理。
就个人及公司同仁的经验归集而言，对于大中型企业的内控方面效果较好的一定是集成全面预算与企业ERP管理或其他行业性管理软件的应用系统。
原因很简单，集团型企业的任何单一事项发生的每一笔业务，所动用的资金、材料等的金额、数额都是巨大的，若不规范管理都存在着很大的管理风险。
大型的企业，经常是随便一个项目资金规模少则数百万多则数十亿，庞大的资金及物资管理风险控制绝对不可或缺，该系统能较好地规范和平衡企业预算计划与实际经营之间的平衡，达到合理张弛，有一定的预见性和前瞻性。
帮助企业用好资金是企业管理软件的强项，在某大型集团企业中，每年的内控制度基本规范，但是企业的项目材料采购成本都比同行业的规模较小的企业低，但是企业盈利却不甚理想，比较分析下属企业业务都是比较规范，通过集团合并分析，发现财务费用银行利息每年就吃进去上千万的资金，经过同期集团资金营收分析，整个集团并不缺钱，关键就在于资金在下属企业的不能相互及时调剂，造成企业经营风险，经过资金管理系统和G系列ERP系统在该企业的全面推广使用，使该集团企业资金周转使用调度最长期限为一周，充分利用了集团总体资金资源，使集团的利润最大化，并通过资金使用预算指标的管控、审批等手段规范，避免了该企业的经营风险以及不必要的资金浪费。
感受交流之三：推荐大中型重装企业使用资产装备管理软件减少资产管理使用风险
一些依靠大型重型装备生产的企业，装备就是企业的生命线，所以管理必须使用装备资产管理，同样行业不同装备资产的特性各异，就要求软件厂商的软件的可定制性强，应用适应性和装备生产风险控制能力，分析能力等方面要技高一筹。
的资产装备管理软件，在相当多数企业的使用中不断锤炼，特别开发出针对企业装备资产特性的应用定制与装备特性控制报警分析功能与流程，达到，资产通用化管理软件产品与不同特型装备多种特性指标风险控制有机结合，解决了大中型企业为生产经营过程中关键设备、重型装备的产能保障、保养时效、更新改造内部控制、大修期间方式控制、能耗资源、排污指标等管理；通过关键资产，重型装备的系统化管理，避免了企业内部经营风险，变被动应付为主动强化装备资产管理，增强企业运营的抗风险能力。
感受交流之四：中小企业由于软件成本原因扎实用好企业ERP系统
对于大中型企业来讲，由于企业规模巨大，内部人员软件使用的水平较高，软件使用的广度和专业度、集成度都较高，软件费用的投资较大，内部风险控制制度齐全，与软件的专业功能结合紧密，在较大软件成本投入和有专业人员的控制结合方面比较到位，较容易达到内控的预期目标。
而对于中小企业来说，在使用企业管理软件前，结合《企业内部控制基本规范》制订出一套其实可行的本企业内部控制工作规范，然后在咨询顾问和软件应用专家及企业内控部门的共同把握下，结合软件功能特性，制定出企业管理软件使用规范，严格软件使用流程控制，能达到较好的内控效果。
笔者曾经调研和参访过使用软件的某中小企业，虽然实施顾问和企业内控部门共同制定了软件使用管理规范，可是在执行的过程中发现，由于企业生产繁忙，某软件操作人员就把自己的用户及口令交给他人，让别人代为工作，由于相关接替工作人员对软件的操作细节不很熟悉，错误地修改了某类公制计量单位控制，而导致企业生产领用的以该公制计量单位领用及生产的数据发生会乱，企业生产无所适从，万幸的是结合
内控制度的后续控制流程的控制制度起了作用，还算发现及时，的工程师及时指导，没有造成大的损失！但是很惊险！
感受交流之五：小企业用好财务或财务购销存系统
对于小企业来说，人员不是很多，能使用软件的人员也相对较少，能提供给软件厂商和专业顾问的人力资源费用较少，这就要求对于中小企业软件设计流程和内控标准规范将由软件公司的高级顾问集中撰写通用的标准提供给小企业作为参考及内控使用指南，这样既解决了小企业软件应用实施的成本费用资金压力，又实现了软件厂商大规模服务于中小企业的愿望。
感受交流之六：接收掌控责任范围内的数据结果，才能做好内控工作。
企业使用管理软件系统不能不求甚解，一定要使企业使用人员真正理解软件提供数据结果的依据，接收掌控责任范围内的数据结果，才能做好内控工作。
软件代表了信息高速高校提供，高效集中集成，能提供给企业经营者的数据几何级增加，导致企业管理层，和风险控制层在刚开始使用信息化产品时兴趣盎然，一段时间后，便很少关注，所以要求软件厂商提供合适的数据给合适的人，而不是，一时感兴趣，就全面呈现，没有重点，这就要求软件提供结果数据与企业内控规范的软件系统制度规定数据的责任方是谁结合起来，做有责任有针对性的内控。
软件提供单一报表或甚至单一的衍生报表的接受人权利权限等等。
做到了软件使用不是大面积提供结果数据，有的放矢。
感受交流之七：企业使用管理软件系统在电子商务时代，提供数据信息手段多样化，能更好地为企业及时管控风险服务。
系列管理软件都多层次嵌入了自行研制的电子商务及时沟通工具，提供了从内部控制到外部沟通相应，上下游供应链参与协作的企业控制风险链条，通过的免费即时协同工具嵌入企业管理软件应用，达到了内部沟通审批消息流、审批流可以通过邮件、沟通工具文本即时报警提示、手机短消息等功能协助控制，并可以通过该工具达到上下游供销、生产协同，高效快捷，降低内控成本！另外的全程电子商务平台，更为中小企业提供了更低的拥有成本，更高的使用收益，同时更经济的管理内控与软件平台结合在线服务提供，促各行业各企业链的共同诚信及效率。
