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固定资产管理流程制度固定资产是指企业用于生产经营活动，并预期在多个会计年度内使用或出售的有形资产，它是企业的重要资源之一、为了有效地管理固定资产，提高企业资产的使用价值，制定一套科学合理的固定资产管理流程制度至关重要。

下面是一份固定资产管理流程制度，共计1200字以上。

一、引言固定资产管理是企业管理中的一个重要环节，它涉及到企业的核心资源之一，对企业的经营和盈利能力有着重要的影响。

本固定资产管理流程制度的目的在于规范和完善企业的固定资产管理流程，确保固定资产的有效使用和保值增值。

二、资产采购环节1.编制资产采购计划：根据企业的发展需求和资产更新要求，编制年度资产采购计划。

2.制定采购需求：由各部门根据实际业务需求，提出固定资产采购需求、数量、规格和技术要求等，并填写固定资产采购需求单。

3.采购方式选择：根据资金预算、采购金额和采购对象的特点，确定采购方式，如公开招标、邀请招标、竞争性谈判等，并制定采购方式选择报告。

4.发布采购公告：对于需要进行公开招标的采购项目，按照法定程序发布采购公告。

5.采购文件编制：根据采购方式，编制采购文件，包括采购招标文件、询价函或谈判文件等。

6.开标和评标：对于公开招标项目，按照法定程序进行开标和评标，并生成评标报告。

7.选定供应商：根据评标结果，选定供应商，并签订采购合同。

8.采购审核和执行：对于采购合同，进行合同审核和执行，确保采购过程的合法性及供应商的履约能力。

三、资产验收和登记环节1.资产验收准备：在采购合同中明确验收标准和要求，并提前准备好验收的相应设备和工具。

2.资产验收：由验收人员对购入的固定资产进行验收，包括外观、规格、性能等项目的评估。

3.资产验收报告：验收人员填写资产验收报告，包括验收结论、存在的问题和建议等，并将报告提交给固定资产管理员。

4.资产登记：固定资产管理员根据资产验收报告，进行资产登记，包括填写固定资产台账、编制资产编号和进行财务入账。

固定资产管理制度流程
固定资产管理制度的流程一般包括以下几个步骤：
1. 固定资产采购申请：当公司需要购买新的固定资产时，员工可以提交固定资产采购
申请表，包括所需资产种类、规格、数量、预算等信息。

2. 采购审批：固定资产采购申请需要经过相应主管部门的审批。

审批部门会评估采购
申请的合理性和必要性，并根据预算制定采购计划。

3. 供应商选择：根据采购计划，采购部门会与不同的供应商联系，并进行报价和谈判。

根据价格、质量和交货能力等因素，选择合适的供应商进行采购。

4. 订单确认和签订合同：一旦选择了供应商，采购部门会向供应商发出采购订单，并
进行订单确认。

随后，双方会签订正式的采购合同，明确商品的规格、数量、价格、
交付时间等细节。

5. 采购执行：供应商按照采购合同的要求，安排生产、交付和安装等工作，并提供相
应的发票和证明文件。

6. 资产验收和入账：采购部门会对采购到的资产进行验收，确认其规格、数量和质量
等是否符合合同要求。

验收合格后，财务部门会将资产入账，建立在账簿上。

7. 资产投入使用：验收合格的固定资产可以投入使用。

为了确保资产的正常使用和维护，可以建立定期检查和维护计划，并对资产进行编号、标识和登记。

8. 资产报废和处置：当固定资产达到使用寿命、损坏或不再需要时，可以进行报废和
处置。

这一过程需要经过固定资产管理部门的审批，并进行相应的登记和台账记录。

以上是一般固定资产管理制度的流程，具体的流程可能会因各公司的情况稍有不同。

**集团有限公司固定资产管理制度文件履历固定资产管理制度第一章总则第一条目的为加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。

第二条固定资产的标准固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、与之有关的经济利益很可能流入企业的有形资产。

包括运输设备、电子设备和其他设备等3大项（不含房屋、建筑和生产机器设备）。

第三条固定资产的分类（一）运输工具：公司的轿车、商务车及其他运输车辆；（二）电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、电话、移动光驱、相关办公设备；（三）办公资产：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表等；（四）其它资产：一切与公司生产、经营、办公有关的其它物品。

