《商业银行管理学》复习要点(doc 9页)

V小题〉一、商业银行导论（一）商业银行的概念①信用授受的金融中介机构，主要业务是吸收存款、发放贷款。

②唯一能提供“银行货币”的金融组织，它具有存款货币的吸收和创造能力。

③以获収利润为经营目的的金业。

商业银行可定义为以利润最大化为经营目标,以经营存款、放款、转账结算和汇兑为主要业务,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

（二）两种经营模式的优劣比较1.分业经营模式的优点与弊端优势：① 专业化经营（规模经济）。

②启利于金融风险的控制和防范。

③金融机构经营专门的业务，与客户之间的关系较为简单（避免了各金融部门相互之间的利益冲突）。

弊端：①规模效率低（业务范围单一）。

②分业经营的金融机构所能提供的金融产胡品种单一，不能满足客八的多种需求；同时，也难以分散风险，综合应对风险的能力较差（风险集中）。

③弱化了金融机构间的竞争2.混业经营模式的优点与弊端优点：①具冇范围经济。

②具有更强的市场竞争力。

（促进竞争）③具有更综合的金融服务功能（分散风险）弊端：① 容易形成风险传递。

（利益冲突）②管理难度大。

（本业务以外的风险增加）③同一机构内从事存贷款、证券承销、共同基金、业务咨询等各类金融业务，容易导致金融业的垄断，对经济产牛消极影响。

（产业控制）（三）商业银行的基本功能①信用屮介功能、②支付中介功能、③信用创造功能、④金融服务功能（四）对商业银行功能认识的深化①风险管理功能、②价值增殖功能（五）商业银行的组织制度形式①单一银行制：不设立分行，全部业务由各个和对独立的商业银行独自进行②分支银行制：总分行制。

可以在总行以外普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一•遵照总行的指示办理。

分支银行制的优点：笫一，规模巨大、分支机构众多，便于银行拓展业务范围，广泛开展金融服务，易于取得规模经济效益。

第二，业务分布分散，有助于降低经营风险。

第三，银行总数少，便于金融当局的监管。

1.资产流动性的标准：所谓流动性是指资产的变现能力。

衡量资产流动性的标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性越强。

资产流动性的要求：从保持银行资产流动性要求看，由于库存现金、在中央银行的超额准备金存款和在其他银行的活期存款可以随时用于清偿支付，因此，每家商业银行都必须保持一定比例的这类资产。

另外，由于国库券和其他短期债券的期限短，容易变现，尤其是国库券，有政府信用担保，收益率也比较高，在商业银行需要现金时，可随时在公开市场上卖出国库券，取得现金，所以大多数商业银行也都把这类资产当做第二准备金，作为保持银行支付能力的一种常用方法。

2.商业银行的体系：①按资本所有权划分：私人的、合股的以及国家所有三种；②按业务覆盖地域划分：地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行；③按能否从事证券业务划分：德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行；④按组织形式划分：单一制银行、分行制银行和持股公司制银行。

PS：在我国的商业银行划分中，还可有专业性（化）和综合性（化）之分。

其中综合性银行的最大特点：混业经营。

3.商业银行流动性供给增加的要素：①直接向中央银行借款；②向中央银行再贴现；③发行可转让存单；④向其他银行借款；⑤利用回购协议4.回购协议：指的是商业银行将其持有的某些资产，如国库券、政府债券等，暂时出售给其他金融机构、政府或企业，并约定在今后某一特定日期，以特定价格再购回其所售出资产的一种协议。

（实质是由卖方提供抵押品给买方，就卖方而言，回购协议即一种抵押贷款形式）5.什么样的商业银行产品可以在货币市场出售也可以获得高额利息？国债、大额存单（CDs）、国债回购、同业拆借6.外汇业务——外汇期货：外汇期货，又称为货币期货，即买卖双方同意在未来的一个时间，按照一定的价格和条件交收一定金额的金融货币。