第四条公司的固定资产的管理，实行“三方共管”的管理方法，即资产管理部门、资产监督部门、资产保管（使用）部门共同负责，资产保管部门使用资产，资产管理部门和监督部门定期检查。

第五条资产监督部门是公司的财务部，其职责是：（一）负责固定资产的账务记录和折旧、摊销等的业务核算工作，并填报规定的报表。

（二）办理相应的固定资产增添、调置、处置等财务手续，建立和健全全公司固定资产的账簿，对有关资产手续是否合规、完善进行监督。

（三）拟定资产管理的规章制度。

（四）定期与管理部门、保管部门对资产进行盘存检查。

（五）配合资产管理、保管部门做好财产保险等事宜。

第六条资产管理部门是办公室，负责公司固定资产的申购、验收、领用、变更、报废等。

办公室负责公司办公用车辆及办公资产、IT设备、家用电器等固定资产的管理，职责是：（一）审核各部门要求申购的固定资产是否合理；（二）验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库；（三）将固定资产的日常管理和使用落实到个人；（四）对固定的变更进行记录；（五）审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；（六）对固定资产编号、登记、造册，每年固定盘点固定资产，做到账物相符；（七）对固定资产管理的奖惩管理。

固定资产管理制度及流程1 长春梅陇购物有限责任公司固定资产管理制度及流程一、固定资产管理（一）固定资产分类1、固定资产是指单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，其耐用时间在一年以上的和不满上述金额的设备而耐用时间在一年以上的大批量同类财产。

2、固定资产分为房屋及建筑物，专用设备，家具设备，电器设备，一般设备等大类。

（二）固定资产的核算和使用管理1、固定资产的会计核算，由财务部负责。

2、实物管理由物业处负责。

3、日常管理按照哪个部门使用，由哪个部门负责管理的原则进行。

4、固定资产的使用管理人要对资产的使用安全负责。

如因工作失职，造成资产丢失或损坏，公司将给予相应的行政处罚和经济处罚；如因人为因素，造成资产丢失或损坏，公司除追究经济责任外，还将追究其法律责任。

5、物业处应对固定资产进行编号登记，并与财务部分别建立固定资产卡片，记录固定资产的名称、规格、数量、单价、总额、购进日期、使用年限等。

6、固定资产日常管理，根据使用情况，指定专人负责（如车辆由每位驾驶员各负其责管理，如果共同使用的资产由物业处指定专人负责）管理，要保证固定资产的完整，防止损坏与遗失。