外源资本：是指外源资本是指银行通过发行股票、债券和出售资产等形式从金融市场获得补充资本的来源。

内源资本：主要是指商业银行通过留存盈余的方式从银行内部筹措的资本金。

大额存单：是指由银行业存款类金融机构面向个人、非金融企业、机关团体等发行的一种大额存款凭证。

同业拆借：或同业拆款、同业拆放、资金拆借，又称同业拆放市场，是金融机构之间进行短期、临时性头寸调剂的市场。

回购协议：广义上指的是有回购条款的协议。

狭义指的是在回购协议市场出售证券等金融资产时签订的协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金;协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。

回购协议从即时资金供给者的角度来看又称为"反回购协议"。

再贴现：是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。

现金资产：是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。

包括现金和活期存款。

基础头寸：指的是商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。

表外业务：是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。

信用证：是银行应进口商要求，开给出口商的一种在一定条件下保证付款的银行保汇文件。

贷款承诺：是指银行承诺在一定时期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。

可以分为不可撤消贷款承诺和可撤消贷款承诺两种。

对于在规定的借款额度内银行已经做出承诺但尚未贷出的款项，客户必须支付一定的承诺费。

进出口押汇：是指不同国家的进出口商进行交易时，出口商以其所得的票据、信用证等，连同运货的提单、保险单、发票等全部单据作担保，向金融机构押借款项，由银行凭全部运货单据，转向进口商收取货款的融资方式。

福费廷：就是在延期付款的大型设备贸易中，出口商把经进口商承兑的，或经第三方担保的，期限在半年至五六年的远期汇票，无追索权地售予进口商所在地的银行或大金融公司，提前取得现款的一种资金融通形式，它是出口信贷的一种类型。

商业银行管理复习资料一、商业银行概述商业银行是以盈利为目的，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

其主要业务包括负债业务、资产业务和中间业务。

负债业务是商业银行形成资金来源的业务，包括存款业务和非存款业务。

存款业务是其最主要的资金来源，分为活期存款、定期存款和储蓄存款等。

非存款业务则有同业拆借、向中央银行借款、发行金融债券等。

资产业务是商业银行运用资金的业务，包括现金资产、贷款业务、证券投资业务等。

现金资产是商业银行保持流动性的重要资产，包括库存现金、在中央银行存款、存放同业及托收中的现金等。

贷款业务是商业银行的核心业务，按照不同的标准可以分为多种类型，如信用贷款、担保贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款等。

中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务等。

二、商业银行的风险管理风险管理是商业银行经营管理的重要内容。

风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等。

信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。

银行需要通过完善的信用评估体系、严格的信贷审批流程和有效的贷后管理来控制信用风险。

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

对此，银行需要运用风险价值（VaR）等模型进行监测和管理。

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

强化内部控制、规范操作流程、加强员工培训是防范操作风险的重要手段。

流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

银行通常通过流动性比率等指标来衡量和管理流动性风险。

三、商业银行的资本管理资本是商业银行抵御风险的最后防线。

1．商业银行：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债与资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并能为客户提供综合性·多功能服务的金融企业。

2．信用中介：指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

3．支付中介：指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算·货币收付·货币兑换和转移存款等业务活动。

4．格拉斯--斯蒂格尔法案：格拉斯-斯蒂格尔法案（Glass-Steagall Act），也称作《1933年银行法》。

在1930年代大危机后的美国立法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。

该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。

该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。

允许商业银行以信托的名义代客买卖公司股票。

商业银行普遍设立信托部，通过信托部和银行控股的方式，参与大公司的人事和资本，大量进入非银行金融业务。

1933年由美国颁布的法案。

将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。

该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。

5．分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。

这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行处须由总行领导指挥。

分行制银行按管理方式不同，又可进一步划分为总行制和总管理处制。

6．流动性：所谓流动性，是指资产的变现能力，标准有资产变现的成本和资产变现的速度。

流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。

7．银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系·结构及组成这一体系的原则的总和。

目录第一章导论 (2)第一节商业银行的起源和发展 (2)第二节商业银行的职能和地位 (3)第三节商业银行的组织结构 (4)第四节商业银行制度 (5)第五节商业银行的经营原则 (6)第六节商业银行的经营环境 (7)第二章商业银行资本 (8)第一节银行资本的含义和构成 (8)第二节银行资本充足性 (10)第三节银行资本管理 (11)第四节银行并购＊ (12)第三章负债业务经营 (13)第一节负债业务经营管理概述 (13)第二节存款业务经营 (15)第三节短期借款的经营管理 (17)第四节长期借款的经营管理 (18)第五节负债业务的创新＊ (19)第四章现金资产业务 (19)第一节现金资产概述 (19)第二节资金头寸的计算与预测 (21)第三节现金资产的管理 (22)第五章贷款业务经营 (23)第一节贷款种类和政策 (23)第二节贷款定价 (25)第三节几种贷款业务的要点 (27)第四节贷款信用风险管理 (30)第五节贷款管理制度 (31)第七章租赁业务经营 (31)第一节租赁业务概述 (31)第二节租赁业务的种类 (33)第三节租赁业务经营管理 (35)第四节信托业务＊ (36)第八章中间业务经营 (37)第一节中间业务概述 (37)第二节主要中间业务及其管理要点 (40)第三节中间业务对银行经营管理的影响 (44)第十一章资产负债管理理论和策略 (46)第一节资产负债管理理论和策略的发展 (46)第二节融资缺口模型 (49)第三节存续期间缺口模型 (50)第一章导论第一节商业银行的起源和发展一、商业银行的定义1、表述商业银行是以追求利润最大化为目标、以经营短期存贷款为基本业务、综合性和多功能的金融企业。

它是社会化大生产和市场经济的产物，也是在社会化大生产和市场经济条件下经营管理资金最有效的形式。

商业银行的基本作用是融通短期资金。

2、理解这一定义突出了商业银行的以下内涵:业务特点—-经营短期存贷款业务范围—-综合性和多功能经营目标——追求利润最大化性质——金融企业二、商业银行的性质商业银行的最基本的性质是企业，具体地可以从三个方面来理解。

目录商业银行管理学 (1)目录 (2)名词解释 (3)第二章银行财务报表 (5)一．资产负债表 (5)二．利润表 (5)第三章银行绩效评估 (6)一．计算公式 (6)二．杜邦分析法 (7)第四章银行资本金管理 (8)一．我国资本充足率的要求 (8)二．资本充足率 (8)三．内源资本支持的资产增长率 (8)四．外源资本融资方案以及比较优劣 (9)第五章银行负债业务与管理 (10)一．存款成本 (10)二．计算公式 (10)三．存款的定价 (10)第六章银行贷款业务与管理 (11)一．贷款风险的五级分类 (11)二．贷款的价格构成 (11)三．贷款定价的影响因素 (11)四．贷款风险的种类和成因 (12)五．贷款风险的控制机制 (12)第七章现金资产业务和流动性管理 (12)一．商业银行流动性管理的必要性 (12)二．商业银行流动性供给与需求 (13)三．商业银行流动性预测 (13)四．净头寸的计算 (13)第八章银行其他资产业务及表外业务 (13)中间业务的种类 (13)第九章银行资产负债管理策略 (14)一．资产管理理论沿革 (14)二．商业银行负债管理的方法 (14)三．利率敏感性分析与缺口管理 (15)四．持续期缺口管理 (16)名词解释1.净利息收益率：利息净收入与生息资产之比。