7、固定资产的日常修理与大修理由各使用部门负责。

物业处根据公司的修理制度，编制本年度修理计划（计划要说明修理时间、施工单位、费用预算等情况），并将计划报公司领导审批后执行。

（三）固定资产增加1、物业处正确核定各部门固定资产需要量。

购建固定资产时，必须坚持技术先进，经济合理的原则，做到花钱少，技术先进，质量可靠，并能适应公司的现状和发展需要。

2、各部门购建固定资产，应写出书面报告，物业处签署意见，报总经理审核批准后，由物业处负责购建。

3、建设房屋及建筑物，在工程竣工验收后，编报工程决算，由负责建设的部门，填写《房屋建筑物交付使用单》，报送物业处一份，由物业处进行验收、登记。

4、政府奖励或其它关系单位馈赠的固定资产，由物业处办理审核和交接验收手续，并建立资产卡片。

固定资产管理制度及流程固定资产管理制度及流程主要包括以下内容：1. 制度目的和适用范围：明确固定资产管理的目的和适用范围，包括哪些资产需要进行管理。

2. 资产购置流程：规定资产购置的流程，包括编制需求计划、制定采购方案、招标或询价、评审供应商、签订合同等环节。

3. 资产入库和验收：规定资产入库和验收的程序，包括资产登记、验收标准、验收人员和流程等。

4. 资产使用和保管：规定资产使用和保管的规范，包括资产领用、领用人员的职责和义务、日常保养维护等规定。

5. 资产调拨和报废：规定资产调拨和报废的程序，包括申请调拨、审批、调拨记录和报废程序等。

6. 盘点和清查：规定固定资产盘点和清查的周期和方法，包括盘点计划、分工、记录方式等。

7. 资产处置：规定资产处置的程序和方式，包括资产处置申请、评估、报批、转让或出售等程序。

8. 违规处理和责任追究：明确对固定资产管理违规行为的处理制度，包括惩罚措施和责任追究的程序。

流程步骤：1. 资产购置：根据资产需求，编制购置计划，制定采购方案，进行招标或询价，评审供应商，签订合同。

2. 资产入库和验收：将购置的资产进行登记入库，验收符合要求的资产，并记录相关信息。

3. 资产使用和保管：将资产进行领用，使用人员需按规定进行使用和保养维护，确保资产完好。

4. 资产调拨和报废：如有需要，可申请资产调拨，经审批后进行资产调拨，同时进行相应的记录。

对于无法继续使用的资产，可申请报废，经审批后进行报废处理。

5. 盘点和清查：定期进行固定资产的盘点和清查，确保资产账务的准确性，发现差异及时处理。

6. 资产处置：根据需要，对闲置或无效的资产进行处置，可通过转让、出售等方式将其变现。

7. 违规处理和责任追究：对于固定资产违规行为，按制度规定进行处理，并追究相关责任。

以上仅为一般性的固定资产管理制度及流程，具体的制度和流程可以根据企业的具体情况进行制定和调整。

固定资产管理制度及流程一、制度概述固定资产管理是指对企业内部所拥有的固定资产进行计划、采购、使用、修理、维护、报废等各个环节的管理，旨在保护和提高企业资产价值，确保固定资产的正常运行和长期利用。

固定资产管理制度及流程是为了规范企业固定资产管理而制订的一系列规章制度和具体操作流程，以提高资产使用效率和保护企业资产。

二、制度内容1.固定资产登记制度（1）建立固定资产登记台账，明确固定资产的名称、规格、数量、取得时间、使用部门、使用人等信息。

（2）对固定资产进行编码，便于标识和管理。

（3）定期更新固定资产台账，及时记录新增、报废、转移等资产变动。

（4）建立固定资产档案，妥善保存固定资产的购置合同、发票、验收记录等相关文件。

2.固定资产购置审批制度（1）明确固定资产购置流程，包括提出申请、填写购置申请单、相关部门审批、经济验收等环节。

（2）制定固定资产购置申请表，明确购置资产的名称、规格、数量、用途、预期使用寿命、预算金额等信息。

（3）根据预算和实际需求，进行固定资产购置申请和审批，确保资金合理使用和流程规范。

3.固定资产使用管理制度（1）建立固定资产领用登记制度，明确资产领用人、领用时间、领用用途等信息。

（2）规定固定资产使用期限，超期使用需要重新审批，并记录相关手续和台账更新。

（3）加强固定资产日常巡查和维护，确保资产的正常运行和延长使用寿命。

（4）建立固定资产维修申请流程，规范维修申请、审批和执行工作，确保及时修复资产故障，减少停工时间和维修费用。

4.固定资产报废处理制度（1）明确固定资产报废标准和程序，包括资产使用寿命、严重损坏、无法修复等情况。

（2）组织相关部门进行固定资产的评估和鉴定，确定是否需要进行报废处理。

（3）填写固定资产报废申请表，经过相关部门审批后进行报废处理，并将报废资产从台账中删除。

（4）将报废资产进行分类处理，如出售、捐赠、报废等方式，并进行相应账务处理。

三、流程简述1.固定资产购置流程：资产需求提出->填写购置申请表->相关部门审批->经济验收->登记台账->归档2.固定资产领用流程：资产领用申请->部门审批->资产领用登记->使用->定期巡查->维修申请->维修或报废处理3.固定资产报废流程：报废申请->部门审批->评估鉴定->报废处理->取消登记台账->归档以上仅为固定资产管理制度及流程的简要介绍，具体操作细节视企业实际情况而定。

固定资产管理制度及流程XXX的固定资产管理制度及流程一、固定资产管理一）固定资产分类1.固定资产是指单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，耐用时间在一年以上的大批量同类财产，以及不满上述金额但耐用时间在一年以上的设备。