这是衡量利息收入与利息支出之间的毛利的大小。

提高净利息收益率，可以相应地提高资产收益率。

计算公式为：%100-⨯生息资产总额利息支出利息收入 2.净利息差：日均生息资产收益率减日均计息负债付息率。

这个指标反映了银行作为资金借贷中介的有效程度记忆在其经营领域中竞争的激烈程度。

计算公式为：%100-%100⨯⨯总计息负债利息支出总生息资产利息收入 3.收入成本率：业务及管理费除以营业收入。

反映银行每取得1元营业收入所耗费的业务及管理成本（不包括资产损失准备）。

计算公式为：%100⨯营业收入业务及管理费 4.内源资本：以留存收益方式形成的资本，它是商业银行最普遍的补充资本金的来源。

1商业银行：以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为对象综合性多功能的金融企业。

2信用中介：商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散资金集中到银行再通过商业银行的资产业务投向社会经济各部门，实现资金盈余和短缺之间的调剂。

3负债业务：银行组织资金来源的业务，包括存款负债、借款负债以及其他负债。

4交易账户：个人和企业为交易目的而开立的支票账户，客户可以用于结算支付。

5次级贷款：缺陷已很明显的贷款，正常经营收入已不足以还款，需通过出售变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。

6浮动利率：金融机构在央行规定的浮动幅度内以法定利率为基础自行确定的存贷款利率。

7短期贷款：银行对企业发放的一年以内的贷款。

通常指企业临时性、季节性贷款，也称流动资金贷款。

8资产负债表：也称财务状况表。

反映银行在一定时期全部资产负债和所有者权益的财务报表。

●1694年，英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的产生。

●商业银行的经营原则“三性”指安全性、流动性、盈利性。

●商业银行的经济职能主要包括信用中介职能、支付中介职能、货币创造职能、金融服务职能、调节经济职能。

●《巴塞尔协议》中将银行资本分成两级：核心资本和附属资本。

●商业银行负债的目的主要有两个：维持资产增长率和保持银行流动性。

●我国商业银行的存款构成以个人存款为主。

●广义的现金资产包括存款和库存现金。

●商业银行在中央银行的存款由法定存款准备金和超额存款准备金组成。

●银行贷款按贷款期限可以分为短期贷款和中长期贷款。

●按国际惯例（风险度）对贷款的质量可划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五个等级。

●个人贷款包括利率、到期日和偿还方式等要素，这三个要素的有机组合被称为贷款定价。

●对借款人的资信评估包括两个方面：财务分析和非财务分析，前者是定量分析，后者是定性分析。

●商业银行进行证券投资的主要目的是获取利益、分散风险和增强流动性。

●美国著名的四大评级公司是指标准普尔、穆迪、费奇和金融世界评级公司。

更多资料请访问.(.....)《商业银行管理学》复习纲要复习要点一、重要名词商业银行:商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业，它与一般型企业相比，具有自己明显的特征。

混业经营：混业经营是指银行业务经营可以不接受任何限制，即银行业、证券业和保险业的相互渗透与一体化经营的一种经营模式。

分业经营：分业经营是指银行业、证券业和保险业的业务严格分开，禁止业务交叉，彼此的资金不允许相互融通的经营方式。

商业银行的流动性：流动性是指商业银行以合理价格获取可用资金的能力。

现金头寸：现金头寸是指可供银行直接、自主运用的资金。

贷款承诺：贷款承诺是指银行与客户之间达成的一种具有法律效力的正式贷款合同。

贷款出售：贷款出售是指银行将已发放的贷款出售给其他金融机构或投资者，重新获得资金来源并获取手续费收入的一种业务方式。

持续期（久期）：所谓持续期或久期，是指债券的平均有效期限，它反映了现金流量的时间价值。

回购协议：回购协议是指银行按照约定的价格出售高质量、高流动的资产，如政府债券等。

同业拆借：同业拆借是指银行间的短期借款，它主要勇于银行临时行流动性需求，满足日常资金周转的需要，。

利率敏感性资产/负债：是指资产收益和负债成本对市场利率变动的敏感程度，或者是指在一定期限内需要重新根据市场利率确定利率的资产与负债。

流动性溢价：远期利率和未来的即期利率之间的差额。

利率敏感性缺口：就是利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额，它反映了银行资金的利率风险暴露情况。