2.固定资产分为房屋及建筑物、专用设备、家具设备、电器设备和一般设备等大类。

二）固定资产的核算和使用管理1.固定资产的会计核算由财务部负责。

2.实物管理由物业处负责。

3.日常管理按照使用部门负责的原则进行。

4.固定资产的使用管理人要对资产的使用安全负责。

如果因工作失职导致资产丢失或损坏，公司将给予相应的行政和经济处罚；如果因人为因素导致资产丢失或损坏，公司除追究经济责任外，还将追究其法律责任。

5.物业处应对固定资产进行编号登记，并与财务部分别建立固定资产卡片，记录固定资产的名称、规格、数量、单价、总额、购进日期和使用年限等。

6.固定资产的日常管理要指定专人负责，保证固定资产的完整，防止损坏和遗失。

7.固定资产的日常修理和大修理由各使用部门负责。

物业处根据公司的修理制度编制本年度修理计划，并将计划报公司领导审批后执行。

三）固定资产增加1.物业处要正确核定各部门固定资产的需要量。

购建固定资产时，必须坚持技术先进、经济合理的原则，做到花钱少、技术先进、质量可靠，并能适应公司的现状和发展需要。

2.各部门购建固定资产时，应编写书面报告，物业处签署意见，报总经理审核批准后，由物业处负责购建。

3.建设房屋及建筑物，在工程竣工验收后，编报工程决算，由负责建设的部门填写《房屋建筑物交付使用单》，报送物业处一份，由物业处进行验收、登记。

4.政府奖励或其他单位馈赠的固定资产，由物业处办理审核和交接验收手续，并建立资产卡片。

5.相关账务应转交财务部一份。

四）固定资产调拨1.公司在以下几种情况下进行固定资产的调拨：1）部门经营范围、方式或职能的改变。

2）部门人员人事调整或人员缩减。

3）部门资产配置不合理，使用效率低。

一、目的与意义为了规范公司固定资产的管理，确保资产安全、合理使用，提高资产利用效率，降低管理成本，特制定本制度。

二、制度适用范围本制度适用于公司所有固定资产的管理，包括但不限于房屋、设备、车辆、家具等。

三、组织架构1. 设立固定资产管理领导小组，负责制定固定资产管理制度、监督实施及协调各部门工作。

2. 设立固定资产管理部门，负责固定资产的日常管理工作。

3. 各部门负责人为部门内固定资产管理的第一责任人。

四、管理制度流程1. 资产购置（1）各部门根据工作需要，提出资产购置申请，经批准后报固定资产管理部门。

（2）固定资产管理部门根据购置申请，进行市场调研，选择合适的供应商，签订供货合同。

（3）资产购置完成后，由固定资产管理部门负责验收、登记、分配等手续。

2. 资产登记（1）固定资产管理部门对购置的资产进行分类编号，建立资产档案。

（2）资产档案应包含资产名称、规格型号、购置日期、使用部门、使用人、价值、折旧等信息。

3. 资产使用（1）各部门领取资产时，应填写《资产领用登记表》，明确资产使用人。

（2）资产使用人应爱护资产，确保资产安全、合理使用。

4. 资产调拨（1）各部门因工作需要，申请调拨资产，经批准后报固定资产管理部门。

（2）固定资产管理部门根据调拨申请，办理资产调拨手续，更新资产档案。

5. 资产盘点（1）每年至少进行一次固定资产盘点，确保资产账实相符。

（2）盘点过程中，发现盘盈、盘亏、损坏等情况，应及时查明原因，并报上级领导审批。

6. 资产报废（1）资产达到使用年限或因损坏无法修复，需报废处理。

（2）报废前，需进行资产评估，确定报废价值。

（3）报废资产需办理报废手续，并更新资产档案。

7. 资产折旧（1）根据国家相关政策和公司实际情况，制定固定资产折旧办法。

（2）每月计算固定资产折旧，计入成本。

五、监督检查1. 定期对固定资产管理制度执行情况进行检查，发现问题及时整改。

2. 对违反固定资产管理制度的行为，进行严肃处理。

固定资产管理制度职责流程1.资产分类和编码：对固定资产按照其性质和用途进行分类，为每个资产分配一个唯一的编码，以方便管理和追踪。