利率期限结构：反映了银行管理者对未来即期利率的预期，以便更好地确定不同证券的价格和贷款之间的关系，从而进行投资与贷款组合，防范银行经营风险。

经济增加值(EVA)：银行税后净营业利润与全部资本成本的差额。

可用头寸：是指银行扣除法定准备金存款以后的所有现金资产。

流动性风险敞口：商业银行的流动性资金来源与运用之差。

超额存款准备金：广义的超额准备金是指银行吸收的存款中扣除法定存款准备金的余额，即商业银行可用资金。

商业银行管理一、名词解释1、设备租赁业务:金融机构代表客户购买设备，并将其租给客户，客户向其支付一系列的费用作为冋报。

2、核心存款：存款资金中稳定、可预期的基础资金，通常山家庭和小型企业提供，对市场利率的变化不太頌感，对银行有一定的忠诚度。

3、金融服务现代化法案（《格雷姆里奇-布利雷法案》）：1999年通过的联邦法律，允许资木充足、管理完善的金融控股公司或其子公司在获得监管机构批准的情况下同时经营银行、证券公司及保险公司业务。

4、次级债券：以债务工具形式存在的资产，合法求偿权仅次于存款人，但高于公司股东。

5、资产负债管理：银行为控制利率风险1佃采取的一种决策方法。

6、流动性风险：个人或机构无法以合理成木筹集所需现金数量的nJ能性。

7、久期：计算单个证券或证券组合到期期限的一•种现值加权方法，该方法考虑了单个证券或证券组合预期现金流的规模和时间安排。

8、利率敏感性缺口管理：为了确定金融机构何吋，多人程度而临利率风险，金融机构需要利用电脑分析生息资产，存款与货币市场借款的期限和重新定价的机会。

9、资金结构法：根据存款贷款客户极其存贷款在一段时间内的变动程度佔计流动性需求的办法。

10、回购协议：--种货币市场工具，在出售优质资产（通常是政府债券）的同时附加-•个协议，在未来特定的时间以事先确定的价格将这些资产收回。

11、金融期货：一种在耒来某个日期以某固定价格交割某类金融资产的合约。

12、凸性：表示资产价格变化同市场利率变化Z间的非线性关系。

资产价格或价值的变动率根据利率或收益率水平的不同而有所不同。

13、提前赎回风险：发行人可能在到期前赎回贷款或证券，导致投资人的收益低于预期收益的风险。

14、备用信用证：当前一种比较流行的金融担保形式。

开证人为信用证的受益人提供担保, 保证其贷款可以得到偿付。

15、骆驼评级：对银行进行数字评级的系统，此系统基于检杳员对于银行在资木充足率、资产情况、管理质量、盈利记录、流动性头寸和市场风险敏感方面的判断。

商业银行管理期末复习资料商业银行作为金融体系中的重要组成部分，发挥着资金中介和信用中介的重要作用。

在金融市场中，商业银行是最为常见的金融机构，其经营范围广泛，包括吸收储蓄、发放贷款、结算支付、信用卡业务等多方面。

一、商业银行的基本职能1. 吸收储蓄：商业银行以吸收各类储户存款为主要经营活动之一，通过存款的吸收来筹集资金。

这些存款的来源可以是个人储蓄、企业盈余等。

商业银行还可以根据市场的需求推出不同类型的存款产品，以满足储户的不同需求。

2. 发放贷款：商业银行是金融市场中主要的贷款提供方，通过发放贷款来为企业和个人提供资金支持。

贷款的种类多样，包括信用贷款、抵押贷款、担保贷款等。

商业银行在发放贷款时需要进行风险评估，并按照一定的利率进行利息的收取。

3. 结算支付：商业银行提供结算支付服务，为客户的交易提供便捷的资金流转渠道。

商业银行通过建立网络系统，可以实现即时清算和资金划转。

同时，商业银行还提供票据承兑、转账等多种结算方式。

4. 信用卡业务：商业银行是信用卡的发行机构，通过发放信用卡来为客户提供便捷的消费和支付方式。

信用卡是一种以卡片为媒介的无形信用贷款，持卡人可以在特定时期内使用发卡行提供的资金，再根据约定的时间进行还款。

二、商业银行的组织结构商业银行的组织结构通常分为董事会、监事会和管理层三个层级。

1. 董事会：商业银行的最高决策层，由股东选举产生。

董事会的成员主要负责确定银行的发展战略、业务规划和管理政策。

董事会还负责任命行政层的高级管理人员。

2. 监事会：监事会是商业银行的监督机构，由股东选举产生。

监事会的成员负责对董事会及行政层的工作进行监督，并保障银行的合规运营。

监事会还可以对银行内部的各项决策进行审议和监察。

3. 管理层：商业银行的管理层由行长、副行长和各部门经理等组成，负责银行的日常管理和业务运营。

管理层需要制定并执行各项经营决策，确保银行的稳定运转和健康发展。

三、商业银行的风险管理商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。