2.资产登记与入账：对新购入的固定资产进行登记，并按照一定的程序进行账务入账。

3.资产评估和鉴定：定期对固定资产进行评估和鉴定，以了解其价值和状况，并作出相应的处理措施。

4.资产使用和维护：规定固定资产的使用和维护权责，保证固定资产的正常运转和延长使用寿命。

5.资产调拨和报废：规定固定资产的调拨和报废程序，确保固定资产的合理配置和及时清理。

6.资产盘点和清查：定期对固定资产进行盘点和清查，核实记录与实际情况的一致性，发现并解决问题。

7.资产报告和分析：根据固定资产管理制度的要求，编制资产报告和分析，提供给相关上级领导和决策者参考。

1.资产管理部门：负责制定固定资产管理制度，组织实施资产评估和鉴定，统筹协调资产调拨和报废等工作。

2.财务部门：负责对固定资产进行登记和入账，编制固定资产账务报告，检查和核实资产账务的准确性和完整性。

3.使用部门：负责固定资产的使用和维护，及时上报固定资产的故障和问题，配合资产管理部门的调查和处理。

4.盘点委员会：负责组织和实施固定资产的盘点和清查工作，编制盘点报告，发现问题并提出解决方案。

5.决策者和管理层：根据资产报告和分析，对固定资产的使用和处理进行决策，确保企业的战略目标和运营效率。

1.资产采购申请和审批：使用部门需要采购固定资产，首先提交采购申请，经过审批程序后，确定采购计划。

2.资产登记和入账：采购完成后，资产管理部门对固定资产进行登记，同时财务部门进行账务入账和核对。

3.资产评估和鉴定：定期对固定资产进行评估和鉴定，以了解其价值和状况，确定是否存在问题和需要处理的情况。

4.资产使用和维护：使用部门按照规定的流程和要求，使用和维护固定资产，确保其正常运转和延长使用寿命。

5.资产调拨和报废：根据需要，资产管理部门对固定资产进行调拨和报废，按照规定的程序和要求进行清理和处置。

固定资产的管理制度流程固定资产是企业在运营过程中长期使用且价值较高的资产，对于企业的经营和发展起着重要的作用。

因此，建立一套完善的固定资产管理制度和流程是非常必要的。

下面将从固定资产管理的基本要求、流程及各环节的责任分工等方面进行详细介绍。

一、固定资产管理的基本要求1.确保固定资产的合理配置，满足生产经营的需要。

2.确保固定资产的安全、稳定和正常使用。

3.建立固定资产的台账，并进行定期核查和账实核对。

4.做好固定资产的折旧计提和审核，确保资产的价值与使用寿命匹配。

5.清楚固定资产的所有权关系，防止资产误用、滥用和流失。

二、固定资产管理流程1.固定资产采购管理流程（1）资产需求申请：各部门根据实际生产经营需要，提出采购固定资产的申请，并填写《固定资产采购申请表》。

（2）资产采购计划制定：根据各部门的需求申请，财务部门制定固定资产采购计划，并填写《固定资产采购计划表》。

（3）资产供应商选择：采购部门根据采购计划，寻找合适的供应商，并进行报价和竞标。

（4）资产采购合同签订：采购部门与供应商商讨，签订固定资产采购合同，并交由法务部门审核和存档。

（5）资产验收和入账：财务部门根据实际采购情况，对固定资产进行验收，并开具验收报告。

同时将验收合格的资产进行入账和编号，并填写入账凭证。

（6）台账登记：财务部门根据采购情况，将新增的固定资产登记在《固定资产台账》中，并做好档案管理。

2.固定资产使用和维护管理流程（1）资产领用申请：各部门根据需求，填写《固定资产领用申请单》，并提出领用固定资产的申请。

（2）资产领用审批：领用申请提交给上级主管部门进行审批，并填写《固定资产领用审批表》。

（3）资产领用和登记：财务部门根据审批情况，将领用的固定资产进行登记，并填写相关登记凭证。

（4）资产使用和维护：各部门负责按照规定进行固定资产的正常使用和维护，确保资产的安全和正常运转。

（5）资产报废申请：各部门根据实际情况，对不再使用或者损坏严重的固定资产提出报废申请，并填写《固定资产报废申请表》。