商业银行管理一、学习分为三个层次：了解，明确，理解（掌握）。

二、了解（主要是要点有哪几个）；明确（在了解的基础上，弄清楚每个要点是什么意思）；理解（是在明确的基础上，弄清楚为什么这么说或者为什么这么做）三、题型：单项选择（10个）、多项选择（10个）、名词解释（4个）、计算题说明（2个）简述（2个）、论述（2个）。

第一章商业银行导论1.了解世界第一家股份制银行的名称及形成时间。

1694年英国创办的英格兰银行是世界上第一家股份制银行2.了解我国第一家民族资本银行形成时间及名称1897年中国民族资本家在上海设立第一家资本主义性质的银行——中国通商银行。

3.了解商业银行特殊性质的表现1.商业银行是企业商业银行具有一般企业的基本特征：（1）拥有从事业务经营所需的自有资本。

资本是商业银行存在与发展的基础。

（2）自主从事经营活动。

商业银行在法律地位上是独立的。

自主经营、自负盈亏。

（3）从经营中获取利润。

追求利润最大化是商业银行经营的最终目标。

2.商业银行是特殊的企业商业银行又与一般的企业有所不同，表现在以下几个方面：（1）经营的对象特殊。

它不是经营具有不同使用价值的一般商品，而是经营货币资金这种特殊商品。

（2）经营的领域特殊。

它不是处于一般商品流通领域，而是处在货币流通领域。

（3）经营的方式特殊。

它不是采用等价交换的商品交换方式，而是采用有借有还的信用经营方式。

3.商业银行是特殊的金融企业商业银行与其它的金融机构相比也有所不同。

（1）业务范围广。

商业银行除了吸收存款发放贷款之外，还能提供更多、更全面的金融服务，被誉为：“金融百货公司”。

（2）具有派生存款的功能。

因为商业银行能吸收活期存款、办理转账结算，所以其具有创造派生存款的功能。

4.了解商业银行的外部组织形式1.单一银行制。

是商业银行外部组织最基本的形式之一。

它是指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设或法律不允许设立任何分支机构的组织制度。

2.分支银行制。

第一章商业银行概述本章重要概念1、商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

首先，商业银行具有一般的企业特征。

获得最大利润既是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。

其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，商业银行的活动范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域。

一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。

第三，商业银行不同于其他金融机构。

和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。

中央银行创造的是基础货币，并在整个金融体系中具有超然的地位，承担着领导者的职责。

和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多的、更全面的金融服务，能够吸收或其存款。

而其他金融机构不能吸收或其存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务。

现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行发展。

2、信用中介信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

商业银行通过信用中介职能能实现资本盈余与短缺之间的调剂，并不改变货币资本的所有权，改变的只是其使用权。

信用中介是商业银行最基本的功能，发挥这一功能有以下作用：使闲散货币转化为资本；使闲置资本得到充分利用；续短为长，满足社会对长期资本的需要。

3、支付中介支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。

支付中介职能是商业银行的传统职能。

商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有两个明显的作用：首先，它可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。

5.三性原则。

盈利性、安全性和流动性。

盈利性是目的，安全性是根本,而流动性是前提条件。

——作用:①为银行提供了绝大多数非存款资金来源②是满足银行周转资金需要的主要手段③提高了商业银行的资金管理效率④扩大了银行的经营规模，加强了外部的联系和往来.--主要渠道：一、同业借款:①同业拆借②转抵押借款③转贴现借款二、向央行借款：①再贴现②再贷款（信用借款）三、其他短期借款渠道：①回购协议②大面额存单③境外借款加强资本充足性的意义：①加强资本充足性管制有利于银行间的公平竞争。

②有利于控制信贷规模,提高资产质量。

③可以保障存款人的利益。

④有利于促进银行内部改革，改善银行的盈利状况。

⑤有利于推动国有商业银行业务创新.资本金管理——分子对策。

目标：提高资本总量，改善和优化资本结构。

计算——风险总资产： 表内风险加权资产=∑表内资产数×风险权数表外风险资产=∑表内资产×信用转换系数×表内相应资产风险权数100%100%=⨯+=⨯附属资本二级资本比率风险资产总额核心资本附属资本资本比率风险资产总额目前我国商业银行证券投资的可供选择有：国库券、国家建设债券、国家特种债券、金融债券、企业债券、央行票据、回购协议和银行承兑票据。

四、投资策略：1、自营业务：持有各种证券2、通过管理交易账户来从事证券业务：（1）提供咨询(2）国债的主要承销商五、风险性：信用风险、通货膨胀风险、利率风险、流动性风险行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等.六、融资性租赁——特征：①设备的所有权和使用权分离②租期分期归流③资金与物资运动的紧密结合—-形式：a、杠杆租赁：又称为第三者权益租赁，其乃是介于承租人、出租人及贷款人间的三边协定；是由出租人（租赁公司或商业银行）本身拿出部分资金，然后加上贷款人提供的资金，以便购买承租人所欲使用的资产，并交由承租人使用;而承租人使用租赁资产后,应定期支付租赁费用.b、回购租赁。

商业银行经营管理复习重点一、商业银行的类型和定位商业银行按照所有制与经营方式的不同，可以分为国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村信用社等多种类型。

在经营管理方面，商业银行也有着不同的定位，比如以零售业务为主、以公司金融和投行服务为主等。

二、商业银行的组织结构和管理模式商业银行的组织结构一般分为总行、分支机构和部门或业务线，每个部门或业务线还有着不同的岗位设置和职责划分。

商业银行的管理模式主要包括传统的职权管理和现代的过程管理，其中过程管理可以帮助银行更好地实现数字化转型和运营效率提升。

三、商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理是指通过资产和负债的有效匹配来降低风险和提高盈利水平。

具体而言，资产负债管理包括资产负债表管理、利率风险管理和流动性风险管理等方面。

四、商业银行的财务管理商业银行的财务管理是指通过财务手段来保障银行的业务健康和稳定。

主要包括资本充足管理、收益管理、风险管理和成本管理等方面。

五、商业银行的营销管理商业银行的营销管理是指通过不同渠道和手段来实现各项业务的拓展和营收增长。

主要包括市场营销、客户关系管理和产品创新等方面。

六、商业银行的风险管理商业银行的风险管理是指通过有效管理和控制风险来保障银行的经营稳健和客户权益不受侵害。

主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等方面。

七、商业银行的数字化转型商业银行的数字化转型是指将数字技术与金融服务相结合，通过新技术手段提升银行的运营效率和客户体验。

主要包括数据驱动业务、新技术应用、客户数字化服务等方面。

以上就是商业银行经营管理的复习重点，希望能够为大家更好地了解商业银行的经营管理提供参考。